票據(jù)關(guān)系與票據(jù)關(guān)系的法律分析

票據(jù)關(guān)系與票據(jù)關(guān)系的法律分析

由于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法中存在的貨幣支付問(wèn)題，它必然存在于資金支付的實(shí)質(zhì)性關(guān)系中。當(dāng)事人之間之所以實(shí)施某種票據(jù)行為,必然有其經(jīng)濟(jì)和法律上的緣由,這種緣由即為票據(jù)原因。與抽象的票據(jù)關(guān)系相對(duì),原因關(guān)系是作為它的背景或?qū)嵸|(zhì)基礎(chǔ)的所有權(quán)利關(guān)系的總稱,我們稱之為“票據(jù)的實(shí)質(zhì)關(guān)系”或者“民法上的非票據(jù)關(guān)系”,它包含票據(jù)預(yù)約關(guān)系、票據(jù)原因關(guān)系和資金關(guān)系。為了更好地解決票據(jù)在流通中遇到的法律問(wèn)題,我們有必要對(duì)票據(jù)關(guān)系與票據(jù)的實(shí)質(zhì)關(guān)系進(jìn)行分析和探討。一、基于法律的法律關(guān)系(一)票據(jù)上的關(guān)系票據(jù)關(guān)系是票據(jù)當(dāng)事人基于票據(jù)行為所產(chǎn)生的法律上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系,也稱為票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。作為一種平等主體間的法律關(guān)系,其構(gòu)成要素包括權(quán)利主體中的持票人,義務(wù)主體中的出票人、背書(shū)人、承兌人、保證人。票據(jù)關(guān)系的內(nèi)容即主體所享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù),其中一方的權(quán)利就是對(duì)方的義務(wù),雙方的法律地位平等。票據(jù)關(guān)系的客體即票據(jù)當(dāng)事人的票據(jù)行為所限定的那部分票據(jù)金額。票據(jù)關(guān)系的核心是票據(jù)權(quán)利。凡合法取得票據(jù)的持票人就擁有票據(jù)權(quán)利,可依照票據(jù)法的規(guī)定向有關(guān)票據(jù)義務(wù)人行使票據(jù)權(quán)利,而在票據(jù)上簽章的票據(jù)當(dāng)事人則應(yīng)承擔(dān)票據(jù)法所規(guī)定的相應(yīng)義務(wù)。由此可見(jiàn),票據(jù)關(guān)系是一種形式關(guān)系。此外,由于票據(jù)是一種流通證券,票據(jù)當(dāng)事人的地位不斷變化,因此,票據(jù)關(guān)系又常常表現(xiàn)為一種多層次的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。票據(jù)關(guān)系如以票據(jù)權(quán)利為標(biāo)準(zhǔn),可概括地分為兩類:一類是票據(jù)權(quán)利人的付款請(qǐng)求權(quán)與票據(jù)義務(wù)人的付款義務(wù);另一類是票據(jù)權(quán)利人的追索權(quán)與票據(jù)義務(wù)人的償還義務(wù)。具體的票據(jù)關(guān)系包括:基于出票行為所發(fā)生的出票人與受款人之間的關(guān)系,收款人與付款人之間的關(guān)系;基于票據(jù)承兌行為所發(fā)生的持票人與承兌人之間的關(guān)系;基于背書(shū)行為所發(fā)生的背書(shū)人與被背書(shū)人之間的關(guān)系,被背書(shū)人(持票人)與付款人之間的關(guān)系,背書(shū)人的前手與后手之間的關(guān)系;基于匯票和本票的保證行為所發(fā)生的保證人與持票人之間的關(guān)系,保證人在履行了保證義務(wù)后,與被保證人及前手之間的關(guān)系。