商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理第五章課件

《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》戴國(guó)強(qiáng)主編

《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》1

《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》第五章貸款業(yè)務(wù)（管理）

貸款是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行最主要的盈利資產(chǎn)，是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化目標(biāo)的主要手段，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)。本章的重點(diǎn)是貸款種類的劃分、貸款政策的基本內(nèi)容、貸款定價(jià)的方法。

《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》2現(xiàn)代商業(yè)銀行貸款理論變遷1實(shí)票論和商業(yè)貸款理論歷史上，英國(guó)的銀行理論被稱為“實(shí)票論”，而其美國(guó)的變體則被稱為“商業(yè)貸款理論”。這兩種理論都認(rèn)為貸款是資金的主要來源，并認(rèn)為需要有資金的流動(dòng)性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。認(rèn)為，最好是只發(fā)放短期貸款，長(zhǎng)期投資的資金應(yīng)來自長(zhǎng)期資源，如留存收益，發(fā)行新的股票以及長(zhǎng)期債券。對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理念影響較大。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系現(xiàn)代商業(yè)銀行貸款理論變遷商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件3現(xiàn)代商業(yè)銀行貸款理論變遷2轉(zhuǎn)換論

1918年，莫爾頓提出“轉(zhuǎn)換論”。認(rèn)為，把可用資金（存款）的一部分投放于二級(jí)市場(chǎng)的貸款與證券，可以滿足銀行資金流動(dòng)性的需要。流動(dòng)性的需要增大時(shí)，可以在金融市場(chǎng)上出售這些資產(chǎn)（包括商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票、美國(guó)短期國(guó)庫券等）。轉(zhuǎn)換理論的實(shí)際應(yīng)用，增加了銀行流動(dòng)性新的來源，并證明銀行可以發(fā)放較長(zhǎng)期的貸款，這樣就延長(zhǎng)了各種貸款的平均期限。但是，“轉(zhuǎn)換論”在貸款方面仍然存在一些與“商業(yè)貸款理論”類似的局限性，認(rèn)為貸款平均期限的延長(zhǎng)會(huì)增加銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系現(xiàn)代商業(yè)銀行貸款理論變遷商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件4現(xiàn)代商業(yè)銀行貸款理論變遷3預(yù)期收益理論

1949年，普羅克提出了“貸款流動(dòng)性的預(yù)期收益理論”。根據(jù)這一理論，穩(wěn)定的貸款必須有適當(dāng)?shù)臍w還日期表，這個(gè)日期表以借款的預(yù)期收益或現(xiàn)金收入為依據(jù)。這一理論與先前的一些理論是一致的，但增加了寬廣度?！皩?shí)票論”認(rèn)為銀行應(yīng)滿足工商業(yè)的短期交易借款需要，“轉(zhuǎn)換論”認(rèn)為，如果銀行的投資是高質(zhì)量的，那么貸款的期限可以適度延長(zhǎng)?！邦A(yù)期收益理論”認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與未來現(xiàn)金流的基礎(chǔ)之上。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系現(xiàn)代商業(yè)銀行貸款理論變遷商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件5第一節(jié)貸款種類和政策

銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借款行為。這種借款行為由貸款對(duì)象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。從銀行經(jīng)營(yíng)管理的需要出發(fā)，可以對(duì)銀行貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件6第一節(jié)貸款種類和政策一、貸款種類各項(xiàng)貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行取得收益的主要手段。貸款的種類很多，按照中國(guó)人民銀行2019年8月1日頒布實(shí)施的《貸款通則》，貸款種類可作以下劃分。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件7第一節(jié)貸款種類和政策（一）按貸款期限劃分可分為短期貸款、中期貸款、長(zhǎng)期貸款。更一般的，按貸款期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類。1、活期貸款：在貸款時(shí)不確定償還期限，可以隨時(shí)由銀行發(fā)出通知收回貸款，這種貸款比定期貸款靈活主動(dòng)。2、定期貸款：是指具有固定償還期限的貸款，按照償還期限的長(zhǎng)短，又可分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。具體有：短期貸款：期限在一年以內(nèi)（含一年）；中期貸款：期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以內(nèi)；長(zhǎng)期貸款：期限在五年（不含五年）以上各項(xiàng)貸款。3、透支：指活期存款戶依照合同向銀行透支的款項(xiàng)，它在性質(zhì)是銀行的一種貸款。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件8第一節(jié)貸款種類和政策（二）按有無擔(dān)保劃分可分為信用貸款（根據(jù)借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款）；擔(dān)保貸款（可分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款）；票據(jù)貼現(xiàn)。一般稱為按貸款的保障條件分類。1、信用貸款：指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款，這類貸款從理論上講風(fēng)險(xiǎn)較大，因此，銀行要收取較高的利息，且一般只向銀行熟悉的較大公司借款人提供，對(duì)借款人的條件要求較高。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件9第一節(jié)貸款種類和政策2、擔(dān)保貸款：是指具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。3、票據(jù)貼現(xiàn)：指銀行應(yīng)客戶的要求,以現(xiàn)款或活期存款買進(jìn)客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)行預(yù)扣利息,票據(jù)到期后,銀行可向票據(jù)載明的付款人收取票款。如果票據(jù)合格,且有信譽(yù)良好的承兌人承兌,這種貸款的安全性和流動(dòng)性都比較好。票據(jù)貼現(xiàn)是貸款的一種特殊方式。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件10第一節(jié)貸款種類和政策

