造價(jià)公司內(nèi)部管理制度

造價(jià)公司內(nèi)部管理制度我公司建立了完善的工程造價(jià)咨詢(xún)?nèi)?jí)審核制度，并通過(guò)ISO9001質(zhì)量體系認(rèn)證加以固化。每年質(zhì)量認(rèn)證年審時(shí)，我們不斷改進(jìn)質(zhì)量保證體系和控制方法，確保工程造價(jià)咨詢(xún)質(zhì)量長(zhǎng)期穩(wěn)定，從未出現(xiàn)過(guò)稍大的咨詢(xún)質(zhì)量問(wèn)題。這些努力贏得了社會(huì)上的廣泛贊譽(yù)和認(rèn)同，地區(qū)乃至省內(nèi)的大型業(yè)主及大型項(xiàng)目均首選我們作為服務(wù)供應(yīng)商。我們的質(zhì)量保證管理控制主要梗概如下：1.從程序上，我們嚴(yán)格執(zhí)行工程造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制程序，包括以下措施：-執(zhí)業(yè)人員要具備良好的道德品質(zhì)、事業(yè)心和責(zé)任心，熟悉法律、法規(guī)、定額等相關(guān)知識(shí)，并具備較高的工作技能；-明確工程造價(jià)咨詢(xún)?nèi)蝿?wù)，依據(jù)有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范等法規(guī)文件，按咨詢(xún)合同要求和約定條件，開(kāi)展工程造價(jià)咨詢(xún)工作；-項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)組織有關(guān)人員到現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、收集有關(guān)資料，按合同要求的內(nèi)容和約定條件編制咨詢(xún)文件；-建立嚴(yán)格的三級(jí)咨詢(xún)審核程序(項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、造價(jià)部經(jīng)理、總工程師)復(fù)核制度，對(duì)每項(xiàng)業(yè)務(wù)嚴(yán)格全過(guò)程的質(zhì)量監(jiān)督；-加強(qiáng)繼續(xù)再教育，使得造價(jià)工程師每年參加省、市組織的相關(guān)培訓(xùn)，部門(mén)作業(yè)人員由總工負(fù)責(zé)組織相關(guān)業(yè)務(wù)和法規(guī)知識(shí)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，以提高員工的執(zhí)業(yè)技能，保證執(zhí)業(yè)質(zhì)量和效率；-科學(xué)、合理的人員分工。在選派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和選派作業(yè)人員時(shí)，既要合理分工，又要考慮勝任能力；-實(shí)行重大疑難問(wèn)題書(shū)面請(qǐng)示報(bào)告制度。在實(shí)施咨詢(xún)中發(fā)現(xiàn)有疑難問(wèn)題時(shí)，又找不到處理問(wèn)題的依據(jù)，要逐級(jí)請(qǐng)示；-工程造價(jià)咨詢(xún)成果必須按照質(zhì)量管理程序進(jìn)行質(zhì)量檢查、審核和審批，格后方可提供給委托方使用；-工程造價(jià)咨詢(xún)報(bào)告完成后，將全部咨詢(xún)資料，裝訂成冊(cè)，交由綜合部歸檔保存。2.從人員管理上，我們落實(shí)工程造價(jià)咨詢(xún)項(xiàng)目人員的職責(zé)，包括以下措施：-咨詢(xún)項(xiàng)目設(shè)立獨(dú)立的技術(shù)管理部門(mén)和技術(shù)總負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)對(duì)咨詢(xún)業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)人員的崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)質(zhì)量的控制程序、方法、手段等進(jìn)行管理；-審閱重要咨詢(xún)成果文件，審定咨詢(xún)條件、咨詢(xún)?cè)瓌t及重要技術(shù)問(wèn)題；-協(xié)調(diào)處理咨詢(xún)業(yè)務(wù)各層次專(zhuān)業(yè)人員之間的工作關(guān)系；-負(fù)責(zé)處理審核人、校核人、編制人員之間的技術(shù)分歧意見(jiàn)，對(duì)審定的咨詢(xún)成果質(zhì)量負(fù)責(zé)。在參與咨詢(xún)業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)人員中，有項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專(zhuān)業(yè)造價(jià)工程師和造價(jià)人員三個(gè)層次。對(duì)于較為簡(jiǎn)單的咨詢(xún)業(yè)務(wù)，操作人員配置可適當(dāng)從簡(jiǎn)。每個(gè)層次的職責(zé)如下：2.2.1項(xiàng)目負(fù)責(zé)人項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)咨詢(xún)業(yè)務(wù)中各子項(xiàng)、各專(zhuān)業(yè)間的技術(shù)協(xié)調(diào)、組織管理、質(zhì)量管理工作。根據(jù)咨詢(xún)實(shí)施方案，有權(quán)對(duì)各專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)工作進(jìn)行或調(diào)整或修改，并負(fù)責(zé)統(tǒng)咨詢(xún)業(yè)務(wù)的技術(shù)條件，統(tǒng)一技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析原則。他需要?jiǎng)討B(tài)掌握咨詢(xún)業(yè)務(wù)實(shí)施狀況，負(fù)責(zé)審查及確定各專(zhuān)業(yè)界面，協(xié)調(diào)各子項(xiàng)、各專(zhuān)業(yè)進(jìn)度及技術(shù)關(guān)系，研究解決存在的問(wèn)題。他還需要綜合編寫(xiě)咨詢(xún)成果文件的總說(shuō)明、總目錄，審核相關(guān)成果文件。2.2.2專(zhuān)業(yè)造價(jià)工程師專(zhuān)業(yè)造價(jià)工程師負(fù)責(zé)本專(zhuān)業(yè)的咨詢(xún)業(yè)務(wù)實(shí)施和質(zhì)量管理工作，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)造價(jià)人員的工作。他需要審核咨詢(xún)?cè)瓌t、依據(jù)、方法是否符合咨詢(xún)合同的要求與有關(guān)規(guī)定，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、重要計(jì)算公式和計(jì)算方法以及軟件使用是否正確，檢驗(yàn)關(guān)鍵性的計(jì)算結(jié)果。