票據(jù)上的當(dāng)事人分為基本當(dāng)事人和非基本當(dāng)事人。基本當(dāng)事人是構(gòu)成票據(jù)關(guān)系所必需的原始主體,這類當(dāng)事人是否存在、是否完全,直接影響到票據(jù)關(guān)系的成立。因?yàn)榛井?dāng)事人是基于各種原因而建立票據(jù)關(guān)系的當(dāng)事人,即在出票時(shí)就必須存在的當(dāng)事人。如匯票、支票中的出票人、付票人和受款人,本票的出票人和受款人都是票據(jù)關(guān)系中的基本當(dāng)事人。非基本當(dāng)事人的情況相對(duì)復(fù)雜些,它是出票后而加入到票據(jù)關(guān)系中的票據(jù)當(dāng)事人,因票據(jù)行為的不同,非基本當(dāng)事人也不同,如背書(shū)行為產(chǎn)生的背書(shū)人與被背書(shū)人,保證行為產(chǎn)生的保證人與被保證人等。根據(jù)票據(jù)當(dāng)事人在票據(jù)關(guān)系中的地位,可分為票據(jù)債權(quán)人與票據(jù)債務(wù)人。票據(jù)債權(quán)人是實(shí)際擁有票據(jù)并借以主張票據(jù)權(quán)利的一方當(dāng)事人。最初的票據(jù)債權(quán)人是出票時(shí)的受款人,在以后的票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中因受讓而取得票據(jù)的持票人(被背書(shū)人),也是票據(jù)債權(quán)人,這些票據(jù)債權(quán)人所享有的是付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。此外,在票據(jù)追索過(guò)程中因履行了償還票據(jù)義務(wù)而取得票據(jù)的人也是票據(jù)債權(quán)人,這些票據(jù)債權(quán)人所享有的是追索權(quán)。票據(jù)債務(wù)人是指因?qū)嵤┠骋黄睋?jù)行為而在票據(jù)上簽章的人,因其在票據(jù)關(guān)系中所處的位置不同,又可劃分為主債務(wù)人和次債務(wù)人(償還義務(wù)人)。主債務(wù)人是指負(fù)有付款義務(wù)的人,如匯票的承兌人、本票的出票人。次債務(wù)人包括票據(jù)背書(shū)人、匯票和支票的出票人。在票據(jù)未獲承兌或付款時(shí),次債務(wù)人負(fù)有償還票款的義務(wù)。原則上講,持票人應(yīng)首先向主債務(wù)人行使付款請(qǐng)求權(quán),主債務(wù)人履行了付款義務(wù)后,票據(jù)關(guān)系隨之消滅。如果主債務(wù)人拒絕履行付款義務(wù),持票人才有權(quán)向次債務(wù)人請(qǐng)求償還票款。(二)關(guān)于票據(jù)權(quán)利人的利益追求票據(jù)法上的非票據(jù)關(guān)系是相對(duì)票據(jù)關(guān)系而言的另一種法律關(guān)系。與票據(jù)關(guān)系不同,非票據(jù)關(guān)系不是或不是直接因票據(jù)行為而產(chǎn)生的法律關(guān)系,而是基于票據(jù)法或民法的規(guī)定而產(chǎn)生的法律關(guān)系。由票據(jù)法所確認(rèn)和調(diào)整的非票據(jù)關(guān)系與票據(jù)關(guān)系同屬票據(jù)法上的法律關(guān)系。票據(jù)法上的非票據(jù)關(guān)系,是由票據(jù)法的直接規(guī)定產(chǎn)生的。票據(jù)在流通過(guò)程中,常會(huì)發(fā)生這樣的情況:持票人的票據(jù)不慎被盜而脫離對(duì)票據(jù)的占有,那么原持票人便無(wú)法行使票據(jù)權(quán)利。