國內首家銀鯛業(yè)務案例剖析

國內首家銀鯛業(yè)務案例剖析

一、銀賃通業(yè)務簡介2006年，中國社會科學院（以下簡稱sparkasse）發(fā)布了《網上銀行租賃業(yè)務暫行辦法》，表明養(yǎng)老租賃業(yè)務的產生。2007年2月國內首筆銀賃通業(yè)務由農行德州市分行面向山東德棉股份有限公司辦理。自此“銀賃通”風靡整個租賃業(yè)。銀賃通業(yè)務(即租賃項目融資業(yè)務),是指農行對租賃公司發(fā)放專項融資,專用于租賃公司購買租賃資產出租給承租人使用,并以承租人支付的租金歸還融資,或農行購買租賃公司的應收租金后直接向承租人收取租金的業(yè)務。銀賃通業(yè)務包括銀賃通—貸款業(yè)務和銀賃通—保理業(yè)務。銀賃通—貸款業(yè)務是指農銀向租賃公司發(fā)放貸款,專用于其購買租賃物出租給承租人使用,并向承租人收取租金歸還貸款本息的業(yè)務。銀賃通—保理業(yè)務是指租賃公司開展租賃業(yè)務,形成應收租金后,將應收租金出讓給農行,由農行向承租人收取租金,農行保留或不保留對租賃公司追索權的業(yè)務。二、貸款合同監(jiān)管方案的提交通常情況下,是由租賃公司和承租人共同向中國農業(yè)銀行申請辦理銀賃通業(yè)務。銀賃通業(yè)務基本流程如下:第一步,申請并受理。由租賃公司和承租人共同向經辦行提出申請;或者銀行直接向客戶營銷。第二步,初步擬定銀賃通方案。審查與評估后,由經辦行擬定貸款或保理方案。同時收集租賃公司、承租人、擔保人的基本資料以及租賃業(yè)務中涉及的買賣合同、租賃合同、擔保合同等,以備審查。第三步,上報審批。有權審批行受理業(yè)務,組織調查評估,對方案做進一步優(yōu)化。第四步,簽訂合同。經辦行根據批復落實各項風險控制措施,與租賃公司簽訂貸款合同或保理合同;與擔保人簽訂擔保合同,與租賃公司和承租人簽訂賬戶監(jiān)管合同,與租賃公司簽訂權利質押合同等。第五步,銀行發(fā)放融資。銀行向租賃公司發(fā)放貸款或保理資金,同時租賃公司的租賃收益權轉至銀行。第六步,承租人按期向銀行支付租金。在銀賃通保理業(yè)務下,租賃公司將應收租金出讓給銀行;在銀賃通貸款業(yè)務下,承租人按期支付租金償還本息。第七步,銀行實施監(jiān)管,并加強風險控制。主要是監(jiān)督租賃公司、承租人和擔保人的經營情況,并實施賬戶監(jiān)管,保證融資的收回。三、銀房通—銀賃通的風險控制為防范風險,保障利益,農行一般采取以下風險防范措施:(1)物權保障。在銀賃通業(yè)務下,租賃物應當設定抵押,農行為第一抵押權人;(2)保險。承租人或租賃公司應為租賃物投保,農行為第一受益人;(3)提供擔保。在銀賃通——貸款業(yè)務下,原則上應由承租人提供擔保,承租人確實無法提供擔保的,應由有擔保能力的第三方提供擔保。在銀賃通——保理業(yè)務下,由第三方對承租人支付租金提供擔保;(4)供貨商承諾租賃設備余值回購。即承租人無法支付租金時,供貨商以按約定計算的余值回購租賃設備,并以回購款償還銀賃通的貸款(或保理)款項。(5)發(fā)放了銀賃通——貸款后,可立即對所形成的應收租金實施保理。一定程度上排除租賃公司的信用風險;(6)租賃公司或承租人繳存融資額一定比例的保證金;(7)在銀賃通——保理業(yè)務下,保留對租賃公司的追索權或租賃公司對應收租金、提供回購擔保等。在銀賃通——貸款業(yè)務下,租賃公司將租賃合同項下應收租金、擔保受償權等權利質押給銀行;(8)要求租賃公司和承租人在銀行辦理監(jiān)管賬戶,較好的避免貸款被挪用,保證資金的合理使用和租金優(yōu)先用于還貸;(9)其他擔保措施,如承租人提供其他保證、抵押、質押措施等;如此多的風險防范措施使得銀行的風險相對來說很小。當然,在一筆業(yè)務中不一定采取以上全部的風險控制措施,具體的選擇還要視實際情況而定。四、銀賃通融資租賃設備的運營結果有就銀行而言,首先我國銀行存在流動性過剩的問題,良好的資金出口和渠道就成為銀行迫切的愿望,與租賃等同業(yè)機構合作無是個好選擇。農行利用租賃公司獨特的功能,如加速折舊、表外融資、破產不破賃等功能,確保了銀行本身的收益,拓寬放款渠道。銀行設備貸款的競爭較激烈,通過租賃公司以融資租賃的方式可降低風險,增加收益,增加現(xiàn)金流。其次,融資租賃設備的使用權和所有權相分離,租賃公司將設備抵押給銀行,實際上銀行間接控制了租賃資產的所有權。在承租人違約的情況下,承租人喪失了用益物權,銀行可要求供貨商履行設備余值回購等相應的風險控制措施。最后,由于租金的支付周期按期約定,實際是按期還本付息,從而加速了資金的收回。而對于租賃公司,銀賃通解決了租賃公司融資難的問題,租賃公司通過銀行保理對應收租金提前一次性收取,解決資金難題,不受承租人付款資金約束,且從農行獲得的資金成本較低,保證了其業(yè)務市場。其次,不需要租賃公司先以資金形成租賃再開展業(yè)務,通過流程設計大大降低租賃公司的資金占用。最后,銀行利用其完善的風險控制手段能夠幫助租賃公司監(jiān)管承租人的信用,加強對承租人現(xiàn)金流動的控制,防止承租人的惡意賴賬等。此外,銀賃通業(yè)務也為供貨商和承租人帶來了很多好處。由于租賃設備是先購買再出租,所以供貨商的資金得以快速回籠。而對于承租人而言,銀賃通業(yè)務解決了其資金來源問題,當然承租人也必須要承擔較高一些的利息。五、前貸款+租賃保理租賃貸款把普通的銀行貸款和融資租賃業(yè)務結合起來,擴展了商業(yè)銀行的貸款業(yè)務,也令中小企業(yè)可獲得固定資產