他還需要審核咨詢(xún)成果的內(nèi)容是否齊全、有無(wú)漏項(xiàng)，采用的技術(shù)經(jīng)濟(jì)參數(shù)與標(biāo)準(zhǔn)是否恰當(dāng)，計(jì)算與編制的原則、方法是否正確合理，各專(zhuān)業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)是否致，咨詢(xún)成果說(shuō)明是否規(guī)范，論述是否通順，內(nèi)容是否完整正確，檢查關(guān)鍵數(shù)據(jù)及相互關(guān)系。審核人員在校審記錄單上列述審核出的問(wèn)題，交咨詢(xún)成果原編制人員進(jìn)行修改，修改后進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核后方可簽署。2.2.3每份咨詢(xún)成果文件的編制、校核、審核人員須由不同人員擔(dān)任。2.3咨詢(xún)成果文件的三級(jí)復(fù)核與簽發(fā)凡依據(jù)咨詢(xún)合同要求提交的咨詢(xún)成果文件須由規(guī)定的造價(jià)工程師簽發(fā)。作業(yè)人員接到工程項(xiàng)目后，依據(jù)法律法規(guī)、定額、相關(guān)文件及委托單位的要求進(jìn)行編制，編制完成后由項(xiàng)目組內(nèi)不同人員互校核，如是單一人員由總工辦安排其他人員校核。編制項(xiàng)目完成后，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)咨詢(xún)報(bào)告中的數(shù)據(jù)引用、計(jì)算公式、計(jì)算數(shù)量、軟件使用是否符合規(guī)定、有無(wú)漏項(xiàng)等內(nèi)容進(jìn)行三級(jí)復(fù)核；復(fù)核中的問(wèn)題交由作業(yè)人員進(jìn)行修改。項(xiàng)目造價(jià)人員復(fù)核完后，由工作組長(zhǎng)進(jìn)行復(fù)審，最后項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行三級(jí)最終的審定，終核主要從咨詢(xún)報(bào)告的合理性、咨詢(xún)結(jié)果的準(zhǔn)確性及咨詢(xún)項(xiàng)目中可能存在的重大問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)審核。咨詢(xún)報(bào)告經(jīng)復(fù)核無(wú)誤后，填寫(xiě)造價(jià)咨詢(xún)項(xiàng)目作業(yè)流程表，由三級(jí)復(fù)核人員簽發(fā)后可出具正式報(bào)告。在具體作業(yè)管理上，應(yīng)該嚴(yán)格執(zhí)行工程造價(jià)咨詢(xún)各階段的工作規(guī)程。作業(yè)人員接到工程項(xiàng)目后，應(yīng)該依據(jù)法律法規(guī)、定額、相關(guān)文件及委托單位的要求進(jìn)行編制。3.2、完成項(xiàng)目后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將對(duì)咨詢(xún)報(bào)告中的數(shù)據(jù)引用、計(jì)算公式、計(jì)算數(shù)量、軟件使用等內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核。如果有任何問(wèn)題，將會(huì)交由作業(yè)人員進(jìn)行修改。3.3、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人復(fù)核完畢后，部門(mén)經(jīng)理將進(jìn)行復(fù)審。最終審定由總工進(jìn)行，主要審核咨詢(xún)報(bào)告的合理性、咨詢(xún)結(jié)果的準(zhǔn)確性以及可能存在的重大問(wèn)題。3.4、經(jīng)過(guò)復(fù)核無(wú)誤后，填寫(xiě)造價(jià)咨詢(xún)項(xiàng)目作業(yè)流程表，并由三級(jí)復(fù)核人員簽發(fā)后方可出具正式報(bào)告。4、嚴(yán)格控制工作進(jìn)度計(jì)劃，保證各項(xiàng)工作質(zhì)量的前提下，按時(shí)完成各工程造價(jià)咨詢(xún)服務(wù)。如果需要進(jìn)一步提前完成，將增加人員并加班加點(diǎn)，以滿(mǎn)足業(yè)主的需要。5、從廉政工作上嚴(yán)格控制質(zhì)量，堅(jiān)持維護(hù)財(cái)政政策的嚴(yán)肅性，維護(hù)承發(fā)包雙方的合法權(quán)益。遵守國(guó)家法律、法規(guī)和政策，珍惜職業(yè)聲譽(yù)，自覺(jué)維護(hù)國(guó)家和社會(huì)公共利益。遵守“誠(chéng)信、公正、精業(yè)、進(jìn)取”的原則，以高質(zhì)量的服務(wù)和優(yōu)秀的業(yè)績(jī)，贏得社會(huì)和客戶(hù)的尊重。勤奮工作，獨(dú)立、客觀(guān)、公正、正確地出具工程造價(jià)成果文件，使客戶(hù)滿(mǎn)意。誠(chéng)實(shí)守信，盡職盡責(zé)，不得有欺詐、偽造、作假等行為。尊重同行，公平競(jìng)爭(zhēng)，搞好同行之間的關(guān)系，不得采取不正當(dāng)?shù)氖侄螕p害、侵犯同行的權(quán)益。廉潔自律，不得索取、收受委托合同約定以外的禮金和其他財(cái)物，不得利用職務(wù)之便謀取其他不正當(dāng)?shù)睦妗Ｅc項(xiàng)目當(dāng)事方有利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)回避。知悉客戶(hù)的技術(shù)和商務(wù)秘密，負(fù)有保密義務(wù)。承諾妥善處理好與建設(shè)各方的合作關(guān)系，充分展現(xiàn)公司優(yōu)秀的品牌形象，杜絕與任何承包人、供應(yīng)商單獨(dú)交往，拒收任何禮品、錢(qián)物，杜絕任何有損建設(shè)單位利益的行為發(fā)生。二、風(fēng)險(xiǎn)管理制度。為了建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，并保證公司安全、穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展，我們依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，結(jié)合市場(chǎng)和公司實(shí)際需求，制定了本管理制度。本制度中的風(fēng)險(xiǎn)指未來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響，包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)可以分為純粹風(fēng)險(xiǎn)（只有帶來(lái)?yè)p失的可能性）和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（帶來(lái)?yè)p失和盈利的可能性并存）。本制度中的風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供保證。