如果該票據(jù)被盜竊人自己占有或?qū)⑵浞欠ㄞD(zhuǎn)讓給知情的第三人,就會(huì)對(duì)真正的票據(jù)權(quán)利人的利益構(gòu)成威脅。另外,持票人因時(shí)效屆滿而喪失票據(jù)權(quán)利,也會(huì)使持票人的利益受到損害,而使出票人或承兌人坐享時(shí)效利益。為防止上述不公平情況對(duì)真正的票據(jù)權(quán)利人合法權(quán)益的侵害,票據(jù)法做了某些專門(mén)性規(guī)定,用以確認(rèn)和調(diào)整票據(jù)當(dāng)事人之間非因票據(jù)行為而產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。票據(jù)法之所以要規(guī)定這種非票據(jù)關(guān)系,其目的在于方便權(quán)利人行使權(quán)利,使人們樂(lè)于接受票據(jù),從而促進(jìn)票據(jù)制度作用的發(fā)揮。有關(guān)票據(jù)法上的非票據(jù)關(guān)系的規(guī)定包括:(1)以欺詐、偷盜、脅迫等手段取得票據(jù)的,出于惡意或重大過(guò)失取得票據(jù)的,不得享有票據(jù)。正當(dāng)權(quán)利人有權(quán)請(qǐng)求其返還票據(jù)。(2)票據(jù)權(quán)利因超過(guò)時(shí)效或者票據(jù)記載事項(xiàng)欠缺而喪失的,持票人對(duì)出票人或者承兌人,在其所得利益范圍內(nèi),享有利益償還請(qǐng)求權(quán)。(3)票據(jù)付款人在履行了付款義務(wù)后,有權(quán)要求持票人交出票據(jù)。二、票據(jù)關(guān)系當(dāng)事人未按照票據(jù)預(yù)約或轉(zhuǎn)讓民法上的非票據(jù)關(guān)系,又稱為票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系或?qū)嵸|(zhì)關(guān)系,是產(chǎn)生于票據(jù)關(guān)系之前,由民法所確認(rèn)和調(diào)整的授受票據(jù)的原因關(guān)系。民法上的非票據(jù)關(guān)系與票據(jù)關(guān)系不同。后者是一種形式關(guān)系,僅由出票人出票,受款人取得票據(jù)而形成。至于授受票據(jù)的原因,則不屬于票據(jù)關(guān)系的范疇,也不受票據(jù)法的約束,而只能由民法來(lái)確認(rèn)和調(diào)整。如甲公司向乙公司購(gòu)買100萬(wàn)元貨物,乙公司要求甲公司簽發(fā)見(jiàn)票即付的匯票一張,用于支付100萬(wàn)元貨款。其中的貨物買賣是匯票簽發(fā)的原因,見(jiàn)票即付是票據(jù)預(yù)約,這種原因和預(yù)約關(guān)系都是在匯票出票行為之前就已經(jīng)存在的,均屬于民法的調(diào)整內(nèi)容。民法上的非票據(jù)關(guān)系包括3種:1.票據(jù)原因,又稱為票據(jù)原因關(guān)系,是指票據(jù)當(dāng)事人之間授受票據(jù)的原因和基礎(chǔ)。出票人之所以簽發(fā)票據(jù),受款人之所以接受票據(jù),背書(shū)人之所以將票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓,都在經(jīng)濟(jì)和法律上有其特定的原因,如商品買賣中的貨款給付、各種債務(wù)的清償、勞務(wù)的報(bào)酬、租賃、金錢(qián)借貸、無(wú)償贈(zèng)與和委托收款等均可成為票據(jù)當(dāng)事人實(shí)施票據(jù)行為的原因。