票據(jù)關系與票據(jù)關系的法律分析

票據(jù)關系與票據(jù)關系的法律分析

由于財務會計法中存在的貨幣支付問題，它必然存在于資金支付的實質(zhì)性關系中。當事人之間之所以實施某種票據(jù)行為,必然有其經(jīng)濟和法律上的緣由,這種緣由即為票據(jù)原因。與抽象的票據(jù)關系相對,原因關系是作為它的背景或實質(zhì)基礎的所有權利關系的總稱,我們稱之為“票據(jù)的實質(zhì)關系”或者“民法上的非票據(jù)關系”,它包含票據(jù)預約關系、票據(jù)原因關系和資金關系。為了更好地解決票據(jù)在流通中遇到的法律問題,我們有必要對票據(jù)關系與票據(jù)的實質(zhì)關系進行分析和探討。一、基于法律的法律關系(一)票據(jù)上的關系票據(jù)關系是票據(jù)當事人基于票據(jù)行為所產(chǎn)生的法律上的權利義務關系,也稱為票據(jù)上的權利義務關系。作為一種平等主體間的法律關系,其構成要素包括權利主體中的持票人,義務主體中的出票人、背書人、承兌人、保證人。票據(jù)關系的內(nèi)容即主體所享有的權利和承擔的義務,其中一方的權利就是對方的義務,雙方的法律地位平等。票據(jù)關系的客體即票據(jù)當事人的票據(jù)行為所限定的那部分票據(jù)金額。票據(jù)關系的核心是票據(jù)權利。凡合法取得票據(jù)的持票人就擁有票據(jù)權利,可依照票據(jù)法的規(guī)定向有關票據(jù)義務人行使票據(jù)權利,而在票據(jù)上簽章的票據(jù)當事人則應承擔票據(jù)法所規(guī)定的相應義務。由此可見,票據(jù)關系是一種形式關系。此外,由于票據(jù)是一種流通證券,票據(jù)當事人的地位不斷變化,因此,票據(jù)關系又常常表現(xiàn)為一種多層次的權利義務關系。票據(jù)關系如以票據(jù)權利為標準,可概括地分為兩類:一類是票據(jù)權利人的付款請求權與票據(jù)義務人的付款義務;另一類是票據(jù)權利人的追索權與票據(jù)義務人的償還義務。具體的票據(jù)關系包括:基于出票行為所發(fā)生的出票人與受款人之間的關系,收款人與付款人之間的關系;基于票據(jù)承兌行為所發(fā)生的持票人與承兌人之間的關系;基于背書行為所發(fā)生的背書人與被背書人之間的關系,被背書人(持票人)與付款人之間的關系,背書人的前手與后手之間的關系;基于匯票和本票的保證行為所發(fā)生的保證人與持票人之間的關系,保證人在履行了保證義務后,與被保證人及前手之間的關系。票據(jù)上的當事人分為基本當事人和非基本當事人?；井斒氯耸菢嫵善睋?jù)關系所必需的原始主體,這類當事人是否存在、是否完全,直接影響到票據(jù)關系的成立。因為基本當事人是基于各種原因而建立票據(jù)關系的當事人,即在出票時就必須存在的當事人。如匯票、支票中的出票人、付票人和受款人,本票的出票人和受款人都是票據(jù)關系中的基本當事人。非基本當事人的情況相對復雜些,它是出票后而加入到票據(jù)關系中的票據(jù)當事人,因票據(jù)行為的不同,非基本當事人也不同,如背書行為產(chǎn)生的背書人與被背書人,保證行為產(chǎn)生的保證人與被保證人等。根據(jù)票據(jù)當事人在票據(jù)關系中的地位,可分為票據(jù)債權人與票據(jù)債務人。票據(jù)債權人是實際擁有票據(jù)并借以主張票據(jù)權利的一方當事人。最初的票據(jù)債權人是出票時的受款人,在以后的票據(jù)背書轉讓過程中因受讓而取得票據(jù)的持票人(被背書人),也是票據(jù)債權人,這些票據(jù)債權人所享有的是付款請求權和追索權。