我們的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)包括：將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；確保內(nèi)外部，尤其是公司與股東間實(shí)現(xiàn)真實(shí)、可靠的信息溝通；遵守有關(guān)法律、法規(guī)及行業(yè)相關(guān)規(guī)定；貫徹執(zhí)行公司的規(guī)章制度和為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而采取重大措施，保障經(jīng)營(yíng)管理的有效性，提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果，降低實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的不確定性；建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，保護(hù)企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。我們的風(fēng)險(xiǎn)管理工作遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng)效率，與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整，權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。負(fù)責(zé)咨詢(xún)項(xiàng)目的全面管理和協(xié)調(diào)，包括咨詢(xún)方案的制定、實(shí)施計(jì)劃的制定和執(zhí)行、咨詢(xún)成果的審批和交付等；2專(zhuān)業(yè)造價(jià)工程師負(fù)責(zé)咨詢(xún)項(xiàng)目中的造價(jià)工作，包括工程量清單的編制、單價(jià)確定、總價(jià)計(jì)算、造價(jià)控制等；3概預(yù)算人員負(fù)責(zé)咨詢(xún)項(xiàng)目中的概預(yù)算工作，包括概算編制、概算調(diào)整、概算審核等。三．準(zhǔn)備階段3．1項(xiàng)目準(zhǔn)備項(xiàng)目準(zhǔn)備階段是咨詢(xún)業(yè)務(wù)的重要組成部分，也是咨詢(xún)業(yè)務(wù)成功的關(guān)鍵。項(xiàng)目準(zhǔn)備的主要內(nèi)容包括：1確定咨詢(xún)項(xiàng)目的背景和目的；2確定咨詢(xún)項(xiàng)目的范圍和內(nèi)容；3確定咨詢(xún)項(xiàng)目的工作計(jì)劃和時(shí)間節(jié)點(diǎn)；4確定咨詢(xún)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算和費(fèi)用支付方式；5確定咨詢(xún)項(xiàng)目的組織架構(gòu)和人員配置；6制定咨詢(xún)項(xiàng)目的實(shí)施方案。3．2資料收集資料收集是咨詢(xún)業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，也是咨詢(xún)成果的重要依據(jù)。資料收集的主要內(nèi)容包括：1收集與咨詢(xún)項(xiàng)目相關(guān)的法律法規(guī)、規(guī)章制度等文件；2收集與咨詢(xún)項(xiàng)目相關(guān)的工程圖紙、設(shè)計(jì)文件、施工合同、結(jié)算資料等；3收集與咨詢(xún)項(xiàng)目相關(guān)的市場(chǎng)行情、物價(jià)指數(shù)、勞動(dòng)力市場(chǎng)情況等；4收集與咨詢(xún)項(xiàng)目相關(guān)的其他資料。3．3實(shí)地踏勘實(shí)地踏勘是咨詢(xún)業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，也是咨詢(xún)成果的重要依據(jù)。實(shí)地踏勘的主要內(nèi)容包括：1了解工程項(xiàng)目的實(shí)際情況和現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境；2核對(duì)工程項(xiàng)目的實(shí)際情況和設(shè)計(jì)文件的差異；3了解工程項(xiàng)目的施工進(jìn)度和質(zhì)量狀況；4了解工程項(xiàng)目的安全生產(chǎn)狀況和環(huán)保情況。四．實(shí)施階段4．1咨詢(xún)方案制定咨詢(xún)方案是咨詢(xún)業(yè)務(wù)的核心，也是咨詢(xún)成果的重要依據(jù)。咨詢(xún)方案的制定應(yīng)包括以下內(nèi)容：1咨詢(xún)項(xiàng)目的背景和目的；2咨詢(xún)項(xiàng)目的范圍和內(nèi)容；3咨詢(xún)項(xiàng)目的工作計(jì)劃和時(shí)間節(jié)點(diǎn)；4咨詢(xún)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算和費(fèi)用支付方式；5咨詢(xún)項(xiàng)目的組織架構(gòu)和人員配置；6咨詢(xún)項(xiàng)目的實(shí)施方案。4．2工程造價(jià)計(jì)量工程造價(jià)計(jì)量是咨詢(xún)業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，也是咨詢(xún)成果的重要依據(jù)。工程造價(jià)計(jì)量的主要內(nèi)容包括：1編制工程量清單；2確定單價(jià)；3計(jì)算總價(jià)；4確定造價(jià)控制措施。4．3概預(yù)算編制概預(yù)算編制是咨詢(xún)業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，也是咨詢(xún)成果的重要依據(jù)。概預(yù)算編制的主要內(nèi)容包括：1確定概算編制的依據(jù)和方法；2編制概算表格；3調(diào)整概算；4審核概算。五．終結(jié)階段5．1咨詢(xún)成果審定咨詢(xún)成果審定是咨詢(xún)業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，也是咨詢(xún)成果的重要保障。咨詢(xún)成果審定的主要內(nèi)容包括：1召開(kāi)咨詢(xún)成果審定會(huì)議；2審定咨詢(xún)成果；3簽批確定咨詢(xún)成果資料。5．2咨詢(xún)成果交付咨詢(xún)成果交付是咨詢(xún)業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，也是咨詢(xún)成果的重要保障。咨詢(xún)成果交付的主要內(nèi)容包括：1制作咨詢(xún)成果資料；2交付咨詢(xún)成果資料；3簽訂咨詢(xún)成果交付單。五．附則5．1術(shù)語(yǔ)解釋本規(guī)程中所使用的術(shù)語(yǔ)，除特別說(shuō)明外，均應(yīng)按照《建設(shè)工程造價(jià)管理術(shù)語(yǔ)》(GB/T50500)的規(guī)定執(zhí)行。5．2有關(guān)表格參考格式本規(guī)程中所涉及的表格，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定的格式編制。