如甲公司向乙公司購(gòu)進(jìn)100萬(wàn)元鋼材,乙公司向丙公司購(gòu)進(jìn)100萬(wàn)元煤炭,丙公司欠丁公司100萬(wàn)元借款,于是乙公司簽發(fā)以甲公司為承兌人,丙公司為受款人的100萬(wàn)元匯票一張。此后,丙公司將該匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給丁公司。此例中有關(guān)公司實(shí)施的票據(jù)行為均有其原因。乙公司出票行為的原因是其與丙公司之間的煤炭買賣關(guān)系;甲公司為其承兌,其原因是甲公司與乙公司間的鋼材買賣關(guān)系;丙公司背書(shū)行為的原因是其與丁公司間的金錢(qián)借貸關(guān)系。由此不難看出,每個(gè)票據(jù)關(guān)系當(dāng)事人所實(shí)施的票據(jù)行為都有其相應(yīng)的原因——直接當(dāng)事人之間的實(shí)質(zhì)關(guān)系,而這些實(shí)質(zhì)關(guān)系不論是有對(duì)價(jià)的還是無(wú)對(duì)價(jià)的,都可成為票據(jù)原因。2.票據(jù)資金,又稱為票據(jù)資金關(guān)系,是匯票和支票的付款人與出票人之間的資金補(bǔ)償關(guān)系。本票為自付證券,故沒(méi)有票據(jù)資金關(guān)系。匯票和支票的付款人之所以接受出票人的委托而為其付款,其原因包括三種:一是出票人已向付款人提供資金用于票據(jù)支付;二是付款人對(duì)出票人負(fù)有債務(wù);三是出票人與付款人之間的信用合同。上述原因其實(shí)也就是票據(jù)資金的種類,即金錢(qián)、債權(quán)和信用。其中,金錢(qián)是最普通的票據(jù)資金,通常以出票人為資金義務(wù)人,由其向付款人提供資金。3.票據(jù)預(yù)約,也稱為票據(jù)預(yù)約關(guān)系,是當(dāng)事人之前就授受票據(jù)的種類、金額、到期日、付款地等事項(xiàng)達(dá)成的合意,是一種以授受票據(jù)以及票據(jù)的有關(guān)事項(xiàng)為內(nèi)容的民事合同。票據(jù)原因是當(dāng)事人之間授受票據(jù)的基礎(chǔ),但僅有票據(jù)原因關(guān)系的存在,票據(jù)行為的內(nèi)容還無(wú)法確定,票據(jù)關(guān)系還不能產(chǎn)生。因此,票據(jù)預(yù)約便成為票據(jù)行為的基礎(chǔ),票據(jù)行為是票據(jù)預(yù)約的實(shí)現(xiàn)。票據(jù)預(yù)約不僅存在于出票人與受款人之間,也存在于背書(shū)人與被背書(shū)人之間。票據(jù)預(yù)約所產(chǎn)生的義務(wù)是一種民法上的義務(wù),對(duì)違反票據(jù)預(yù)約的責(zé)任人應(yīng)依照民法有關(guān)違約的規(guī)定處理。至于票據(jù)行為是否完全依照票據(jù)預(yù)約,與票據(jù)的有效性無(wú)關(guān)。當(dāng)事人未按照票據(jù)預(yù)約出票或轉(zhuǎn)讓,只涉及違反票據(jù)預(yù)約合同的民事責(zé)任問(wèn)題。如出票人與受款人約定簽發(fā)一張出票日后一個(gè)月付款的本票,但出票人交給受款人的卻是出票日后三個(gè)月付款的本票。此時(shí)的出票行為有效,票據(jù)關(guān)系成立,票據(jù)債務(wù)內(nèi)容仍應(yīng)按票據(jù)所載文義確定。受款人只能就出票人違反票據(jù)預(yù)約合同問(wèn)題提起訴訟,以解決其所受的損失問(wèn)題。三、發(fā)票關(guān)系與發(fā)票原因、發(fā)票投資和發(fā)票預(yù)訂之間的關(guān)系(一)票據(jù)行為的發(fā)生依據(jù)票據(jù)當(dāng)事人之間先有原因關(guān)系,再有票據(jù)預(yù)約,然后根據(jù)預(yù)約授受票據(jù),才發(fā)生票據(jù)關(guān)系。