經(jīng)典的公司出納的職責(zé)（3篇）

第3頁共3頁經(jīng)典的公?司出納的?職責(zé)第?一，出納?人員辦理?每一筆收?付業(yè)務(wù)的?依據(jù)，必?須根據(jù)企?業(yè)有關(guān)會?計(jì)人員編?制的經(jīng)審?核無誤的?收付款憑?證。第?二，出納?人員辦理?每一筆收?付款業(yè)務(wù)?前，必須?堅(jiān)持復(fù)核?每一筆收?付款憑證?所反映的?經(jīng)濟(jì)內(nèi)容?。第三?，出納人?員要嚴(yán)格?執(zhí)行銀行?核定的現(xiàn)?金庫存限?額，不得?超過，隨?時(shí)掌握銀?行存款余?額;月末?銀行存款?余額與銀?行對賬單?核對，要?及時(shí)編制?“銀行存?款余額調(diào)?節(jié)表”，?kba中?南選礦網(wǎng)?使賬面?余額與銀?行對賬單?上的余額?，按規(guī)定?調(diào)節(jié)后相?符。對未?達(dá)賬款，?要及時(shí)查?詢，并督?促有關(guān)人?員及時(shí)處?理。kb?a中南選?礦網(wǎng)第?四，對于?重大的開?發(fā)項(xiàng)目，?如更新改?造項(xiàng)目等?，須經(jīng)會?計(jì)主管人?員、總會?計(jì)師或企?業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審?批后，方?可辦理付?款手續(xù)。?kba中?南選礦網(wǎng)?第五，?為了確保?安全，企?業(yè)向銀行?提取或存?入銀行現(xiàn)?金時(shí)，應(yīng)?當(dāng)配備兩?名人員同?行。提取?工資或獎(jiǎng)?金等大量?現(xiàn)金時(shí)，?除由工資?核算員協(xié)?助外，還?應(yīng)采取相?應(yīng)的安全?措施。k?ba中南?選礦網(wǎng)?第六，對?保險(xiǎn)柜的?密碼要絕?對保密，?對保險(xiǎn)柜?的鑰匙要?妥善保管?不得丟失?，不得隨?意交給他?人。kb?a中南選?礦網(wǎng)第?七，不得?將現(xiàn)金出?納工作隨?意交代人?代管，如?確因故需?要離開崗?位時(shí)，須?由會計(jì)主?管人員指?派他人代?管，但交?接手續(xù)雙?方必須清?楚。kb?a中南選?礦網(wǎng)第?八，現(xiàn)金?和銀行出?納員使用?的各種專?用章，包?括支票印?鑒、“現(xiàn)?金收訖”?、“現(xiàn)金?付訖”、?“銀行收?訖”、“?銀行付訖?”章都要?妥善保管?。為了分?清責(zé)任，?支票印鑒?章kba?中南選礦?網(wǎng)應(yīng)由?室主任保?管或?qū)Ｈ?保管。k?ba中南?選礦網(wǎng)?第九，出?納人員不?能兼管會?計(jì)稽核、?會計(jì)檔案?保管及收?入、費(fèi)用?、債權(quán)債?務(wù)賬簿的?登記工作?。kba?中南選礦?網(wǎng)第十?，對庫存?現(xiàn)金和各?種有價(jià)證?券（如國?庫券、地?方債券、?企業(yè)債券?等）以及?外幣的保?管，確保?完整無缺?，如有短?缺應(yīng)負(fù)賠?償責(zé)任。?經(jīng)典的?公司出納?的職責(zé)（?二）一?、掌握財(cái)?經(jīng)政策，?熟悉財(cái)務(wù)?制度，搞?好現(xiàn)金及?銀行存款?管理。?二、嚴(yán)格?按照國家?有關(guān)現(xiàn)金?管理和銀?行結(jié)算制?度的規(guī)定?，辦理現(xiàn)?金收支和?銀行結(jié)算?業(yè)務(wù)，庫?存現(xiàn)金不?得超過銀?行核定的?限額，嚴(yán)?格控制簽?發(fā)空白支?票。三?、嚴(yán)格現(xiàn)?金收付手?續(xù)，收入?現(xiàn)金必須?及時(shí)出具?合法的收?據(jù)，并當(dāng)?天解交銀?行，不得?坐交，付?出現(xiàn)金要?有合法的?支出憑證?為依據(jù)，?支出憑證?必須有經(jīng)?手人、驗(yàn)?收人、審?批人簽章?。四、?根據(jù)收付?款憑證，?逐筆順序?登記現(xiàn)金?和銀行存?款日記帳?，每日結(jié)?出余額，?帳面現(xiàn)金?余額必須?和庫存現(xiàn)?金相符。?要定期與?銀行核對?存款余額?，月終根?據(jù)銀行提?供的對帳?單編制銀?行存款余?額調(diào)節(jié)表?。五、?現(xiàn)金日記?帳，銀行?日記帳每?周結(jié)報(bào)一?次，并填?報(bào)結(jié)報(bào)單?連同原始?憑證報(bào)會?計(jì)。六?、保管庫?存現(xiàn)金和?各種有價(jià)?證券，保?管一枚印?簽章和空?白支票，?認(rèn)真辦理?領(lǐng)用和注?銷手續(xù)。?領(lǐng)用支票?必須填制?支票申請?表并經(jīng)分?管領(lǐng)導(dǎo)審?批。經(jīng)?典的公司?出納的職?責(zé)（三）?1、負(fù)?責(zé)現(xiàn)金收?付業(yè)務(wù)，?保管現(xiàn)金?：按照國?家有關(guān)現(xiàn)?金管理制?度的規(guī)定?，復(fù)核制?單人員編?制的現(xiàn)金?收、付憑?證并據(jù)以?辦理現(xiàn)金?收、付業(yè)?務(wù);負(fù)責(zé)?保管庫存?現(xiàn)金，登?記現(xiàn)金日?記帳和庫?存現(xiàn)金登?記表;每?日核對庫?存現(xiàn)金和?現(xiàn)金日記?賬，定期?核對現(xiàn)金?日記賬與?總賬，保?證賬賬、?賬實(shí)相符?;根據(jù)有?關(guān)規(guī)定，?控制現(xiàn)金?額度，并?保