（三）按貸款人是否承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)劃分可分為自營(yíng)貸款、委托貸款、特定貸款。一般也稱為按銀行發(fā)放貸款的自主程度的分類。1、自營(yíng)貸款：指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。這是商業(yè)銀行最主要的貸款。由于是自主發(fā)放，因此，貸款風(fēng)險(xiǎn)及貸款本金和利息的回收責(zé)任都由銀行自己承擔(dān)。2、委托貸款：指由政府部門，企業(yè)單位及個(gè)人委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。這類貸款銀行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，通常只收取委托人付給的手續(xù)費(fèi)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件11第一節(jié)貸款種類和政策

3、特定貸款：指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，并對(duì)可能造成的損失采取相對(duì)應(yīng)的補(bǔ)救措施后，責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。這類貸款由于事先已經(jīng)確定了風(fēng)險(xiǎn)損失的補(bǔ)償，銀行也不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件12第一節(jié)貸款種類和政策

（四）按貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度劃分可分屬正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失貸款五種類型。一般也稱為按貸款的質(zhì)量分類。按照貸款的質(zhì)量（風(fēng)險(xiǎn)程度），銀行貸款可分為正常貸款,次級(jí)貸款,關(guān)注貸款，可疑貸款和損失貸款等五類。1、正常貸款：指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款。這類貸款的借款人財(cái)務(wù)狀況無懈可擊，沒有任何理由懷疑貸款的本息償還會(huì)發(fā)生任何問題。2、關(guān)注貸款：指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利因素。如果這些因素繼續(xù)下去，則有可能影響貸款的償還，因此，需要對(duì)其進(jìn)行關(guān)注，或?qū)ζ溥M(jìn)行監(jiān)控。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件13第一節(jié)貸款種類和政策3、次級(jí)貸款：借款人依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。4、可疑貸款：指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。這類貸款具備了次級(jí)貨款的所有特征，但是程度更加嚴(yán)重。5、損失貸款：指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。這類貸款銀行已沒有意義將其繼續(xù)保留在資產(chǎn)帳面上，應(yīng)當(dāng)在履行必要的內(nèi)部程序之后，立即沖銷。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件14第一節(jié)貸款種類和政策（五）按貸款的用途分類貸款用途本身也可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分。按照我國(guó)習(xí)慣的做法，通常有兩種分類方法：1、按照貸款對(duì)象的部門分類，分為：工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；2、按照貸款的具體用途來劃分，分為：流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件15第一節(jié)貸款種類和政策（六）按貸款的償還方式分類

銀行貸款按照其償還方式不同，可以劃分為一次性償還和分期償還兩種方式。1、一次性償還是指借款人在貸款到期日一次性還清貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時(shí)一次性付清。2、分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件16第一節(jié)貸款種類和政策二、貸款期限（一）貸款期限的確定《貸款通則》規(guī)定，貸款期限由借貸雙方共同協(xié)商后確定，依據(jù)的因素主要有三個(gè)：借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期；借款人還款能力（現(xiàn)金流）；貸款人資金供給能力。（二）貸款最長(zhǎng)期限規(guī)定1、自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。2、票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不超過六個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件17第一節(jié)貸款種類和政策（三）貸款展期的規(guī)定1、貸款是否展期由貸款人決定。2、貸款是展期應(yīng)當(dāng)由借款人在貸款到期日之前向貸款人申請(qǐng)。3、貸款展期應(yīng)當(dāng)?shù)玫接嘘P(guān)當(dāng)事人的書面同意證明。4、短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過三年。國(guó)家另有規(guī)定的除外。借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)未得到批準(zhǔn)的，其貸款從到期之次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款帳戶。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件18第一節(jié)貸款種類和政策三、貸款政策（一）貸款政策的概念

貸款政策是商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。在進(jìn)行貸款之前，商業(yè)銀行必須首先確定自己的貸款政策，即了解自身經(jīng)營(yíng)的內(nèi)外環(huán)境及影響貸款的各種因素，確定貸款所要達(dá)到的基本目標(biāo)。貸款政策必須符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則，并對(duì)銀行貸款業(yè)務(wù)開展的指導(dǎo)思想、發(fā)展領(lǐng)域等進(jìn)行戰(zhàn)略性的規(guī)劃。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件19第一節(jié)貸款種類和政策（二）影響貸款政策的因素1、商業(yè)銀行自身對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度2、資本的充足性。貸款政策應(yīng)對(duì)銀行資本狀況有所反映。3、存款狀況。存款是商業(yè)銀行貸款的基礎(chǔ)。4、其他的獲取收益的機(jī)會(huì)。5、商業(yè)銀行自身的業(yè)務(wù)習(xí)慣和特點(diǎn)。6、宏觀經(jīng)濟(jì)狀況。7、市場(chǎng)利率狀況。8、地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件20第一節(jié)貸款種類和政策（三）貸款政策的主要內(nèi)容一般說來，貸款政策應(yīng)包括以下十三項(xiàng)主要內(nèi)容：1、貸款目標(biāo)；2、貸款金額；3、貸款授權(quán)；4、貸款用途；5、貸款期限；6、貸款地區(qū)；7、貸款價(jià)格；8、抵押品；9、貸款回存；10、貸款審批；11、貸后管理；12、貸款清償；13、貸款違約的處理。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件21第一節(jié)貸款種類和政策1、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分建立和健全貸款工作規(guī)程和貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范。2、貸款工作的三個(gè)階段：第一階段（貸前階段）銀行的市場(chǎng)調(diào)查，產(chǎn)品設(shè)計(jì)、產(chǎn)品推銷階段。第二階段（貸中階段）銀行接受貸款申請(qǐng)以后的評(píng)估、審查及貸款發(fā)放階段。第三階段（貸后階段）銀行貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及貸款催收階段。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件22第一節(jié)貸款種類和政策3、貸款的規(guī)模和比率控制