票據(jù)預(yù)約實(shí)際上是溝通票據(jù)關(guān)系原因關(guān)系和票據(jù)行為的橋梁。票據(jù)行為的發(fā)生必須依據(jù)票據(jù)預(yù)約,而票據(jù)預(yù)約的基礎(chǔ)又是票據(jù)原因,即:“票據(jù)預(yù)約為票據(jù)行為之根據(jù),票據(jù)行為即票據(jù)預(yù)約的實(shí)現(xiàn),但票據(jù)預(yù)約本身并不發(fā)生票據(jù)關(guān)系,票據(jù)關(guān)系乃是基于票據(jù)行為而發(fā)生?！闭?yàn)槿绱?世界各國(guó)和地區(qū)的票據(jù)法都僅規(guī)定票據(jù)行為成立后的事實(shí),而不規(guī)定發(fā)生票據(jù)行為的預(yù)約。票據(jù)預(yù)約的成立與否及遵守與否,都屬于民法的范疇,由民法調(diào)整。(二)票據(jù)上的抗辯實(shí)現(xiàn)票據(jù)關(guān)系與票據(jù)原因之間存在著既相互分離又有一定關(guān)聯(lián)的雙重法律關(guān)系。在票據(jù)關(guān)系與票據(jù)原因的相互原理中,其分離適用于大部分的票據(jù)關(guān)系,所以為基本原理,稱之為票據(jù)關(guān)系與基礎(chǔ)關(guān)系相分離的原理,即票據(jù)無(wú)因性是基本原則。票據(jù)為無(wú)因證券,因此,票據(jù)一經(jīng)做成,其權(quán)利就產(chǎn)生,而與原因關(guān)系脫離,無(wú)論票據(jù)原因關(guān)系有效與否,對(duì)于票據(jù)權(quán)利的效力不產(chǎn)生影響。換句話說(shuō),票據(jù)行為已經(jīng)具備法定要件的,即使票據(jù)原因有瑕疵,票據(jù)行為仍然有效。關(guān)于票據(jù)行為的無(wú)因性,趙新華《票據(jù)法論》中認(rèn)為:“票據(jù)行為與作為其發(fā)生前提的實(shí)質(zhì)性原因相分離,從而使票據(jù)行為的效力,不再受原因關(guān)系的存廢或其效力有無(wú)的影響。票據(jù)行為的這種無(wú)因性,也稱之為票據(jù)行為的抽象性或無(wú)色性。”票據(jù)行為的無(wú)因性,表現(xiàn)為基于原因關(guān)系而發(fā)生的原因債權(quán),與基于票據(jù)行為而發(fā)生的票據(jù)債權(quán)相分離,各自獨(dú)立地存在。原因關(guān)系的效力,表現(xiàn)為一般債權(quán),而基于原因關(guān)系而發(fā)生的票據(jù)行為的效力,則表現(xiàn)為票據(jù)債權(quán)。這種票據(jù)債權(quán)債務(wù)關(guān)系一經(jīng)形成,就與先前的原因關(guān)系相分離,不再受原因關(guān)系的影響;當(dāng)原因關(guān)系發(fā)生改變時(shí),票據(jù)債權(quán)債務(wù)關(guān)系,亦即票據(jù)債權(quán)并不隨之改變。換言之,票據(jù)一經(jīng)簽發(fā),就產(chǎn)生獨(dú)立的票據(jù)債權(quán)債務(wù)關(guān)系,并與該票據(jù)原因關(guān)系相分離,彼此各自獨(dú)立。票據(jù)債權(quán)人行使權(quán)利時(shí),無(wú)需證明票據(jù)原因關(guān)系的存在,流通中的票據(jù)即使其原來(lái)的票據(jù)原因存在瑕疵,票據(jù)債務(wù)人也不得以此來(lái)對(duì)抗善意的持票人,而必須向持票人無(wú)條件支付票款。趙新華認(rèn)為:“票據(jù)行為無(wú)因性作用,主要表現(xiàn)為對(duì)票據(jù)義務(wù)人抗辯的限制,也就是發(fā)生抗辯切斷?！