此外,在票據(jù)追索過程中因履行了償還票據(jù)義務而取得票據(jù)的人也是票據(jù)債權人,這些票據(jù)債權人所享有的是追索權。票據(jù)債務人是指因實施某一票據(jù)行為而在票據(jù)上簽章的人,因其在票據(jù)關系中所處的位置不同,又可劃分為主債務人和次債務人(償還義務人)。主債務人是指負有付款義務的人,如匯票的承兌人、本票的出票人。次債務人包括票據(jù)背書人、匯票和支票的出票人。在票據(jù)未獲承兌或付款時,次債務人負有償還票款的義務。原則上講,持票人應首先向主債務人行使付款請求權,主債務人履行了付款義務后,票據(jù)關系隨之消滅。如果主債務人拒絕履行付款義務,持票人才有權向次債務人請求償還票款。(二)關于票據(jù)權利人的利益追求票據(jù)法上的非票據(jù)關系是相對票據(jù)關系而言的另一種法律關系。與票據(jù)關系不同,非票據(jù)關系不是或不是直接因票據(jù)行為而產(chǎn)生的法律關系,而是基于票據(jù)法或民法的規(guī)定而產(chǎn)生的法律關系。由票據(jù)法所確認和調(diào)整的非票據(jù)關系與票據(jù)關系同屬票據(jù)法上的法律關系。票據(jù)法上的非票據(jù)關系,是由票據(jù)法的直接規(guī)定產(chǎn)生的。票據(jù)在流通過程中,常會發(fā)生這樣的情況:持票人的票據(jù)不慎被盜而脫離對票據(jù)的占有,那么原持票人便無法行使票據(jù)權利。如果該票據(jù)被盜竊人自己占有或將其非法轉讓給知情的第三人,就會對真正的票據(jù)權利人的利益構成威脅。另外,持票人因時效屆滿而喪失票據(jù)權利,也會使持票人的利益受到損害,而使出票人或承兌人坐享時效利益。為防止上述不公平情況對真正的票據(jù)權利人合法權益的侵害,票據(jù)法做了某些專門性規(guī)定,用以確認和調(diào)整票據(jù)當事人之間非因票據(jù)行為而產(chǎn)生的權利義務關系。票據(jù)法之所以要規(guī)定這種非票據(jù)關系,其目的在于方便權利人行使權利,使人們樂于接受票據(jù),從而促進票據(jù)制度作用的發(fā)揮。有關票據(jù)法上的非票據(jù)關系的規(guī)定包括:(1)以欺詐、偷盜、脅迫等手段取得票據(jù)的,出于惡意或重大過失取得票據(jù)的,不得享有票據(jù)。正當權利人有權請求其返還票據(jù)。(2)票據(jù)權利因超過時效或者票據(jù)記載事項欠缺而喪失的,持票人對出票人或者承兌人,在其所得利益范圍內(nèi),享有利益償還請求權。(3)票據(jù)付款人在履行了付款義務后,有權要求持票人交出票據(jù)。二、票據(jù)關系當事人未按照票據(jù)預約或轉讓民法上的非票據(jù)關系,又稱為票據(jù)的基礎關系或實質(zhì)關系,是產(chǎn)生于票據(jù)關系之前,由民法所確認和調(diào)整的授受票據(jù)的原因關系。民法上的非票據(jù)關系與票據(jù)關系不同。后者是一種形式關系,僅由出票人出票,受款人取得票據(jù)而形成。至于授受票據(jù)的原因,則不屬于票據(jù)關系的范疇,也不受票據(jù)法的約束,而只能由民法來確認和調(diào)整。如甲公司向乙公司購買100萬元貨物,乙公司要求甲公司簽發(fā)見票即付的匯票一張,用于支付100萬元貨款。其中的貨物買賣是匯票簽發(fā)的原因,見票即付是票據(jù)預約,這種原因和預約關系都是在匯票出票行為之前就已經(jīng)存在的,均屬于民法的調(diào)整內(nèi)容。民法上的非票據(jù)關系包括3種:1.票據(jù)原因,又稱為票據(jù)原因關系,是指票據(jù)當事人之間授受票據(jù)的原因和基礎。