華聯(lián)學(xué)院個(gè)人理財(cái)課件02個(gè)人財(cái)務(wù)管理和家庭財(cái)務(wù)管理

項(xiàng)目二個(gè)人財(cái)務(wù)管理和家庭財(cái)務(wù)管理目錄任務(wù)一個(gè)人財(cái)務(wù)管理.............................................3―、了解生命周期理論.......................................3二、生命周期的三個(gè)階段....................................4任務(wù)二家庭財(cái)務(wù)管理................................................5一、什么是家庭財(cái)務(wù)管理.................................5二、認(rèn)識(shí)家庭的財(cái)務(wù)狀況的必要性..................6

三、個(gè)人家庭財(cái)務(wù)報(bào)表編制...........................7任務(wù)三家庭財(cái)務(wù)預(yù)算的編制與分析........................1

0一、編制家庭財(cái)務(wù)預(yù)算....................................10二、分析家庭財(cái)務(wù)預(yù)算....................................14任務(wù)一個(gè)人財(cái)務(wù)管理B

了解生命周期理論.丿生命周期理論由弗蘭科等人提出，從個(gè)人（家庭）的生命周期整體出發(fā)規(guī)劃理財(cái)，針對(duì)不同人生階段，選定合適理財(cái)產(chǎn)品，以達(dá)到在整個(gè)人生過(guò)程中合理分配財(cái)富，實(shí)現(xiàn)人生效用最大化目標(biāo)。弗蘭科?莫迪利安尼任務(wù)一個(gè)人財(cái)務(wù)管理B生命周期的三個(gè)階段.丿資金青年時(shí)期中年時(shí)期1

||老年時(shí)期▲1.

收入有限

1.收入逐步增加，收大于支2.

開(kāi)始積累階段

2.進(jìn)入主要積累階段/

\3.凈資產(chǎn)較少3.凈資產(chǎn)大幅增加/4.開(kāi)始設(shè)置養(yǎng)老規(guī)劃1.收入開(kāi)始下降，支大于收2.以社會(huì)養(yǎng)老、先前積累財(cái)富彌補(bǔ)收入不足3.凈資產(chǎn)不斷減少_年齡任務(wù)二家庭財(cái)務(wù)管理，什么是家庭財(cái)務(wù)管理.丿Z\（一）家庭財(cái)務(wù)管理的定義丿/

\（二）家庭財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容理財(cái)目標(biāo)財(cái)務(wù)狀況理財(cái)工具任務(wù)二家庭財(cái)務(wù)管理,認(rèn)識(shí)家庭的財(cái)務(wù)狀況的必要性階段家庭特征需求形成期夫妻兩人組建新家庭，脫離原生家庭，尚未有兒女，夫妻雙方年齡介于25?35歲居多成長(zhǎng)期建立父母角色，有子女初長(zhǎng)成，完成學(xué)業(yè)，夫妻年齡介于25?55居多成熟期子女完成學(xué)業(yè)至夫妻均退休，雙方事業(yè)發(fā)展咼峰，子女參加工作并獨(dú)立，夫妻年齡介于55?

65歲居多衰老期夫妻均退休至其中一人過(guò)世，老兩口居住，子女組建新的家庭，夫妻年齡介于65~85歲居多。任務(wù)二家庭財(cái)務(wù)管理（一）家庭資產(chǎn)負(fù)債表的編制流動(dòng)資產(chǎn)+投資資產(chǎn)+自用資產(chǎn)總資產(chǎn)總負(fù)債總資產(chǎn)消費(fèi)負(fù)債+投資負(fù)債+自用負(fù)債總負(fù)債

凈資產(chǎn)日個(gè)人/家庭財(cái)務(wù)報(bào)表編制任務(wù)二家庭財(cái)務(wù)管理（二）家庭收支儲(chǔ)蓄表的編制工作收入+理財(cái)收入生活支出+理財(cái)指出總收入總支出日個(gè)人/家庭財(cái)務(wù)報(bào)表編制總收入總支出總儲(chǔ)蓄任務(wù)二家庭財(cái)務(wù)管理個(gè)人/家庭財(cái)務(wù)報(bào)表編制（三）家庭現(xiàn)金流量表的編制工作收入-生活開(kāi)支投資收益+資本利得+實(shí)際投資贖回+實(shí)際新增投資借入本金+利息支出+還款本金保費(fèi)支出+保險(xiǎn)分紅_」編制家庭財(cái)務(wù)預(yù)算（一）家庭財(cái)務(wù)預(yù)算與個(gè)人理財(cái)?shù)年P(guān)系任務(wù)三家庭財(cái)務(wù)預(yù)算的編制與分析<編制家庭財(cái)務(wù)預(yù)算（二）家庭財(cái)務(wù)預(yù)算編制的程序丿X

?任務(wù)三家庭財(cái)務(wù)預(yù)算的編制與分析一_編制家庭財(cái)務(wù)預(yù)算（三）家庭財(cái)務(wù)預(yù)算編制的原則按照能掌控的分類(lèi)來(lái)編制任務(wù)三家庭財(cái)務(wù)預(yù)算的編制與分析A

■制編的算預(yù)務(wù)財(cái)庭彖\

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■算預(yù)務(wù)任務(wù)三家庭財(cái)務(wù)預(yù)算的編制與分析分析家庭財(cái)務(wù)預(yù)算111總額差異的重要性大于細(xì)目差異21