貸款/存款比率：不得超過75%。貸款/資本比率：根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，確定商業(yè)銀行資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)（所度量的貸款總額）之比不得低于8%，核心資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低于4%。單個(gè)企業(yè)貸款比率：對(duì)最大客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的15%，對(duì)最大十家客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的50%。

為什么，所規(guī)避的是什么風(fēng)險(xiǎn)？中長(zhǎng)期（存）貸款比率：央行規(guī)定，一年期以上的中長(zhǎng)期貸款余額/一年期以上的各項(xiàng)存款余額，必須低于120%。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件23第一節(jié)貸款種類和政策4、貸款的種類及地區(qū)貸款的種類及其構(gòu)成，形成了銀行的貸款結(jié)構(gòu)。而貸款結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性、盈利性具有十分重要的影響。貸款地區(qū)：銀行控制貸款業(yè)務(wù)的地域范圍。銀行貸款的地區(qū)與銀行的規(guī)模有關(guān)。大銀行因其分支機(jī)構(gòu)眾多，在貸款政策中，一般不對(duì)貸款地區(qū)作出限制；中小銀行往往將其貸款業(yè)務(wù)限制在銀行所在城市和地區(qū)，或該銀行的傳統(tǒng)服務(wù)地區(qū)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件24第一節(jié)貸款種類和政策5、貸款的擔(dān)保明確擔(dān)保的方式．如《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式有：保證人擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保、留置以及定金；規(guī)定抵押品的鑒定、評(píng)估方法和程序；確定貸款與抵押品的價(jià)值比率、貸款與質(zhì)押品比率；確定擔(dān)保人的資格和還款的能力的評(píng)估方法與程序。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件25第一節(jié)貸款種類和政策6、貸款定價(jià)銀行貸款的價(jià)格一般包括貸款利率、貸款補(bǔ)償性余額（回存余額）和對(duì)某些貸款收取的費(fèi)用（如承擔(dān)費(fèi)等）因素。貸款定價(jià)過程中，銀行必須考慮資金成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款的期限、貸款管理費(fèi)用、存款余額、還款方式、銀行與借款人之間的關(guān)系、資產(chǎn)收益率目標(biāo)等多種因素。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件26第一節(jié)貸款種類和政策7、貸款檔案管理貸款檔案：銀行貸款管理過程的詳細(xì)記錄，體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平和信貸人員的素質(zhì)，可反映貸款的質(zhì)量，甚至可以決定貸款的質(zhì)量。一套完整的貸款檔案管理制度通常應(yīng)包括：貸款檔案的結(jié)構(gòu)及其應(yīng)包括的文件；貸款檔案的保管責(zé)任人；明確貸款檔案的保管地點(diǎn)，對(duì)法律文件要單獨(dú)保管，應(yīng)保存在防火、防水、防損的地方；明確貸款檔案存檔、借閱和檢查制度。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件27第一節(jié)貸款種類和政策8、貸款的日常管理和催收制度貸款發(fā)放出去之后，貸款的日常管理對(duì)保證貸款的質(zhì)量尤為重要，故應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定。同時(shí)，銀行應(yīng)制定有效的貸款回收催收制度。9、不良貸款的管理貸款發(fā)放以后，如在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)不良貸款的預(yù)警信號(hào)，或在貸款質(zhì)量評(píng)估中被列入關(guān)注級(jí)以下貸款，都應(yīng)當(dāng)引起充分的重視。2019年7月以來，我國(guó)成立了長(zhǎng)城、華融、信達(dá)、東方、匯達(dá)等資產(chǎn)管理公司，進(jìn)行不良貸款的管理。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件28第一節(jié)貸款種類和政策（四）貸款政策的影響因素1.有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策2.銀行的資本金狀況3.銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)4.服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期5.銀行貸款人員的素質(zhì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件29第一節(jié)貸款種類和政策四、貸款程序根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，貸款程序如下：（一）貸款申請(qǐng)借款人向貸款人申請(qǐng)貸款必須填寫包含借款金額、償還能力、還款方式等主要內(nèi)容的《借款申請(qǐng)書》并提交有關(guān)資料。（二）對(duì)借款人的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)估貸款人可根據(jù)借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)營(yíng)效益和發(fā)展前景等因素對(duì)借款人進(jìn)行等級(jí)評(píng)估，要做到客觀、公正、科學(xué)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件30第一節(jié)貸款種類和政策（三）貸款調(diào)查貸款人受理借款人申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人合法性、安全性、盈利性等情況，以及借款的實(shí)際用途和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)查。如果是保證貸款，還應(yīng)核實(shí)抵押物、質(zhì)押物、擔(dān)保人情況，并測(cè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)度。（四）貸款審批貸款人應(yīng)當(dāng)按照審貸分離、分級(jí)審批的貸款管理制度進(jìn)行貸款的審批。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件31第一節(jié)貸款種類和政策（五）簽定借款合同（六）貸款發(fā)放。貸款人按照合同的規(guī)定按期發(fā)放貸款。（七）貸后檢查。及時(shí)掌握貸款的質(zhì)量狀況。（八）貸款歸還。借款人應(yīng)當(dāng)按照合同的規(guī)定，按時(shí)足額歸還貸款本息，否則，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息。貸款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期前的規(guī)定日期向借款人發(fā)出還款通知單。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第一節(jié)貸款種類和政策商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件32第二節(jié)貸款定價(jià)貸款是商業(yè)銀行的主要盈利資產(chǎn)，而貸款利潤(rùn)的高低與貸款價(jià)格有直接聯(lián)系。因此，制定合理的貸款價(jià)格是銀行貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的重要內(nèi)容。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第二節(jié)貸款定價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件33第二節(jié)貸款定價(jià)一、貸款定價(jià)原則（一）利潤(rùn)最大化原則（二）擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則（三）保證貸款安全原則（四）維護(hù)銀行形象原則商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第二節(jié)貸款定價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件34第二節(jié)貸款定價(jià)二、貸款價(jià)格的構(gòu)成1、貸款利率。一定時(shí)期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比。這是銀行貸款價(jià)格的主要內(nèi)容。2、承諾費(fèi)。是指銀行對(duì)已經(jīng)答應(yīng)貸給顧客，而顧客又沒有實(shí)際使用的那部分貸款收取的費(fèi)用。3、補(bǔ)償存款。是借款人應(yīng)銀行要求而保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率的定期存款。這通常要作為銀行同意發(fā)放貸款的條件，寫進(jìn)貸款協(xié)議中。4、隱含價(jià)格。這是指貸款價(jià)格中的一些非貨幣的內(nèi)容。