出票人之所以簽發(fā)票據(jù),受款人之所以接受票據(jù),背書人之所以將票據(jù)背書轉讓,都在經(jīng)濟和法律上有其特定的原因,如商品買賣中的貨款給付、各種債務的清償、勞務的報酬、租賃、金錢借貸、無償贈與和委托收款等均可成為票據(jù)當事人實施票據(jù)行為的原因。如甲公司向乙公司購進100萬元鋼材,乙公司向丙公司購進100萬元煤炭,丙公司欠丁公司100萬元借款,于是乙公司簽發(fā)以甲公司為承兌人,丙公司為受款人的100萬元匯票一張。此后,丙公司將該匯票背書轉讓給丁公司。此例中有關公司實施的票據(jù)行為均有其原因。乙公司出票行為的原因是其與丙公司之間的煤炭買賣關系;甲公司為其承兌,其原因是甲公司與乙公司間的鋼材買賣關系;丙公司背書行為的原因是其與丁公司間的金錢借貸關系。由此不難看出,每個票據(jù)關系當事人所實施的票據(jù)行為都有其相應的原因——直接當事人之間的實質(zhì)關系,而這些實質(zhì)關系不論是有對價的還是無對價的,都可成為票據(jù)原因。2.票據(jù)資金,又稱為票據(jù)資金關系,是匯票和支票的付款人與出票人之間的資金補償關系。本票為自付證券,故沒有票據(jù)資金關系。匯票和支票的付款人之所以接受出票人的委托而為其付款,其原因包括三種:一是出票人已向付款人提供資金用于票據(jù)支付;二是付款人對出票人負有債務;三是出票人與付款人之間的信用合同。上述原因其實也就是票據(jù)資金的種類,即金錢、債權和信用。其中,金錢是最普通的票據(jù)資金,通常以出票人為資金義務人,由其向付款人提供資金。3.票據(jù)預約,也稱為票據(jù)預約關系,是當事人之前就授受票據(jù)的種類、金額、到期日、付款地等事項達成的合意,是一種以授受票據(jù)以及票據(jù)的有關事項為內(nèi)容的民事合同。票據(jù)原因是當事人之間授受票據(jù)的基礎,但僅有票據(jù)原因關系的存在,票據(jù)行為的內(nèi)容還無法確定,票據(jù)關系還不能產(chǎn)生。因此,票據(jù)預約便成為票據(jù)行為的基礎,票據(jù)行為是票據(jù)預約的實現(xiàn)。票據(jù)預約不僅存在于出票人與受款人之間,也存在于背書人與被背書人之間。票據(jù)預約所產(chǎn)生的義務是一種民法上的義務,對違反票據(jù)預約的責任人應依照民法有關違約的規(guī)定處理。至于票據(jù)行為是否完全依照票據(jù)預約,與票據(jù)的有效性無關。當事人未按照票據(jù)預約出票或轉讓,只涉及違反票據(jù)預約合同的民事責任問題。如出票人與受款人約定簽發(fā)一張出票日后一個月付款的本票,但出票人交給受款人的卻是出票日后三個月付款的本票。此時的出票行為有效,票據(jù)關系成立,票據(jù)債務內(nèi)容仍應按票據(jù)所載文義確定。受款人只能就出票人違反票據(jù)預約合同問題提起訴訟,以解決其所受的損失問題。三、發(fā)票關系與發(fā)票原因、發(fā)票投資和發(fā)票預訂之間的關系(一)票據(jù)行為的發(fā)生依據(jù)票據(jù)當事人之間先有原因關系,再有票據(jù)預約,然后根據(jù)預約授受票據(jù),才發(fā)生票據(jù)關系。票據(jù)預約實際上是溝通票據(jù)關系原因關系和票據(jù)行為的橋梁。票據(jù)行為的發(fā)生必須依據(jù)票據(jù)預約,而票據(jù)預約的基礎又是票據(jù)原因,即:“票據(jù)預約為票據(jù)行為之根據(jù),票據(jù)行為即票據(jù)預約的實現(xiàn),但票據(jù)預約本身并不發(fā)生票據(jù)關系,票據(jù)關系乃是基于票據(jù)行為而發(fā)生?！闭驗槿绱?