(1)審核咨詢(xún)成果文件的總體質(zhì)量和技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析的正確性，對(duì)所審核的咨詢(xún)內(nèi)容的質(zhì)量負(fù)責(zé)；(2)審核咨詢(xún)成果文件的格式、內(nèi)容、結(jié)論是否正確，符合咨詢(xún)?cè)瓌t和有關(guān)規(guī)定；(3)審核咨詢(xún)成果文件的各項(xiàng)數(shù)據(jù)、計(jì)算公式、計(jì)算數(shù)量、軟件使用是否符合規(guī)定的咨詢(xún)?cè)瓌t和有關(guān)規(guī)定，計(jì)算數(shù)字是否正確無(wú)誤；(4)審核人員在審核記錄上列述審核出的問(wèn)題，交咨詢(xún)成果原編制人員修改后進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核后方能簽署并提交簽發(fā)。審核人員在咨詢(xún)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備階段參與工作，協(xié)調(diào)制定咨詢(xún)實(shí)施方案，核對(duì)咨詢(xún)條件和成果文件，并對(duì)所審核的咨詢(xún)內(nèi)容的質(zhì)量負(fù)責(zé)。他們要審核咨詢(xún)?cè)瓌t、依據(jù)、方法是否符合咨詢(xún)合同的要求和有關(guān)規(guī)定，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、重要計(jì)算公式和計(jì)算方法以及軟件使用是否正確，以及檢驗(yàn)關(guān)鍵性計(jì)算結(jié)果。重點(diǎn)為審核咨詢(xún)成果的內(nèi)容是否齊全、有無(wú)漏項(xiàng)，采用的技術(shù)經(jīng)濟(jì)參數(shù)與標(biāo)準(zhǔn)是否恰當(dāng)，計(jì)算與編制的原則、方法是否正確合理，各專(zhuān)業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)是否一致，咨詢(xún)成果說(shuō)明是否規(guī)范，論述是否通順，內(nèi)容是否完整正確，檢查關(guān)鍵及相互關(guān)系。審核人員在校審記錄單上列出審核出的問(wèn)題，交咨詢(xún)成果原編制人員進(jìn)行修改。修改后進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核后方可簽署。每份咨詢(xún)成果文件的編制、校核和審核人員須由不同人員擔(dān)任。咨詢(xún)成果文件的簽發(fā)凡依據(jù)咨詢(xún)合同要求提交的咨詢(xún)成果文件須由規(guī)定的造價(jià)工程師簽發(fā)。在準(zhǔn)備階段，應(yīng)簽訂統(tǒng)一格式的咨詢(xún)合同，明確合同標(biāo)的、服務(wù)內(nèi)容、范圍、期限、方式、目標(biāo)要求、資料提供、協(xié)作事項(xiàng)、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任等。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人主持編制的咨詢(xún)實(shí)施方案一般包括如下內(nèi)容：咨詢(xún)業(yè)務(wù)概況、咨詢(xún)業(yè)務(wù)要求、咨詢(xún)依據(jù)、咨詢(xún)?cè)瓌t、咨詢(xún)標(biāo)準(zhǔn)、咨詢(xún)方式、咨詢(xún)成果、綜合咨詢(xún)計(jì)劃、專(zhuān)業(yè)分工、咨詢(xún)質(zhì)量目標(biāo)及操作人員配置等。該咨詢(xún)實(shí)施方案經(jīng)技術(shù)總負(fù)責(zé)人審定批準(zhǔn)后實(shí)施。咨詢(xún)單位應(yīng)為咨詢(xún)業(yè)務(wù)配置相應(yīng)的操作人員，包括項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、相應(yīng)的各專(zhuān)業(yè)造價(jià)工程師及概預(yù)算人員。咨詢(xún)資料的收集整理應(yīng)根據(jù)合同明確的標(biāo)的內(nèi)容，開(kāi)列由委托人提供的資料清單。提供的資料應(yīng)符合下述要求：資料的真實(shí)性，資料的充分性，委托人提供的資料凡從第三方獲得的，必須經(jīng)委任人確認(rèn)其真實(shí)可靠。咨詢(xún)業(yè)務(wù)操作人員在項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的安排下，收集、整理開(kāi)展咨詢(xún)工作所必需的其他資料。實(shí)施階段包括項(xiàng)目前期及可行性研究階段、設(shè)計(jì)階段、招標(biāo)階段、施工階段、竣工結(jié)(決)算及項(xiàng)目后評(píng)估階段等五個(gè)階段以及其他相關(guān)咨詢(xún)業(yè)務(wù)。咨詢(xún)單位接受委托人的委托，可從事建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程或某階段的咨詢(xún)業(yè)務(wù)。1.在項(xiàng)目前期及可行性階段，主要工作是建設(shè)項(xiàng)目投資策劃、編制可行性研究報(bào)告以及進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)比選和決策，以對(duì)擬建項(xiàng)目的必要性和可行性進(jìn)行論證。2.收集和熟悉有關(guān)咨詢(xún)依據(jù)，包括國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策、項(xiàng)目建議書(shū)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料、工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等，以確保咨詢(xún)成果文件的真實(shí)性和科學(xué)性。3.在咨詢(xún)成果文件校審過(guò)程中，要確保項(xiàng)目前期及可行性研究?jī)?nèi)容符合國(guó)家及相關(guān)政府主管部門(mén)的規(guī)定和要求，工程效益分析方法正確，結(jié)論可靠，并由技術(shù)總負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽發(fā)。4.在項(xiàng)目建議書(shū)、初步可行性研究和可靠性研究的基礎(chǔ)上，咨詢(xún)單位編制的投資估算應(yīng)不斷深化，并形成項(xiàng)目造價(jià)控制的目標(biāo)值。5.在項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段，主要工作包括設(shè)計(jì)方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)比選、價(jià)值工程分析、設(shè)計(jì)概算和施工圖預(yù)算的編制或?qū)彶椤⒁约绊?xiàng)目資金使用初步計(jì)劃的編制。要收集和熟悉有關(guān)咨詢(xún)依據(jù)，并對(duì)不同建設(shè)方案進(jìn)行充分的技術(shù)經(jīng)濟(jì)比選和優(yōu)化誰(shuí)，以確保設(shè)計(jì)產(chǎn)品技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理。2.工程概算和預(yù)算編制的工程數(shù)量應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確無(wú)誤，不應(yīng)有任何漏項(xiàng)。