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第二節(jié)貸款定價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件35第二節(jié)貸款定價(jià)二、影響貸款價(jià)格的主要因素（1）資金成本（利息成本、經(jīng)營(yíng)成本、機(jī)會(huì)成本）（2）貸款風(fēng)險(xiǎn)（借款人的信用狀況、借款人的盈利能力、借款的用途、借款的時(shí)間長(zhǎng)度、借款的保證）（3）貸款費(fèi)用（除資金成本之外的其他費(fèi)用）（4）借款人與銀行的關(guān)系（5）最低利潤(rùn)率（資本最低收益率、盈虧平衡點(diǎn)利率）和目標(biāo)利潤(rùn)率（6）貸款供求狀況商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第二節(jié)貸款定價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件36第二節(jié)貸款定價(jià)四、貸款定價(jià)方法（一）目標(biāo)收益率定價(jià)法是根據(jù)銀行的稅前產(chǎn)權(quán)資本目標(biāo)收益率來確定貸款的方法。稅前產(chǎn)權(quán)資本（目標(biāo)）收益率＝（貸款收益－貸款費(fèi)用）／應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)成本貸款收益＝貸款利息收益＋貸款管理手續(xù)費(fèi)+其他收益貸款費(fèi)用＝借款者使用的非股本資金的成本＋辦理貸款的服務(wù)和收貸費(fèi)用應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)成本＝銀行全部產(chǎn)權(quán)資本對(duì)貸款的比率×未清償貸款余額商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第二節(jié)貸款定價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件37第二節(jié)貸款定價(jià)（二）基礎(chǔ)利率定價(jià)法又稱交易利率定價(jià)法。以同業(yè)拆借（例如Libor）利率、國(guó)庫券利率為基礎(chǔ)，加上加息來確定貸款利率。由于交易利息是可變的，所以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變化。按交易利率定價(jià)的貸款具有利率可變、分段期限可變的特點(diǎn)。按交易利率定價(jià)的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按市場(chǎng)利率變動(dòng)的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差，較好地克服了固定利率給借貸雙方帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第二節(jié)貸款定價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件38第二節(jié)貸款定價(jià)（三）成本加成定價(jià)法又稱宏觀差額定價(jià)法或差額定價(jià)法，即貸款利率＝貸款成本率＋利率加成。一般是以借入資金成本加上目標(biāo)收益來決定貸款、利率的方法。貸款利率=貸款資金成本率＋目標(biāo)收益率在實(shí)際工作中，通常采用以為目標(biāo)收益，即根據(jù)存款利率，或存貸利差來確定貸款利率，這是一種常用的定價(jià)方法。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第二節(jié)貸款定價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件39第二節(jié)貸款定價(jià)（四）優(yōu)惠利率定價(jià)法（優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)法）這是西方商業(yè)銀行普遍使用的貸款定價(jià)方法，優(yōu)惠加數(shù)是在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上加若干百分點(diǎn)而形成的利率，而優(yōu)惠乘數(shù)則是在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上乘以一個(gè)系數(shù)而形成的利率。對(duì)銀行來講，信用等級(jí)不同，貸款風(fēng)險(xiǎn)也不同。信用等級(jí)高，貸款風(fēng)險(xiǎn)低，從而利率低；反之，則高。銀行貸款定價(jià)的一種做法是，首先確定對(duì)銀行信用等級(jí)最高企業(yè)的貸款利率，即優(yōu)惠利率，然后對(duì)不同信用等級(jí)的借款人在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上向上浮動(dòng)。浮動(dòng)的方式有兩種，一是用加；二是用乘。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第二節(jié)貸款定價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件40第二節(jié)貸款定價(jià)美國(guó)抵押貸款市場(chǎng)根據(jù)借款人信用和還款能力的高低，將按揭貸款市場(chǎng)分為三個(gè)層次:優(yōu)質(zhì)貸款（PrimeLoan）市場(chǎng)，(信用分?jǐn)?shù)在660分以上)，收入穩(wěn)定可靠，債務(wù)負(fù)擔(dān)合理的優(yōu)良客戶，這些人主要是選用最為傳統(tǒng)的30年或15年固定利率按揭貸款。“ALT-A”貸款市場(chǎng)，也被稱為接近優(yōu)級(jí)（Near-Prime），通常包括貸款信用分?jǐn)?shù)在620~660分之間的借款人，信用記錄不錯(cuò)或很好的人，但卻缺少或完全沒有固定收入、存款、資產(chǎn)等合法證明文件。次級(jí)貸款（SubprimeLoan）市場(chǎng)。信用分?jǐn)?shù)低于620分，收入證明缺失，負(fù)債較重的人。信用低的人申請(qǐng)不到優(yōu)惠貸款，只能在次級(jí)市場(chǎng)尋求貸款。次級(jí)市場(chǎng)的貸款利率通常比優(yōu)惠級(jí)抵押貸款高2％～3％。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第二節(jié)貸款定價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件41第二節(jié)貸款定價(jià)（五）保留補(bǔ)償金額定價(jià)法這種方法是將借款人在銀行保留補(bǔ)償余額看作是其貸款價(jià)格的一個(gè)組成部分，在考慮了借款人在銀行補(bǔ)償余額的多少后決定貸款利率的一種定價(jià)方法。在這種方法下，借款人補(bǔ)償余額不同，貸款利率也有所不同。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第二節(jié)貸款定價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件42第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)一、信用貸款（一）信用貸款的特點(diǎn)信用貸款：是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：1、以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證2、風(fēng)險(xiǎn)大且利潤(rùn)高3、手續(xù)簡(jiǎn)便商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件43第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)二、擔(dān)保貸款擔(dān)保貸款：指銀行要求借款人根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)出的貸款。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件44第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)（一）擔(dān)保貸款存在的前提條件通常在以下情況下，銀行要求借款人提供貸款擔(dān)保。1、借款人的負(fù)債率較高，財(cái)力脆弱；2、借款人沒有建立令人滿意的、穩(wěn)定的收益記錄；3、借款人的股本未能銷售出去；4、借款人是新客戶；5、借款人的經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化；6、貸款的期限很長(zhǎng)等。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件45第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)（二）擔(dān)保方式及擔(dān)保貸款的種類我國(guó)《擔(dān)保法》中規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押三種，相應(yīng)地，我國(guó)目前的擔(dān)保貸款也應(yīng)包括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款三種。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件46第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)1、保證與保證貸款保證是指保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。銀行根據(jù)擔(dān)保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款。擔(dān)保法中規(guī)定的保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證。銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定承擔(dān)貸款債務(wù)的一般保證或連帶責(zé)任保證責(zé)任，當(dāng)債務(wù)人不能或未能履行還款責(zé)任時(shí)，由保證人負(fù)責(zé)償還。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件47第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)

