銀行人民幣貸款風(fēng)險定價管理辦法模版

xx銀行人民幣貸款風(fēng)險定價管理辦法

第一章

總

則

第一條

為了適應(yīng)利率市場化改革，建立和完善人民幣貸款（以下簡稱貸款）風(fēng)險定價管理制度，規(guī)范貸款定價行為，通過定價覆蓋風(fēng)險，提高收益，進(jìn)而從深層次提升市場競爭力，根據(jù)x人民銀行有關(guān)規(guī)定和xx銀行（以下簡稱x銀行）內(nèi)部管理要求制定本辦法。第二條

本辦法所稱貸款風(fēng)險定價管理（以下簡稱貸款定價）是指在識別、計量貸款風(fēng)險的基礎(chǔ)上，根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略、市場變化、客戶資信、貸款特質(zhì)、經(jīng)營成本和管理需要確定貸款執(zhí)行利率的管理行為。第三條

x銀行貸款定價管理在定價授權(quán)框架下，實施以定價測算為基礎(chǔ)的主動談判定價與指導(dǎo)定價相結(jié)合的管理模式。第四條

貸款定價管理應(yīng)遵循的基本原則是：風(fēng)險收益對稱、全面成本覆蓋、效益市場兼顧、審慎風(fēng)險決策。風(fēng)險收益對稱，指在風(fēng)險可控的前提下，科學(xué)計量貸款風(fēng)險，實行低風(fēng)險低收益、高風(fēng)險高收益的差異化貸款定價管理。全面成本覆蓋，指貸款定價要全面考慮貸款資金成本、操作成本、預(yù)期損失、經(jīng)濟(jì)資本成本和利率風(fēng)險成本，滿足經(jīng)濟(jì)資本回報要求。效益市場兼顧，指貸款定價既要以效益測算為基礎(chǔ)，追求利潤最大化，又要不脫離金融同業(yè)報價總體水平，采取靈活的定價策略，增強(qiáng)本行市場營銷能力。審慎風(fēng)險決策，指通過充分識別和科學(xué)管理風(fēng)險提高貸款收益，即貸款定價既要防止不計成本盲目降低貸款利率爭取客戶，損害x銀行利益；又要講求效益和風(fēng)險的統(tǒng)一，嚴(yán)禁不顧信貸風(fēng)險盲目追求貸款高利率。第五條

本辦法適用于各省、自治區(qū)、直轄市分行、新疆兵團(tuán)分行和各直屬分行。

第二章

法人客戶貸款定價

第六條

貸款定價應(yīng)充分覆蓋信用風(fēng)險，同時應(yīng)考慮利率風(fēng)險溢價。對信用風(fēng)險定價通過科學(xué)計量貸款的預(yù)期損失和非預(yù)期損失合理定價；為規(guī)避利率風(fēng)險，設(shè)置計、結(jié)息方式調(diào)節(jié)系數(shù)對貸款定價進(jìn)行調(diào)整。本辦法中規(guī)定的貸款預(yù)期損失是指貸款可以預(yù)料的損失，即基于歷史資料統(tǒng)計，預(yù)期在一定時期內(nèi)貸款可能遭受的平均損失。貸款非預(yù)期損失是指貸款不可預(yù)料的損失，即在平均損失基礎(chǔ)上波動的貸款資產(chǎn)價值潛在損失。利率風(fēng)險是指市場利率的不利變動使銀行的存貸款利差收入發(fā)生損失或銀行經(jīng)濟(jì)價值貶值的風(fēng)險。第七條

對法人客戶貸款（不含第十七條規(guī)定的法人客戶貸款）定價應(yīng)逐筆進(jìn)行貸款定價測算，貸款定價測算是為確保貸款定價充分彌補(bǔ)資金成本、操作成本、稅負(fù)成本以及預(yù)期損失和非預(yù)期損失。貸款定價測算結(jié)果是貸款執(zhí)行利率低限，各行應(yīng)在此基礎(chǔ)上提高貸款定價談判能力和談判水平，盡量提高貸款收益。第八條