概算和預(yù)算濃度應(yīng)符合現(xiàn)行的編制規(guī)定，采用的定額和取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)正確，選用的價(jià)格信息應(yīng)符合市場(chǎng)情況，計(jì)算應(yīng)無(wú)誤，經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析應(yīng)合理，計(jì)價(jià)應(yīng)正確。3.概算和預(yù)算的咨詢(xún)成果文件應(yīng)完整，包括編制說(shuō)明、總概預(yù)算書(shū)、綜合概預(yù)算書(shū)、單位工程概預(yù)算書(shū)、相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和主要建筑材料與設(shè)備表。附表應(yīng)齊全，濃度應(yīng)符合規(guī)定要求。經(jīng)過(guò)校審后，由規(guī)定的造價(jià)工程師簽發(fā)，并對(duì)其質(zhì)量負(fù)責(zé)。5.3項(xiàng)目招標(biāo)階段的主要工作1.策劃建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)方式，編制招標(biāo)文件（包括評(píng)標(biāo)方法和標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)物工程量清單），編制標(biāo)底，提供評(píng)標(biāo)用表格和其他資料，起草評(píng)標(biāo)報(bào)告，起草合同文本并參與談判和簽訂。其目的是通過(guò)施工合同確定工程的施工合同價(jià)，依據(jù)合適的建設(shè)工程招標(biāo)程序。2.收集和熟悉有關(guān)咨詢(xún)，包括建設(shè)工程招投標(biāo)的法律、規(guī)定、程序、要求等內(nèi)容，項(xiàng)目的實(shí)施要求，包括工程擬招標(biāo)的方式和范圍，編制招標(biāo)階段咨詢(xún)文件所需的基礎(chǔ)資料和相關(guān)的設(shè)計(jì)成果文件（包括滿(mǎn)足招標(biāo)需要的圖紙和技術(shù)資料），建設(shè)項(xiàng)目特殊條件等，以及建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)工作相關(guān)的其他資料。3.咨詢(xún)成果文件的校審應(yīng)確保整個(gè)招標(biāo)階段的咨詢(xún)服務(wù)工作在獨(dú)立、公平、公正、科學(xué)、誠(chéng)信的狀態(tài)下開(kāi)展。建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)方式、招標(biāo)文件和施工合同應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)法規(guī)要求并滿(mǎn)足項(xiàng)目本身的特殊條件，確保擬采用的招標(biāo)方式切實(shí)可靠并能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。工程招標(biāo)文件和施工合同文件的格式和種類(lèi)應(yīng)符合項(xiàng)目要求，內(nèi)容構(gòu)成齊全，所涉及的計(jì)價(jià)依據(jù)完備，工程價(jià)款的計(jì)量、計(jì)價(jià)及支付方式等清晰合理。招標(biāo)文件含工程量清單的，應(yīng)有對(duì)應(yīng)的工量計(jì)算規(guī)則清單分類(lèi)合理，報(bào)價(jià)基礎(chǔ)上內(nèi)容清晰明了，計(jì)量正確，清單表式齊備，濃度符合有關(guān)規(guī)定。建設(shè)工程招標(biāo)標(biāo)底應(yīng)在概算或施工圖預(yù)算的基礎(chǔ)上編制，內(nèi)容應(yīng)與招標(biāo)范圍相一致，計(jì)價(jià)應(yīng)考慮到項(xiàng)目的特殊條件及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)。內(nèi)容一般應(yīng)包括編制說(shuō)明、工程量計(jì)算、市場(chǎng)單價(jià)、代理人及原施工費(fèi)用。標(biāo)底應(yīng)依法保密。核審后的咨詢(xún)成果文件由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽發(fā)，并對(duì)其質(zhì)量負(fù)責(zé)。4.所有涉及工程量清單或標(biāo)底的計(jì)算書(shū)不得外印發(fā)，經(jīng)過(guò)校審簽署后整理齊全保存?zhèn)洳椤?.咨詢(xún)單位應(yīng)該對(duì)合同圖紙進(jìn)行登記編錄，并由專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，以便今后在施工階段進(jìn)行設(shè)計(jì)變更時(shí)，可以作為調(diào)整工程造價(jià)的依據(jù)。在項(xiàng)目施工階段，主要的工作包括編制工程款使用計(jì)劃、管理工程合同、審核確定工程進(jìn)度款、審核確定工程變更價(jià)款和工程索賠費(fèi)用。其目標(biāo)是以工程合同為依據(jù)，全程確定和控制工程造價(jià)。1.在項(xiàng)目施工階段，主要的工作是編制工程款使用計(jì)劃、管理工程合同、審核確定工程進(jìn)度款、審核確定工程變更價(jià)款和工程索賠費(fèi)用。其目標(biāo)是以工程合同為依據(jù)，全程確定和控制工程造價(jià)。2.收集和熟悉相關(guān)咨詢(xún)，包括施工合同的計(jì)價(jià)模式、工程款的結(jié)算與支付方式，以及與建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位和施工單位的溝通協(xié)調(diào)。同時(shí)，確定作為工程結(jié)算計(jì)價(jià)依據(jù)的相關(guān)設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場(chǎng)簽證等的程序和職責(zé)。3.咨詢(xún)成果文件的校審包括：(1)工程款使用計(jì)劃的編制應(yīng)該在合理的施工組織設(shè)計(jì)和工程合同價(jià)款的基礎(chǔ)上進(jìn)行，內(nèi)容應(yīng)該與工程合同確定的工程款支付方式相一致。在設(shè)計(jì)或施工進(jìn)度變化較大的情況下，應(yīng)根據(jù)需要進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整；(2)工程進(jìn)度款的審核與確定報(bào)告應(yīng)符合施工合同相關(guān)支付條款的要求，所套用的計(jì)價(jià)基礎(chǔ)應(yīng)正確，工程量的核定應(yīng)與施進(jìn)度善相一致，期付款報(bào)告的簽發(fā)程序及時(shí)間應(yīng)符合施工合同要求；(3)工程變更與工程現(xiàn)場(chǎng)簽證審核的依據(jù)應(yīng)充分，設(shè)計(jì)變更手續(xù)、簽證程序應(yīng)齊全，內(nèi)容與實(shí)際情況應(yīng)相符，所選用的計(jì)價(jià)方式應(yīng)合理并符合施工合同規(guī)定，工程變更的數(shù)量(包括核增與核減)應(yīng)考慮全面。