2、取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款質(zhì)押權(quán)：是一種特別授予的所有權(quán)。在質(zhì)押方式下，受質(zhì)押人在債務(wù)全部清償以前擁有債務(wù)人用作抵押財(cái)產(chǎn)的權(quán)力，而且在某些情況下，受質(zhì)押人還有出賣該財(cái)產(chǎn)的權(quán)力。質(zhì)押貸款：以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款。質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于：在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實(shí)際的實(shí)物交付，只交付儲(chǔ)放貨物的倉庫鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲(chǔ)單即可。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件48第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)我國(guó)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種。（1）動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保；（2）權(quán)利質(zhì)押所包括的質(zhì)物有以下四類：匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件49第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)3、抵押與抵押貸款抵押指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。以抵押擔(dān)保的方式發(fā)放貸款，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)按擔(dān)保法規(guī)定以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件50第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定，可以作為貸款抵押物的財(cái)產(chǎn)包括以下六類：（1）抵押人所有的房屋和其它地上定著物；（2）抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；（3）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋和其它地上定著物；（4）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；（5）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（6）依法可以抵押的其它財(cái)產(chǎn)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件51第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)（三）保證貸款的操作要點(diǎn)在保證貸款的操作過程中，應(yīng)重點(diǎn)把握以下環(huán)節(jié)：（1）借款人找保（2）銀行核保（3）銀行審批（4）貸款的發(fā)放與收回商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件52第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)（四）抵押貸款的操作和管理要點(diǎn)我們將質(zhì)押貸款和抵押貸款統(tǒng)稱為抵押貸款一并介紹。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件53第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)1、抵押貸款的分類抵押貸款根據(jù)抵押物的不同，可以分為以下六類：①存貨抵押；②證券抵押；③設(shè)備抵押；④不動(dòng)產(chǎn)抵押；⑤客賬抵押；⑥壽保險(xiǎn)單抵押。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件54第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)2、抵押物的選擇和估價(jià)