蔽覈?guó)《票據(jù)法》第13條第1款明確規(guī)定:“票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人或者與持票人的前手之間的抗辯事由,對(duì)抗持票人?！崩缂坠緩囊夜咎庂?gòu)進(jìn)一批貨物,簽收匯票一張給乙公司,乙公司又將該匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給丙公司。事后,甲公司發(fā)現(xiàn)乙公司所交貨物不合格。此時(shí)丙公司向甲公司提示票據(jù)請(qǐng)求付票時(shí),甲公司不能以其與乙公司的貨物質(zhì)量糾紛為由來(lái)拒絕付款。這就是票據(jù)關(guān)系與票據(jù)原因相互分離的基本含義。這種規(guī)定的目的在于保障票據(jù)的流通,因?yàn)樵谄睋?jù)流通過(guò)程中,如果要求持票人對(duì)其前手的票據(jù)原因負(fù)責(zé),會(huì)給持票人行使票據(jù)權(quán)利帶來(lái)極大的不便,票據(jù)流通就無(wú)法進(jìn)行。票據(jù)關(guān)系與票據(jù)原因的相互關(guān)聯(lián)是指:票據(jù)原因與該原因所發(fā)生的票據(jù)關(guān)系的直接當(dāng)事人相關(guān)聯(lián),即票據(jù)原因關(guān)系與票據(jù)關(guān)系存在于同一組當(dāng)事人之間。票據(jù)原因上的瑕疵在直接當(dāng)事人之間可以作為抗辯事由。前例中的甲公司與乙公司是貨物買賣關(guān)系(票據(jù)原因)的直接當(dāng)事人,當(dāng)甲公司發(fā)現(xiàn)乙公司所交貨物不合格時(shí),有權(quán)對(duì)乙公司(并未將匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓)的付款請(qǐng)求提出抗辯、拒絕付款。如果乙公司已將匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給丙公司,甲公司能否對(duì)丙公司的付款請(qǐng)求進(jìn)行抗辯,則視丙公司取得票據(jù)時(shí)是否出于善意且是否給付對(duì)價(jià)而定。如果丙公司取得票據(jù)時(shí)出于惡意且未給付對(duì)價(jià)或未給付相當(dāng)?shù)膶?duì)價(jià),則丙公司不能享有優(yōu)于其前手的權(quán)利。甲公司可以以乙公司所交貨物不合格為由,對(duì)丙公司的付款請(qǐng)求提出抗辯,反之則不得抗辯。這種票據(jù)關(guān)系與票據(jù)原因的相互關(guān)聯(lián)體現(xiàn)的是公平、誠(chéng)實(shí)、信用的原則,其目的是對(duì)票據(jù)債務(wù)人利益的保護(hù)。(三)票據(jù)資金對(duì)持票人的影響票據(jù)關(guān)系與票據(jù)資金是一種既相互分離又有一定關(guān)聯(lián)的雙重法律關(guān)系。票據(jù)關(guān)系與票據(jù)資金相互分離的涵義是:票據(jù)資金是否有效、是否存在,均不影響票據(jù)關(guān)系的有效成立。這是因?yàn)槌制比说母犊钫?qǐng)求權(quán)是一種基于票據(jù)行為而產(chǎn)生的特定票據(jù)權(quán)利,來(lái)自其持有的票據(jù),與出票人(資金義務(wù)人)是否提供了資金并無(wú)關(guān)系。因此,票據(jù)資金的有無(wú)不影響持票人的權(quán)利。如出票人在不存在票據(jù)資金關(guān)系時(shí)簽發(fā)票據(jù),其票據(jù)效力不受影響;出票人雖已向付款人提供了票據(jù)資金,但也不能以此由拒絕持票人的追索權(quán),而應(yīng)承擔(dān)擔(dān)保付款的義務(wù)。再如,付款人接受了票據(jù)資金,也不成為票據(jù)債務(wù)人,沒(méi)有承兌或付款的