工程設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證價(jià)格的審核與確定應(yīng)由相關(guān)的專(zhuān)業(yè)造價(jià)工程師簽發(fā)，工程款使用計(jì)劃書(shū)、工程進(jìn)度款審核報(bào)告(或付款證書(shū))應(yīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽發(fā)。4.所有涉及工程量計(jì)算及計(jì)價(jià)的計(jì)算書(shū)不對(duì)外印發(fā)，經(jīng)過(guò)校審簽署后整理齊全保存?zhèn)洳椤?.在項(xiàng)目竣工結(jié)(決)算及后評(píng)估階段，主要的工作包括編制建設(shè)工程竣工結(jié)(決算報(bào)告、竣工項(xiàng)目可行性后評(píng)估分析，以反映建設(shè)工程項(xiàng)目實(shí)際造價(jià)和投資效果。在此階段，需要收集和整理核對(duì)相關(guān)咨詢(xún)，包括建設(shè)工程項(xiàng)目的概況、項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)的概算或相關(guān)計(jì)劃指標(biāo)、新增生產(chǎn)力、完成的主要工程量等內(nèi)容，以及項(xiàng)目竣工驗(yàn)收資料，包括經(jīng)認(rèn)可的竣工片、相關(guān)施工合同文件、施工過(guò)程所發(fā)生的所有設(shè)計(jì)變更、簽證材料及施工單位編制的竣工結(jié)算申請(qǐng)材料。4.在涉及項(xiàng)目后評(píng)估咨詢(xún)工作時(shí)，需要收集建設(shè)工程從開(kāi)工到竣工的所有固定資產(chǎn)投資和投產(chǎn)后的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境效益資料。如果項(xiàng)目還有收尾工程，需要明確收尾工程的內(nèi)容、計(jì)劃完成時(shí)間和所需資金。5.對(duì)于項(xiàng)目竣工結(jié)算，應(yīng)嚴(yán)格按照施工合同的規(guī)定執(zhí)行，審核工程量計(jì)算和計(jì)價(jià)、相關(guān)費(fèi)用的核定、設(shè)計(jì)變更、工程簽證的手續(xù)復(fù)合性以及實(shí)際竣工項(xiàng)目的一致性，確保計(jì)算無(wú)誤、計(jì)價(jià)正確、濃度符合規(guī)定要求、計(jì)算和結(jié)論清楚附表齊全。同時(shí)，項(xiàng)目工程財(cái)務(wù)決算和后評(píng)估報(bào)告應(yīng)按照竣工項(xiàng)目的實(shí)際情況進(jìn)行匯總和分析，確保咨詢(xún)成果的嚴(yán)肅性、真實(shí)性和可靠性。6.咨詢(xún)成果文件應(yīng)符合國(guó)家及相關(guān)政府主管部門(mén)的現(xiàn)行規(guī)定和要求。審核后的咨詢(xún)成果文件由技術(shù)總負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽發(fā)，并對(duì)其質(zhì)量負(fù)責(zé)。5.6其它相關(guān)咨詢(xún)業(yè)務(wù)工作規(guī)程1.其它相關(guān)咨詢(xún)業(yè)務(wù)的主要工作包括投標(biāo)報(bào)價(jià)書(shū)的編寫(xiě)、工程造價(jià)的信息咨詢(xún)、工程造價(jià)的簽證等內(nèi)容。其目的是依據(jù)造價(jià)工程師的專(zhuān)業(yè)知識(shí)向委托人提供專(zhuān)業(yè)的技術(shù)咨詢(xún)服務(wù)，達(dá)到相應(yīng)的咨詢(xún)成效。2.咨詢(xún)單位應(yīng)參照前述規(guī)程原則，依據(jù)委托的內(nèi)容與要求由項(xiàng)目?jī)?nèi)在咨詢(xún)實(shí)施方案中制訂切合實(shí)際要求的業(yè)務(wù)操作規(guī)程。6.在終結(jié)階段，咨詢(xún)成果文件應(yīng)以局面形式體現(xiàn)，并經(jīng)技術(shù)總負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或造價(jià)工程師簽發(fā)后方可交付。所交付的咨詢(xún)成果文件的數(shù)量、規(guī)格、形式等應(yīng)滿(mǎn)足咨詢(xún)合同的規(guī)定。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)確定所交付的咨詢(xún)成果文件已滿(mǎn)足咨詢(xún)合同的要求與范圍，且所有咨詢(xún)成果文件的格式、內(nèi)容、濃度等均符合國(guó)家及待業(yè)相關(guān)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。6.3咨詢(xún)資料的整理與歸檔咨詢(xún)單位的技術(shù)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)本單位的特點(diǎn)符合國(guó)家及待業(yè)相關(guān)規(guī)定的咨詢(xún)資料收集、整理與留存歸檔制度。咨詢(xún)資料應(yīng)在技術(shù)總負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)整理歸檔。整理歸檔的資料一般應(yīng)包括咨詢(xún)合同及相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議、作為咨詢(xún)依據(jù)的相關(guān)項(xiàng)目資料、設(shè)計(jì)成果文件、會(huì)議紀(jì)要和文函、經(jīng)簽發(fā)的所有中間及最終咨詢(xún)成果文件以及與所有中間及最終咨詢(xún)成果文件相關(guān)的計(jì)算、計(jì)量文件、校核和審核記錄。會(huì)計(jì)職責(zé)包括準(zhǔn)確填制記賬憑證、審核憑證、編制報(bào)表和建立成本控制系統(tǒng)等。同時(shí)，必須持證上崗，遵守會(huì)計(jì)法規(guī)定辦理交接手續(xù)。財(cái)務(wù)工作管理方面，會(huì)計(jì)年度為1月1日至12月31日，所有會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會(huì)計(jì)制度規(guī)定。財(cái)務(wù)工作人員必須填制原始憑證，并由審核人員編制記賬憑證。賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，需向總經(jīng)理報(bào)告并請(qǐng)求處理。此外，應(yīng)建立內(nèi)部稽核制度，以自查為主，出納人員不得兼管稽核、檔案保管和賬目登記工作。會(huì)計(jì)檔案管理方面，資金管理部門(mén)應(yīng)于每月月末將有關(guān)會(huì)計(jì)檔案裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，并由有關(guān)人員簽名蓋章。