（1）銀行在選擇抵押物時(shí)必須堅(jiān)持以下四個(gè)原則：①合法性原則；②易售性原則；③穩(wěn)定性；④易測(cè)性。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件55第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)（2）對(duì)抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括：①審查借款人對(duì)抵押物的權(quán)利是否真時(shí)充分，對(duì)共同所有的財(cái)產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設(shè)押的書面證明；②審查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)部門批準(zhǔn)，如果需要有關(guān)部門批準(zhǔn)，看其是否經(jīng)過批準(zhǔn)；③審查租賃經(jīng)營(yíng)企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，如果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押；④審查抵押物有無重復(fù)抵押現(xiàn)象；⑤審查抵押物實(shí)物的真實(shí)、完好性；⑥審查抵押物有無保險(xiǎn)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件56第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)（3）抵押物的估價(jià)銀行在對(duì)抵押物估價(jià)時(shí)，必須堅(jiān)持科學(xué)性、公正性和防范風(fēng)險(xiǎn)原則，具體來說：①大致等價(jià)原則；②易于拍賣原則；③規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)原則。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件57第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)3、確定抵押率抵押率：又稱“墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價(jià)值之比。通常，銀行在確定抵押率時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下因素：（1）貸款風(fēng)險(xiǎn)；（2）借款人信譽(yù)；（3）抵押物的品種；（4）貸款期限。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件58第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)4、產(chǎn)權(quán)設(shè)定產(chǎn)權(quán)設(shè)定：是指銀行要證實(shí)并取得處分抵押物以作抵償債務(wù)的權(quán)利。根據(jù)規(guī)定，辦理抵押登記的部門有：（1）以無地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)的土地管理部門；（2）以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)(鎮(zhèn))村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以上人民政府規(guī)定的部門；（3）以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木主管部門；（4）以航空器、船舶、車輛抵押的，為運(yùn)輸工具的登記部門；（5）以企業(yè)的設(shè)備和其它動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件59第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)5、抵押物登記的內(nèi)容（1）抵押人姓名或企業(yè)名稱、地址；（2）抵押權(quán)人名稱、地址；（3）抵押物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、價(jià)值；（4）貸款金額、幣種；（5）抵押和貸款期限；（6）抵押物品保管方式；（7）抵押合同簽訂的日期、地點(diǎn)等。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件60第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)6、抵押物的占管和處分（1）抵押物的占管占管包括占有和保管兩層意思。抵押物的占管方式有兩種：一是抵押人占管；二是抵押權(quán)人占管。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件61第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)（2）抵押物的處分抵押物的處分是指通過法律行為對(duì)抵押物進(jìn)行處置的一種權(quán)利。抵押物處分方式主要有三種：拍賣、轉(zhuǎn)讓、兌現(xiàn)。貸款期滿，借款人如果按期如數(shù)償還貸款本息，銀行應(yīng)將抵押物及有關(guān)證明文件及時(shí)退回抵押人，抵押合同也即中止。如果借款人不能償還貸款本息，就需要通過處分抵押物來清償貸款。處分抵押物必須具備一定的條件，包括：抵押合同期滿，借款人不能履約還款；抵押期間抵押人宣告解散或破產(chǎn)；個(gè)體工商戶作為抵押人在抵押期間死亡、失蹤，且其繼承人或受遺贈(zèng)人不能償還其債務(wù)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件62第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)三、票據(jù)貼現(xiàn)（一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)票據(jù)貼現(xiàn)：是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為，它實(shí)際上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項(xiàng)放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。（1）它是以持票人作為貸款直接對(duì)象;（2）它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證;（3）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限;（4）實(shí)行預(yù)收利息的方法。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件63第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)（二）票據(jù)貼現(xiàn)的條件1、對(duì)申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須具有法人資格或?qū)嵭歇?dú)立核算、在銀行開立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)單位。貼現(xiàn)申請(qǐng)人應(yīng)具有良好的經(jīng)營(yíng)狀況，具有到期還貸的能力。貼現(xiàn)申請(qǐng)人持有的票據(jù)必須真實(shí)，票式填寫完整，蓋印、壓數(shù)無誤，憑證在有效期內(nèi)，背書連續(xù)完整。