資金成本是指負(fù)債業(yè)務(wù)利息支出及辦理負(fù)債業(yè)務(wù)應(yīng)分?jǐn)偟馁M用支出，分為存款資金成本和借款資金成本兩類。本辦法對存款資金成本率的計算包括存款平均付息率和存款應(yīng)分?jǐn)傎M用率，具體公式為：（一）存款平均付息率=利息支出/存款平均余額（二）存款應(yīng)分?jǐn)傎M用率=（費用類支行+各項折舊）/（存款平均余額+貸款平均余額）費用類支出、各項折舊為申報分行貸款定價申報日的前四個季度發(fā)生額合計數(shù)。存、貸款平均余額指申報行貸款定價申報日的前四季度日均余額（或旬均余額，由分行自定）?？傂袑Ψ中匈J款定價管理原則上采用存款成本率進(jìn)行測算。分行對轄內(nèi)貸差分支機(jī)構(gòu)可采用系統(tǒng)內(nèi)借款利率設(shè)置借款資金成本率。設(shè)置存款準(zhǔn)備金調(diào)節(jié)系數(shù)，彌補(bǔ)未獲得平均收益的準(zhǔn)備金存款的資金成本,按系統(tǒng)內(nèi)借款利率設(shè)置資金成本率的，無須計算存款準(zhǔn)備金調(diào)節(jié)系數(shù)。存款準(zhǔn)備金調(diào)節(jié)系數(shù)的具體計算公式為：存款準(zhǔn)備金調(diào)節(jié)系數(shù)＝（上年度生息資產(chǎn)平均利率－法定存款準(zhǔn)備金掛牌利率）×法定存款準(zhǔn)備金比例＋（上年度生息資產(chǎn)平均利率－超額存款準(zhǔn)備金掛牌利率）×日均備付金比例＋（上年度生息資產(chǎn)平均利率－二級存款準(zhǔn)備金利率）×二級準(zhǔn)備金平均比例上年度生息資產(chǎn)平均利率＝Σ上年度各項自息資產(chǎn)收入/上年度生息資產(chǎn)旬均余額生息資產(chǎn)收入包括：貸款利息收入、金融機(jī)構(gòu)往來收入、投資收益，其中金融機(jī)構(gòu)往來收入中的系統(tǒng)內(nèi)往來資金收入為軋差后反映在收入方的數(shù)額。生息資產(chǎn)主要包括貸款、金融機(jī)構(gòu)往來、投資，其中金融機(jī)構(gòu)往來中的系統(tǒng)內(nèi)往來為軋差后反映在資產(chǎn)方的數(shù)額。第九條

操作成本是指發(fā)放貸款各環(huán)節(jié)所發(fā)生的成本。本辦法根據(jù)貸款額度與單位貸款分?jǐn)偛僮鞒杀痉聪蜿P(guān)聯(lián)的規(guī)律設(shè)置貸款額度調(diào)節(jié)系數(shù)，鼓勵營銷大型優(yōu)質(zhì)客戶和優(yōu)勢項目，同時要求充分覆蓋中小客戶成本。計算貸款操作成本的具體公式為：操作成本率=（費用類支行+各項折舊）/（存款平均余額+貸款平均余額）×80％＋貸款額度調(diào)節(jié)系數(shù)第十條

稅負(fù)成本是指因貸款發(fā)生并在成本費用中列支的稅金,包括營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加。計算稅負(fù)成本率的公式為：稅負(fù)成本率＝測定貸款利率×營業(yè)稅及附加比率具體計算時運用了EXCEL中的循環(huán)迭代試算功能。第十一條

本辦法規(guī)定的預(yù)期損失計量，先對2003年以來新發(fā)放貸款五級分類余額按模擬撥備辦法計算貸款平均損失率，并對應(yīng)為AA級信用等級客戶一年期貸款平均損失率，再根據(jù)影響貸款預(yù)期損失的信用風(fēng)險參數(shù)將其調(diào)整為貸款的預(yù)期損失率。信用風(fēng)險參數(shù)包括行業(yè)參數(shù)、信用等級參數(shù)、擔(dān)保方式參數(shù)、借新還舊參數(shù)、貸款期限參數(shù)等，參數(shù)值參照歷史統(tǒng)計數(shù)據(jù)設(shè)定。其中貸款平均損失率的計量按照分級控制的原則，對上報總行審批的貸款定價采用全行數(shù)據(jù)，分行及分行以下審批的貸款定價可采用本級行數(shù)據(jù)。對未評定信用等級法人客戶貸款定價，信用風(fēng)險參數(shù)中的信用等級參數(shù)調(diào)整為項目法人資產(chǎn)負(fù)債率參數(shù)。未評定信用等級客戶主要包括：（一）經(jīng)營期不足兩個會計年度或經(jīng)營期已滿兩個會計年度但根據(jù)經(jīng)營計劃遠(yuǎn)未達(dá)產(chǎn)且無法提供評級所需財務(wù)數(shù)據(jù)的新建未評級客戶（二）不具評級條件的擬建或在建項目公司（三）其它無法評定信用等級的法人客戶第十二條