所有有保存價(jià)值的數(shù)據(jù)均應(yīng)歸檔，建立檔案目錄并嚴(yán)格調(diào)閱手續(xù)。財(cái)務(wù)人員和采購(gòu)業(yè)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作時(shí)，必須辦理會(huì)計(jì)檔案移交手續(xù)，確保連續(xù)完整。會(huì)計(jì)檔案的保管年限分別為15年、15年、15年、25年、15年、5年、3年和永久。同時(shí)，會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。在現(xiàn)金管理方面，現(xiàn)金出納會(huì)計(jì)要認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理暫行規(guī)定和有關(guān)現(xiàn)金的管理規(guī)定。同時(shí)，要嚴(yán)格控制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和個(gè)人借款，按照公司的審批流程進(jìn)行審批。財(cái)務(wù)人員必須對(duì)收付款憑證的內(nèi)容完整、合法負(fù)責(zé)，報(bào)銷(xiāo)憑證必須是國(guó)家印制的發(fā)票及單據(jù)。日記賬要逐日結(jié)出余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì)，月末與總賬相核對(duì)。出現(xiàn)長(zhǎng)、短款且又無(wú)法查明原因的，長(zhǎng)款歸公，短款由責(zé)任人賠償。當(dāng)日收取的現(xiàn)金要及時(shí)送存銀行，不得留存超限額的過(guò)夜現(xiàn)金。公司員工報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)，出納要及時(shí)扣除各種借款，不允許職工長(zhǎng)期占用企業(yè)資金。財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付。財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)現(xiàn)金支票使用申請(qǐng)表，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。公司各相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)將營(yíng)業(yè)收入等款項(xiàng)及時(shí)交付資金管理部門(mén)。在銀行存款管理方面，會(huì)計(jì)人員要認(rèn)真執(zhí)行支票管理規(guī)定，銀行支票等結(jié)算憑證和印鑒要由兩人分開(kāi)保管。財(cái)務(wù)人員要嚴(yán)格銀行存款支出控制，銀行付款必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，手續(xù)齊備。無(wú)論何種匯款，財(cái)務(wù)人員都必須有審核過(guò)的匯款通知單，并經(jīng)過(guò)相關(guān)人員簽字。銀行存款日記賬要逐筆逐日登記，每日結(jié)出余額，定期與銀行對(duì)賬單相核對(duì)，并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，調(diào)整未達(dá)賬項(xiàng)。出現(xiàn)長(zhǎng)期未達(dá)賬項(xiàng)時(shí)，要查明原因并上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。最后，在應(yīng)收賬款及預(yù)付賬款的管理方面，公司要做好賬務(wù)處理，及時(shí)核對(duì)賬目，確保賬款的準(zhǔn)確性。同時(shí)，要及時(shí)收回應(yīng)收賬款和預(yù)付賬款，避免資金占用過(guò)長(zhǎng)。公司應(yīng)該根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和戶(hù)別設(shè)置應(yīng)收賬款明細(xì)分類(lèi)賬，具體按債務(wù)人或項(xiàng)目名稱(chēng)登記明細(xì)分類(lèi)賬，不得以地名代替。應(yīng)收賬款的發(fā)生和確定必須有索取價(jià)款的憑據(jù)，包括合同、收據(jù)、欠款條和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的保證書(shū)等，不得單方面入賬。各項(xiàng)債權(quán)和債務(wù)要定期清理核對(duì)，每年最少進(jìn)行一次發(fā)函或派員核對(duì)，每季度末要編制相關(guān)分析表，并上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。對(duì)于應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和預(yù)付賬款等應(yīng)收款項(xiàng)，按照誰(shuí)經(jīng)辦誰(shuí)回收的原則，損失者或已采取各種必要措施確實(shí)無(wú)法收回的壞賬損失，由當(dāng)事人或項(xiàng)目經(jīng)辦人按責(zé)任賠償相應(yīng)損失后及時(shí)處理賬務(wù)。收回的賬款要及時(shí)上交財(cái)務(wù)部，如發(fā)現(xiàn)私自挪用貨款不交者，移交司法部門(mén)處理。公司應(yīng)該嚴(yán)格控制內(nèi)部員工的借款，并健全借款審批制度。員工調(diào)離時(shí)，資金管理部應(yīng)當(dāng)與其他部門(mén)搞好各種債權(quán)債務(wù)的清算工作，未經(jīng)財(cái)務(wù)部人員及總經(jīng)理在員工離職結(jié)算單上簽字，人力資源部不得為其辦理離職手續(xù)。支付預(yù)付賬款必須有合同、協(xié)議書(shū)等書(shū)面文件，根據(jù)合同需預(yù)付賬款時(shí)，須經(jīng)辦人簽章，經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核并注明用途后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可付款，并同時(shí)向財(cái)務(wù)部提供有關(guān)合同、協(xié)議書(shū)等有關(guān)材料。相關(guān)合同要復(fù)印備份、編碼、登記。本公司采用壞賬準(zhǔn)備金制度，每年年末按應(yīng)收賬款余額的計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金，年終調(diào)整。收入管理方面，本公司承辦的各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)行有償服務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行物價(jià)部門(mén)和行業(yè)管理部門(mén)制訂的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并使用稅務(wù)機(jī)關(guān)的統(tǒng)一收據(jù)或發(fā)票。