貼現(xiàn)申請(qǐng)人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時(shí)，應(yīng)出示貼現(xiàn)票據(jù)項(xiàng)下的商品交易合同原件，并提供復(fù)印件或其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時(shí)還應(yīng)提供能夠證明票據(jù)項(xiàng)下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨單、運(yùn)輸單、提單、增值稅發(fā)票等復(fù)印件）。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件64第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)2、對(duì)票據(jù)的規(guī)定應(yīng)是按照《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊全；單張匯票金額不超過1000萬元；匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠(chéng)實(shí)守信的原則，并以誠(chéng)實(shí)合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)；承兌行具有銀行認(rèn)可的承兌人資格。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件65第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)3、商業(yè)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)種類銀行承兌匯票：是一般企業(yè)所發(fā)的遠(yuǎn)期匯票，經(jīng)銀行承兌的到期匯票。商業(yè)承兌匯票：它是售貨商發(fā)出而由收購商承兌到期支付的遠(yuǎn)期匯票，一般有商業(yè)跟單承兌匯票和不跟單承兌匯票兩種。商業(yè)期票：它是普通商人所收的遠(yuǎn)期本票，俗稱期票，通常是購貨商作為到期支付憑證，約定期限付款，由購貨商出具期票交售貨商作為到期支付憑證。商業(yè)銀行除了貼現(xiàn)上述票據(jù)外，還承辦政府債券的貼現(xiàn)。凡是已經(jīng)中簽的公債和到期國(guó)庫券本息票，在未到付款日期以前，可以向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件66第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)（三）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn)1、票據(jù)貼現(xiàn)的審批審查票據(jù)的票式和要件是否合法；審查票據(jù)的付款人和承兌人的資信狀況。應(yīng)當(dāng)收貼具有良好信譽(yù)的企業(yè)和銀行作為付款人和承兌人的票據(jù)；審查票據(jù)期限的長(zhǎng)短。一般商業(yè)匯票的期限應(yīng)在六個(gè)月之內(nèi)，最長(zhǎng)不超過九個(gè)月。超過這個(gè)期限的，銀行一般不應(yīng)收貼；審查貼現(xiàn)的額度。貼現(xiàn)的額度一般不得超過貼現(xiàn)申請(qǐng)人的付款能力。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件67第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)2、票據(jù)貼現(xiàn)的具體內(nèi)容銀行通過上述審查，最終作出是否收貼的決策，在經(jīng)過銀行內(nèi)部的審查、審批程序后，即可辦理貼現(xiàn)手續(xù)。(1)票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度票據(jù)貼現(xiàn)的期限：從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日之間的時(shí)間。一般控制在六個(gè)月內(nèi)，最長(zhǎng)不超過九個(gè)月。票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，即實(shí)付貼現(xiàn)額，按承兌票據(jù)的金額扣除貼現(xiàn)利息計(jì)算。計(jì)算公式是：實(shí)付貼現(xiàn)額=貼現(xiàn)票據(jù)面額－貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額×貼現(xiàn)期限×（月貼現(xiàn)率÷30）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件68第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)四、消費(fèi)者貸款（一）消費(fèi)者貸款的概念與種類消費(fèi)者貸款：是銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)為用途發(fā)放的貸款。按貸款的償還方式劃分，消費(fèi)者貸款一般可以分為以下三類：(1)分期償還貸款(2)信用卡貸款和其它周轉(zhuǎn)限額貸款(3)一次性償還貸款商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件69第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)（二）消費(fèi)者貸款的操作要點(diǎn)1、貸款的申請(qǐng)消費(fèi)者需要向銀行申請(qǐng)貸款用于個(gè)人消費(fèi)，必須提交借款申請(qǐng)。(1)借款的動(dòng)機(jī)和用途；(2)借款的數(shù)額和種類；(3)申請(qǐng)人本人的有關(guān)資料，如借款人的姓名、年齡、職業(yè)、收入、財(cái)產(chǎn)、家庭成員、健康狀況、信用履歷等；(4)銀行要求提供的其它有助于了解申請(qǐng)人信用狀況的合法資料。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件70第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)2、信用分析和貸前調(diào)查對(duì)借款人進(jìn)行信用分析和貸前調(diào)查的內(nèi)容，除了對(duì)一般工商企業(yè)貸款中所應(yīng)調(diào)查了解的內(nèi)容之外，銀行應(yīng)針對(duì)個(gè)人借款者的特點(diǎn)重點(diǎn)調(diào)查以下一些情況：(1)借款人姓名、年齡、住址；(2)借款人職業(yè)及職業(yè)穩(wěn)定性；(3)借款人收入及其穩(wěn)定性，借款人家庭收入及其穩(wěn)定性；(4)借款人消費(fèi)支出情況；(5)借款人承擔(dān)贍養(yǎng)義務(wù)及其穩(wěn)定性；(6)借款人本人及由其承擔(dān)贍養(yǎng)義務(wù)的家庭成員的健康狀況；(7)借款人的財(cái)產(chǎn)及其變現(xiàn)能力；(8)借款人的信用履歷。是否與銀行發(fā)生過借款往來，有無違約記錄；(9)借款人可以提供的貸款抵押物及其質(zhì)量等。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件71第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)3、貸款審批與發(fā)放銀行在審批消費(fèi)者貸款時(shí)，一般有兩種方法：經(jīng)驗(yàn)判斷法：即根據(jù)對(duì)借款人的信用分析和貸前調(diào)查，通過信貸人員的主觀判斷，來決定貸與不貸，貸多貸少。信用評(píng)分方法：這種方法是先由銀行建立一個(gè)在統(tǒng)計(jì)上可靠的信用評(píng)估分析模型，然后，信貸員通過此模型對(duì)借款人進(jìn)行等級(jí)劃分。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件72第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)4、貸后檢查與貸款的收回貸款發(fā)放以后要對(duì)貸款進(jìn)行跟蹤檢查。