根據(jù)上年度經(jīng)濟(jì)資本回報平均水平確定貸款最低經(jīng)濟(jì)資本回報要求，以覆蓋貸款的非預(yù)期損失。貸款最低經(jīng)濟(jì)資本回報標(biāo)準(zhǔn)按照分級控制的原則，對上報總行審批的貸款定價采用上一年度全行經(jīng)濟(jì)資本回報平均水平，分行及分行以下審批的貸款定價可采用本級行數(shù)據(jù)，也可根據(jù)實際情況確定更高的經(jīng)濟(jì)資本回報要求。計算貸款最低經(jīng)濟(jì)資本回報率的具體公式為：貸款最低經(jīng)濟(jì)資本回報率＝本筆貸款經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)×上年度經(jīng)濟(jì)資本回報平均水平其中貸款經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)依據(jù)《xx銀行經(jīng)濟(jì)資本管理暫行辦法》中規(guī)定的經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)配置。第十三條

設(shè)置吸存收益調(diào)節(jié)系數(shù)和中間業(yè)務(wù)收益調(diào)節(jié)系數(shù)對大中型企業(yè)以及存款和中間業(yè)務(wù)量在一定標(biāo)準(zhǔn)以上的客戶貸款定價進(jìn)行調(diào)整，在不降低貸款綜合收益的前提下，對貸款利率適當(dāng)優(yōu)惠。適用上述調(diào)節(jié)系數(shù)的客戶標(biāo)準(zhǔn)由各行自行確定，對小企業(yè)貸款定價不適用上述調(diào)節(jié)系數(shù)，小企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)《xx銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理辦法》。上述調(diào)節(jié)系數(shù)的公式為：（一）吸存收益調(diào)節(jié)系數(shù)＝（上年度生息資產(chǎn)平均利率-客戶存款付息率）×（客戶日存款平均余額/客戶貸款余額）（二）中間業(yè)務(wù)收益調(diào)節(jié)系數(shù)＝中間業(yè)務(wù)收入/客戶貸款余額對單筆貸款定價，公式中分子為貸款發(fā)放后預(yù)測的增量，分母為本筆利率申請的貸款額度；對客戶在授信額度內(nèi)全部貸款定價，公式中分子為貸款未發(fā)放前4個季度累計實現(xiàn)的實際數(shù)與貸款發(fā)放后增量預(yù)測數(shù)之和，分母為客戶存量貸款與本筆申請利率貸款之和。授信額度內(nèi)全部貸款定價要素（除貸款額度因素）相同的，可一次定價，分筆實施；定價要素（除貸款額度因素）不同的，應(yīng)分筆定價并計算全部貸款加權(quán)平均價格以確定客戶貸款價格?？蛻舸婵畎ㄆ湓诒拘兴牂C(jī)構(gòu)開立的結(jié)算賬戶存款、定期存款、銀行承兌匯票保證金存款比例超過30％的部分。分子中計算了客戶關(guān)聯(lián)企、事業(yè)單位在本行的存款或中間業(yè)務(wù)收入，關(guān)聯(lián)企、事業(yè)單位在本行的貸款也應(yīng)計算在分母之內(nèi)。中間業(yè)務(wù)收入含其他營業(yè)收入，在中間業(yè)務(wù)收入分析系統(tǒng)未正式使用前，對中間業(yè)務(wù)收益率超過0.2％的客戶，前臺部門要逐戶設(shè)立中間業(yè)務(wù)收入臺賬（附件4），對中間業(yè)務(wù)收益率超過0.5％的客戶貸款定價應(yīng)將中間業(yè)務(wù)收入臺賬復(fù)印件隨貸款定價申報表上報審批行。上述調(diào)節(jié)系數(shù)中的客戶存款和中間業(yè)務(wù)收入作為貸款定價后評價的主要內(nèi)容之一。第十四條