一切業(yè)務(wù)收入必須及時(shí)入賬，存入開(kāi)戶(hù)銀行，并按收入科目分類(lèi)，如實(shí)全額反映，必要時(shí)，分業(yè)務(wù)項(xiàng)目作好輔助記錄，并接受稅務(wù)和行業(yè)管理部門(mén)的檢查和監(jiān)督。支出管理方面，本公司各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支必須本著“勤儉辦事，厲行節(jié)約”的原則，正確劃分資本性支出和收益性支出，認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)以及本公司制定的開(kāi)支審批權(quán)限。固定資產(chǎn)要列入固定資產(chǎn)管理，參照企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，購(gòu)建的房屋及建筑物、交通工具等單價(jià)在2000元以上，使用期限超過(guò)一年的辦公設(shè)施和辦公用具。同時(shí)，建立實(shí)物卡片，定期清點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。低耗品要建立輔助登記簿進(jìn)行管理，領(lǐng)用簽收和報(bào)廢注銷(xiāo)制度，防止丟失和移作他用。職齡人員的勞動(dòng)工資和外聘離退休人員的勞務(wù)報(bào)酬，按本所《勞動(dòng)工資分配辦法》執(zhí)行。本公司的業(yè)務(wù)支出在年度財(cái)務(wù)計(jì)劃總支出的控制內(nèi)，憑合法報(bào)銷(xiāo)憑證，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，按照國(guó)家和本公司制定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)以及實(shí)際需要進(jìn)行。固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)是指使用期限超過(guò)一年的房屋、建筑物、機(jī)械、設(shè)備、運(yùn)輸工具、電子設(shè)備、儀器儀表等其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的單位價(jià)值超過(guò)2000元的設(shè)備器具、工具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)必備的物品，單位價(jià)值在2000元以上，并且使用年限超過(guò)兩年的也應(yīng)當(dāng)作為固定資產(chǎn)。公司建立固定資產(chǎn)管理制度，包括固定資產(chǎn)的安全使用制度、維修保養(yǎng)制度、定期盤(pán)點(diǎn)制度和折舊計(jì)提制度。公司財(cái)務(wù)要設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬，并制定固定資產(chǎn)目錄。外購(gòu)的固定資產(chǎn)，不需安裝就可直接使用的固定資產(chǎn)，以發(fā)票價(jià)格和運(yùn)輸費(fèi)用價(jià)格為固定資產(chǎn)記賬價(jià)格，對(duì)于外購(gòu)安裝、調(diào)試才可使用的固定資產(chǎn)以外購(gòu)價(jià)格加運(yùn)輸費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)等合理有關(guān)的費(fèi)用為記賬價(jià)格。固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法分類(lèi)計(jì)提折舊，房屋、建筑物折舊年限為20年，機(jī)械、設(shè)備折舊年限為10年，車(chē)輛折舊年限為5年，電子設(shè)備和儀器儀表等為3年。本公司固定資產(chǎn)殘值率5%。全部固定資產(chǎn)必須每年盤(pán)點(diǎn)一次。其他管理事項(xiàng)財(cái)務(wù)室必須認(rèn)真履行崗位職責(zé)，正確執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)對(duì)本公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的財(cái)務(wù)監(jiān)督。為加強(qiáng)財(cái)會(huì)工作，財(cái)務(wù)室設(shè)會(huì)計(jì)和出納各一名，錢(qián)賬分管和支票印鑒分管，加強(qiáng)內(nèi)部牽制，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。財(cái)務(wù)室必須定期向總經(jīng)理匯報(bào)本所的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)開(kāi)支情況，提供真實(shí)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料。財(cái)務(wù)室必須妥善保管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，并進(jìn)行科學(xué)管理，按照會(huì)計(jì)檔案管理的規(guī)定，按時(shí)立卷歸檔。財(cái)務(wù)人員調(diào)離工作崗位，必須妥善辦理會(huì)計(jì)工作交接手續(xù)，并由總經(jīng)理監(jiān)交，保持財(cái)務(wù)工作的連續(xù)性和財(cái)務(wù)資料的完整性。本制度自公布之日起施行。檔案管理制度為加強(qiáng)公司檔案管理，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供資料支持，提高資料利用率，特制訂本制度。業(yè)務(wù)資料檔案管理詳見(jiàn)“具體辦法”。公司資料按性質(zhì)分為機(jī)要資料和非機(jī)要資料。非機(jī)要資料包括公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中形成的、可以對(duì)外公開(kāi)的資料，如公司非密級(jí)文件、各項(xiàng)規(guī)章制度、一般會(huì)議記錄及資料、外界發(fā)給公司的所有非機(jī)要文件、信函及資料、公司宣傳及重大公關(guān)、接待活動(dòng)文字、影視資料等。四、公司業(yè)務(wù)研究背景資料在公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展中，我們形成了許多不宜對(duì)外公開(kāi)的資料，包括公司密級(jí)文件、規(guī)劃、財(cái)務(wù)報(bào)告、數(shù)字以及重要會(huì)議記錄等。此外，還有人事檔案和各員工的工資收入，已完成的業(yè)務(wù)檔案，公司內(nèi)部或?qū)ν夂炗喌暮贤?、協(xié)議、意向書(shū)及可行性報(bào)告，以及公司非公開(kāi)的財(cái)務(wù)、證券情況和銀行賬戶(hù)賬號(hào)等。五、公司購(gòu)置的書(shū)籍、磁盤(pán)及相關(guān)資料為了更好地支持公司的業(yè)務(wù)研究和發(fā)展，我們購(gòu)置了許多書(shū)籍、磁盤(pán)以及相關(guān)資料。資料庫(kù)管理我們的公司資料庫(kù)由專(zhuān)人管理，負(fù)責(zé)資料收集、目錄編制、資料建檔、歸檔、查閱和借閱。具體措施如下：一、資料收集：我們從公司收發(fā)文、公司業(yè)務(wù)研究資料以及其他途徑