通常要求借款人定期反映其收入、財(cái)產(chǎn)的變動(dòng)情況，以便銀行隨時(shí)掌握借款人還貸能力的變化。對(duì)信用卡貸款和其它周轉(zhuǎn)性貸款，應(yīng)重點(diǎn)檢查是否有嚴(yán)重的惡意透支行為及其它欺詐行為。貸款到期后，應(yīng)根據(jù)不同的貸款采取不同的的收回方式。銀行要區(qū)別不同情況，加強(qiáng)貸款收回管理。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件73第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)（三）住房按貸揭貸款住房按揭貸款是目前我國(guó)銀行發(fā)放的一種主要的消費(fèi)者貸款。它是由樓宇的購買者在支付一定的購房款（通常占總購房款的30-40%）后，不足部分向銀行申請(qǐng)貸款，以向賣樓者（通常是發(fā)展商）付清全部房款。住房按揭貸款通常需要以樓花或現(xiàn)樓作抵押，還需要發(fā)展商提供擔(dān)?；虺兄Z在購房者不能還清貸款時(shí)由發(fā)展商進(jìn)行回購，向銀行購回房屋的抵押權(quán)。逆向住房抵押貸款（逆向住房按貸揭貸款/倒按揭）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件74第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)銀行發(fā)放住房按揭貸款的一般程序是：(1)銀行與房地產(chǎn)開發(fā)商簽定協(xié)議(2)購房者與發(fā)展商簽定住房買賣合同。(3)購房者提出借款申請(qǐng)。(4)發(fā)展商簽字擔(dān)保。(5)銀行審批(6)公證和登記(7)購買保險(xiǎn)和交付銀行貸款手續(xù)費(fèi)(8)貸款的發(fā)放與收回商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第三節(jié)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件75第四節(jié)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理一、信用分析信用分析是對(duì)債務(wù)人進(jìn)行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件。對(duì)客戶進(jìn)行信用分析是銀行管理貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的主要方法。西方商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用分析基本上是采用“5C”評(píng)級(jí)法，即對(duì)借款人的品格（Character）、資本（Capital）、能力（Capacity）、擔(dān)保（Collateral）及環(huán)境條件（Condition）這五個(gè)方面進(jìn)行認(rèn)真的考察和分析，評(píng)定借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第四節(jié)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件76第四節(jié)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理1.品德（Character）借款人的品德是指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還要具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。它包括借款人的背景、年齡、經(jīng)驗(yàn)，借款人有無不良的行為紀(jì)錄，借款人的性格作風(fēng)、其現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)管理觀念及上下屬的關(guān)系等。銀行可以根據(jù)借款人過去償還債務(wù)的記錄和專門的征信機(jī)構(gòu)了解借款人的信用狀況，以評(píng)估其品德。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第四節(jié)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件77第四節(jié)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理2.能力（Capacity）能力是指借款人運(yùn)用借入資金獲取利潤(rùn)并償還貸款的能力，而獲取利潤(rùn)的大小，又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力和管理水平。因此，分析、評(píng)估借款人的償債能力，應(yīng)從兩個(gè)方面來考察：一是要看企業(yè)的生產(chǎn)成本、產(chǎn)品質(zhì)量、銷售收入以及生產(chǎn)競(jìng)爭(zhēng)力。二是要看企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)驗(yàn)和能力，特別是要分析企業(yè)主要決策者的決策能力、組織能力、用人能力、協(xié)調(diào)能力和創(chuàng)新能力。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第四節(jié)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件78第四節(jié)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理3.資本（Capital）資本是指借款者自有資金數(shù)量。資本反映借款者的財(cái)富積累，并在某種程度上反映了借款者的成就。對(duì)銀行而言，借款企業(yè)自有資本越多越好，借款人一旦經(jīng)營(yíng)發(fā)生損失，可以由資本彌補(bǔ)，這可減少銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。衡量資本多少可以有以下幾種：資本與總資產(chǎn)、資本與負(fù)債等比率來衡量。資本的結(jié)構(gòu)會(huì)影響企業(yè)的信譽(yù)和社會(huì)地位，相應(yīng)增大貸款的風(fēng)險(xiǎn)。資本的賬面價(jià)值與市場(chǎng)價(jià)值的差異。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件Copyright?2019,河海大學(xué)商學(xué)院理財(cái)學(xué)系第四節(jié)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件79第四節(jié)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理4.擔(dān)保品（Collateral）貸款擔(dān)保的作用在于為銀行貸款提供一種保護(hù)，即在借款人無力還款時(shí)，銀行可以通過處分擔(dān)保品或向保證人追償而收回貸款本息，從而降低銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)價(jià)貸款的擔(dān)保：首先要看擔(dān)保是否有效，即借款人是否擁有擔(dān)保品的處置權(quán)或保證人是否具有足夠的保證能力；其次，要考察擔(dān)保品的價(jià)值是否穩(wěn)定，是否易于變現(xiàn)，是否易于監(jiān)護(hù)和保管。需要強(qiáng)調(diào)的是，擔(dān)保并不能改變借款人的還款能力，變賣擔(dān)保品來償還貸款也不是銀行的目的，但有擔(dān)保的貸款可以保證銀行在借款人違約時(shí)獲得一定的補(bǔ)償，對(duì)提高貸款的安全性仍是有益的。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課件