定價測算的具體公式為：測定貸款定價＝貸款定價基準(zhǔn)＋貸款定價調(diào)節(jié)系數(shù)=（資金成本率+操作成本率+稅負(fù)成本率＋預(yù)期損失率＋最低經(jīng)濟(jì)資本回報要求的貸款收益率）+（計息方式調(diào)節(jié)系數(shù)+結(jié)息方式調(diào)節(jié)系數(shù)-吸存收益調(diào)節(jié)系數(shù)-中間業(yè)務(wù)收益調(diào)節(jié)系數(shù)）第十五條

各級行應(yīng)采用總行統(tǒng)一制定的xx銀行人民幣貸款風(fēng)險定價測算模板（附件1，以下簡稱定價模板）進(jìn)行貸款定價測算。定價模板中的定價參數(shù)由總行設(shè)定并根據(jù)經(jīng)營管理需要、市場利率變化及同業(yè)競爭情況等適時維護(hù)。一級分行負(fù)責(zé)對總行下發(fā)的定價模板中相關(guān)參數(shù)按要求維護(hù)后下發(fā)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)使用。其中計算存款費用率和操作成本率的參數(shù)根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)按季維護(hù)；計算貸款平均損失率的參數(shù)根據(jù)風(fēng)險資產(chǎn)管理部門提供的2003年以來發(fā)放貸款五級分類年末余額按年維護(hù)；最低經(jīng)濟(jì)資本回報要求按年維護(hù)；計算存款準(zhǔn)備金調(diào)節(jié)系數(shù)的上年度全行生息資產(chǎn)平均利率和各項存款準(zhǔn)備金利率分別按年維護(hù)和根據(jù)各類存款準(zhǔn)備金利率變化適時維護(hù)。各類存款準(zhǔn)備金利率的維護(hù)須在調(diào)息后次日完成，以上其它各項參數(shù)維護(hù)須在年、季初15個工作日內(nèi)完成。第十六條

對不適用定價模板測算定價的貸款由總行制定相應(yīng)的貸款定價指導(dǎo)利率，有關(guān)貸款指導(dǎo)利率由總行根據(jù)貸款市場變化制定并適時公布。有關(guān)指導(dǎo)利率標(biāo)準(zhǔn)另文下發(fā)，貸款指導(dǎo)利率應(yīng)納入對分行貸款定價授權(quán)管理。第十七條

以下法人客戶貸款以總行公布的相應(yīng)的貸款指導(dǎo)利率為低限進(jìn)行定價指導(dǎo)。未經(jīng)總行批準(zhǔn)，不得突破貸款定價指導(dǎo)利率。（一）以全額保證金、存單或國債質(zhì)押方式辦理的貸款（二）100％外匯質(zhì)押的人民幣貸款（三）銀行承兌匯票質(zhì)押辦理的貸款（四）我行已授信國外銀行開立的備用信用證項下的擔(dān)保貸款（五）出口信用證項下的票據(jù)貼現(xiàn)（六）銀行承兌匯票貼現(xiàn)（七）其它總行規(guī)定的不需測算定價的貸款第十八條

法人客戶扶貧貼息貸款、民族貿(mào)易及民族用品等優(yōu)惠利率貸款貼息期內(nèi)執(zhí)行相應(yīng)的優(yōu)惠利率，貼息期滿按一般貸款定價要求管理。

第三章

個人貸款定價

第十九條

個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款在不低于總行指導(dǎo)利率的前提下，采用專用模板進(jìn)行測算定價，個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款定價測算模板（附件2）由總行統(tǒng)一制定后下發(fā)分行。其中有關(guān)指標(biāo)值按分級控制的原則設(shè)定，即各分行可根據(jù)本行實際設(shè)置具體指標(biāo)值后下發(fā)轄內(nèi)各行使用同時報備總行。第二十條

以下個人貸款定價不需采用測算定價，以總行公布的指導(dǎo)利率為低限進(jìn)行定價指導(dǎo)。（一）個人汽車消費貸款（二）個人住房貸款（三）個人質(zhì)押貸款（四）其它需明確指導(dǎo)利率的個人貸款未經(jīng)總行批準(zhǔn)，上述貸款指導(dǎo)利率不得突破。第二十一條

對國家助學(xué)貸款、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款等政策性較強(qiáng)的個人貸款定價按有關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行。

第四章定價授權(quán)與審批

第二十二條

對各分行貸款定價按年授權(quán)并通過《授權(quán)書》下發(fā)各行。授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)制定主要按照本行業(yè)務(wù)經(jīng)營調(diào)控要求，參照貸款利率浮動實際情況制定。超分行授權(quán)的貸款定價須上報總行，由總行審批。對貸款定價的審批原則上要求高于測算利率，對個別確需低于測算利率定價的貸款，申報行應(yīng)詳細(xì)說明申請理由。第二十三條

對以下貸款定價實施完全授權(quán)，即一級分行定價管理權(quán)限為總行根據(jù)人民銀行利率政策規(guī)定的最優(yōu)惠貸款利率，由各分行在執(zhí)行中根據(jù)定價測算情況（不需測算定價的貸款除外），參照當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)同類業(yè)務(wù)利率水平具體掌握。（一）

AAA級（含）以上信用等級客戶貸款（二）

總行信貸管理統(tǒng)一授權(quán)的優(yōu)勢行業(yè)重點客戶貸款（三）本辦法第十七條規(guī)定的貸款第二十四條

各一級分行對落實了資產(chǎn)保全措施的債務(wù)重組貸款及余額逐步降低、無積欠利息的B級（含）以下信用等級客戶等歷史遺留問題貸款定價最低可執(zhí)行總行根據(jù)人民銀行利率政策規(guī)定的最優(yōu)惠貸款利率。第二十五條

一級分行在總行定價管理授權(quán)范圍內(nèi)，確定下級行貸款定價管理權(quán)限，并建立定價審批制度。一級分行對下進(jìn)行基準(zhǔn)利率下浮的批量業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)授權(quán)，須上報總行備案并進(jìn)行說明。第二十六條

對不需采用定價模板測算定價的貸款定價，各分行在總行規(guī)定的指導(dǎo)利率基礎(chǔ)上，根據(jù)貸款風(fēng)險、經(jīng)營成本、客戶資信及回報要求等具體情況，參考本地金融同業(yè)貸款定價整體水平，確定轄內(nèi)分支行貸款指導(dǎo)利率，報總行備案后實施。第二十七條

以下情形貸款定價須報總行審批：（一）對下規(guī)定的貸款定價指導(dǎo)利率超總行授權(quán)（二）對單一客戶貸款定價超總行授權(quán)（三）變更總行已審批貸款定價（四）三年期以上貸款實行固定利率第二十八條

貸款定價審批流程（一）對利率審批權(quán)限和貸款審批權(quán)限均在本行的利率審批。由客戶部門提交申報表（附件5）至本行資產(chǎn)負(fù)債管理部門提出審查意見，送信貸管理部門匯總后提交貸審會審議，由有權(quán)審批人審批。（二）對貸款審批權(quán)在本行而利率定價超本行權(quán)限的利率審批。在本行貸審會審議同意發(fā)放貸款后，由資產(chǎn)負(fù)債管理部門將申報表和貸款審查委員會審議表復(fù)印件，逐級上報有權(quán)審批行資產(chǎn)負(fù)債管理部門審批，以利率審批通知書（附件6）形式批復(fù)。（三）對貸款超本行權(quán)限的利率審批。由承擔(dān)調(diào)查主責(zé)任的客戶部門填寫申報表至本行資產(chǎn)負(fù)債管理部門提出審查意見，隨信貸資料一并上報有權(quán)審批行審批。（四）變更上級行審批貸款定價，上級行以審批通知書批復(fù)的，由資產(chǎn)負(fù)債管理部門逐級上報至原審批行資產(chǎn)負(fù)債管理部門審批；以復(fù)字文件批復(fù)的，由本行資產(chǎn)負(fù)債管理部門逐級上報原審批行資產(chǎn)負(fù)債管理部門審查，會簽信貸管理部門同意，如貸款由有權(quán)審批行客戶部門調(diào)查，還應(yīng)會簽相關(guān)客戶部門。部門意見不一，報行長審批。定價審批意見以利率審批通知書形式批復(fù)。（五）對特事特辦貸款業(yè)務(wù)，可采取會簽資產(chǎn)負(fù)債管理部的方式審查貸款定價。第二十九條

貸款審查報告應(yīng)依據(jù)經(jīng)審查后的貸款定價申報表，說明申報貸款的單位貸款年經(jīng)濟(jì)增加值和貸款期內(nèi)經(jīng)濟(jì)增加值。

第三十條

貸款定價申請和批復(fù)應(yīng)包括：（一）利率水平，即基準(zhǔn)利率及利率浮動幅度。（二）計息方式，即執(zhí)行固定利率或浮動利率，執(zhí)行浮動利率的要明確規(guī)定再定價期限和依據(jù)。（三）結(jié)息方式，即按月、季、半年及年結(jié)息。（四）定價批復(fù)及審批通知書須以“最低可執(zhí)行x人民銀行同期貸款基準(zhǔn)利率上浮或下浮**％”規(guī)范表述。

第五章計、結(jié)息管理

第三十一條

根據(jù)人民銀行規(guī)定，各期限貸款可采用浮動利率或固定利率兩種計息方式。按浮動利率計息是指借貸雙方約定在合同期限內(nèi)依據(jù)約定的條件和約定的間隔期（月、季、半年或年）實行不同的利率，并進(jìn)行分段計息；按固定利率計息是指在合同期內(nèi)執(zhí)行合同載明的利率，直至貸款到期日。采用何種計息方式，由各行與客戶商定并在借款合同中載明。第三十二條

為規(guī)避利率風(fēng)險，各級行應(yīng)在對利率合理預(yù)期的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場需要盡量選擇浮動利率方式貸款。除客戶提出特殊要求的，對競爭性客戶貸款定價盡量采用浮動利率以維系良好的銀企關(guān)系，規(guī)避銀企雙方利率風(fēng)險。定價方式以按月浮動或按季浮動為主。對非競爭性客戶貸款定價，在預(yù)測利率上行時選擇浮動利率并盡量縮短貸款再定價間隔期，在預(yù)測利率下行時盡量選擇固定利率，也可選擇浮動利率但要適當(dāng)延長貸款再定價間隔期。第三十三條

合同期內(nèi)實行貸款再定價，可依據(jù)貸款法定利率調(diào)整而調(diào)整，也可依據(jù)借款人信用等級評定中相關(guān)指標(biāo)動態(tài)測評結(jié)果（采用銀企雙方共同認(rèn)定的明確指標(biāo)和計量標(biāo)準(zhǔn)）、客戶存貸比例變動情況、銀企協(xié)議履行情況等對貸款價格進(jìn)行調(diào)整，并在貸款協(xié)議中載明再定價的間隔期和貸款價格變動依據(jù)。第三十四條

法人客戶貸款實行按月結(jié)息或按季結(jié)息兩種結(jié)息方式，如采取其它結(jié)息方式（按半年、按年結(jié)息）需報經(jīng)總行（資產(chǎn)負(fù)債管理部）批準(zhǔn)。除總行另有規(guī)定的，個人貸款繼續(xù)執(zhí)行原規(guī)定的結(jié)息方式。

第六章

加罰息管理

第三十五條

對借款人提前償還浮動利率貸款不收違約金，借款人提前償還固定利率貸款，借貸雙方可在借款合同中約定按以下其中一種方式計收利息：（一）仍按合同約定貸款期限和利率計收利息;（二）按實際借款期限和合同約定利率浮動幅度基礎(chǔ)上增加20％（含）以上上浮幅度的利率計收利息，罰息幅度需在借款合同中約定。第三十六條

在借款合同中須約定以下一種方式計收逾期貸款罰息。（一）在逾期前實際執(zhí)行利率基礎(chǔ)上加罰50%。（二）在逾期前實際執(zhí)行利率基礎(chǔ)上按累進(jìn)制加收罰息，累進(jìn)時間跨度與累進(jìn)罰息幅度在借款合同中具體載明。第三十七條

各行在人民銀行規(guī)定的罰息區(qū)間內(nèi)對借款人未按合同約定使用的貸款（擠占挪用貸款）計收罰息，并在借款合同中約定實際執(zhí)行罰息百分比。

第七章

特別規(guī)定

第三十八條

對銀團(tuán)貸款定價，在定價測算的基礎(chǔ)上與各組團(tuán)成員行協(xié)商后確定。第三十九條

展期貸款按本辦法重新定價，原則上要求貸款展期后利率應(yīng)高于展期前貸款利率。第四十條

對五年期以上人民幣貸款執(zhí)行分期分檔利率。各行以各期限檔次貸款利率為定價基準(zhǔn)，按本辦法有關(guān)規(guī)定，實行上下浮動。市場競爭激烈的分行，可以向總行申請不執(zhí)行5年以上分檔利率。第四十一條

對報批總行（貸審會）的項目貸款，由總行（資產(chǎn)負(fù)債管理部門提出意見并報貸審會審議）根據(jù)市場營銷和利率風(fēng)險管理需要確定是否實行固定利率。對一級分行審批的期限在三年以上的項目貸款實行固定利率，須報總行（資產(chǎn)負(fù)債管理部）審定。二級分行及以下機(jī)構(gòu)審批的一年期以上貸款原則上不得實行固定利率。第四十二條

各分行可根據(jù)客戶綜合回報率、分期還款等約定試行“銀企協(xié)約定價”。對存款多、國際結(jié)算量大、其他中間業(yè)務(wù)收入資源豐富，我行份額較低的客戶可按上述業(yè)務(wù)量占比與我行貸款份額對比約定貸款價格；對客戶貸款（尤其是項目貸款）可按客戶貨款歸行率及客戶對分期還款計劃執(zhí)行情況約定貸款價格。試辦協(xié)約定價須堅持定價測算，確保貸款收益。

第八章

組織與分工

第四十三條

各級行要加強(qiáng)對貸款定價管理的領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)，規(guī)范定價程序，明確部門職責(zé)，由各級行資產(chǎn)負(fù)債管理部門牽頭，協(xié)調(diào)各有關(guān)部門共同做好貸款定價管理工作。第四十四條

總行資產(chǎn)負(fù)債管理部負(fù)責(zé)制定貸款定價管理制度及辦法；指導(dǎo)下級行實行貸款定價并負(fù)責(zé)對定價授權(quán)提出方案；負(fù)責(zé)根據(jù)人民銀行利率市場化改革進(jìn)程、宏觀調(diào)控形勢、全行戰(zhàn)略部署、市場利率變化及同業(yè)競爭狀況等，適時對貸款定價管理作出補(bǔ)充規(guī)定；負(fù)責(zé)總行及下發(fā)一級分行使用的定價測算模板參數(shù)設(shè)定、維護(hù)和修改；負(fù)責(zé)一級分行下發(fā)下級行使用的定價測算模板參數(shù)和對下制定貸款定價指導(dǎo)利率的備案或?qū)徟ǜ郊?）；負(fù)責(zé)審批一級分行超權(quán)限貸款定價和對總行貸審會審議貸款的定價提出審查意見；負(fù)責(zé)按貸審會要求，指派相關(guān)人員兼任總行貸款定價審查人員；負(fù)責(zé)對全行貸款定價進(jìn)行監(jiān)測和后評價等。各分行資產(chǎn)負(fù)債管理部門在總行貸款定價授權(quán)范圍內(nèi)對下實行定價指導(dǎo)并負(fù)責(zé)對轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)定價轉(zhuǎn)授權(quán)提出方案；負(fù)責(zé)按總行要求對下發(fā)下級行使用的定價測算模板參數(shù)維護(hù)和修改；負(fù)責(zé)審批下級行超權(quán)限貸款定價和對分行貸審會審議貸款的定價提出審查意見；負(fù)責(zé)指派相關(guān)人員兼任分行貸款定價審查人員；負(fù)責(zé)對分行轄內(nèi)貸款定價進(jìn)行監(jiān)測和后評價等。第四十五條

各級行相關(guān)部門按照貸款定價管理有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)貸款定價管理相關(guān)工作。承擔(dān)調(diào)查主責(zé)任的客戶部門根據(jù)貸款定價管理辦法，對須測算定價的法人客戶貸