世界各國和地區(qū)的票據(jù)法都僅規(guī)定票據(jù)行為成立后的事實,而不規(guī)定發(fā)生票據(jù)行為的預約。票據(jù)預約的成立與否及遵守與否,都屬于民法的范疇,由民法調(diào)整。(二)票據(jù)上的抗辯實現(xiàn)票據(jù)關系與票據(jù)原因之間存在著既相互分離又有一定關聯(lián)的雙重法律關系。在票據(jù)關系與票據(jù)原因的相互原理中,其分離適用于大部分的票據(jù)關系,所以為基本原理,稱之為票據(jù)關系與基礎關系相分離的原理,即票據(jù)無因性是基本原則。票據(jù)為無因證券,因此,票據(jù)一經(jīng)做成,其權利就產(chǎn)生,而與原因關系脫離,無論票據(jù)原因關系有效與否,對于票據(jù)權利的效力不產(chǎn)生影響。換句話說,票據(jù)行為已經(jīng)具備法定要件的,即使票據(jù)原因有瑕疵,票據(jù)行為仍然有效。關于票據(jù)行為的無因性,趙新華《票據(jù)法論》中認為:“票據(jù)行為與作為其發(fā)生前提的實質(zhì)性原因相分離,從而使票據(jù)行為的效力,不再受原因關系的存廢或其效力有無的影響。票據(jù)行為的這種無因性,也稱之為票據(jù)行為的抽象性或無色性。”票據(jù)行為的無因性,表現(xiàn)為基于原因關系而發(fā)生的原因債權,與基于票據(jù)行為而發(fā)生的票據(jù)債權相分離,各自獨立地存在。原因關系的效力,表現(xiàn)為一般債權,而基于原因關系而發(fā)生的票據(jù)行為的效力,則表現(xiàn)為票據(jù)債權。這種票據(jù)債權債務關系一經(jīng)形成,就與先前的原因關系相分離,不再受原因關系的影響;當原因關系發(fā)生改變時,票據(jù)債權債務關系,亦即票據(jù)債權并不隨之改變。換言之,票據(jù)一經(jīng)簽發(fā),就產(chǎn)生獨立的票據(jù)債權債務關系,并與該票據(jù)原因關系相分離,彼此各自獨立。票據(jù)債權人行使權利時,無需證明票據(jù)原因關系的存在,流通中的票據(jù)即使其原來的票據(jù)原因存在瑕疵,票據(jù)債務人也不得以此來對抗善意的持票人,而必須向持票人無條件支付票款。趙新華認為:“票據(jù)行為無因性作用,主要表現(xiàn)為對票據(jù)義務人抗辯的限制,也就是發(fā)生抗辯切斷。”我國《票據(jù)法》第13條第1款明確規(guī)定:“票據(jù)債務人不得以自己與出票人或者與持票人的前手之間的抗辯事由,對抗持票人。”例如甲公司從乙公司處購進一批貨物,簽收匯票一張給乙公司,乙公司又將該匯票背書轉讓給丙公司。事后,甲公司發(fā)現(xiàn)乙公司所交貨物不合格。此時丙公司向甲公司提示票據(jù)請求付票時,甲公司不能以其與乙公司的貨物質(zhì)量糾紛為由來拒絕付款。這就是票據(jù)關系與票據(jù)原因相互分離的基本含義。這種規(guī)定的目的在于保障票據(jù)的流通,因為在票據(jù)流通過程中,如果要求持票人對其前手的票據(jù)原因負責,會給持票人行使票據(jù)權利帶來極大的不便,票據(jù)流通就無法進行。票據(jù)關系與票據(jù)原因的相互關聯(lián)是指:票據(jù)原因與該原因所發(fā)生的票據(jù)關系的直接當事人相關聯(lián),即票據(jù)原因關系與票據(jù)關系存在于同一組當事人之間。票據(jù)原因上的瑕疵在直接當事人之間可以作為抗辯事由。前例中的甲公司與乙公司是貨物買賣關系(票據(jù)原因)的直接當事人,當甲公司發(fā)現(xiàn)乙公司所交貨物不合格時,有權對乙公司(并未將匯票背書轉讓)的付款請求提出抗辯、拒絕付款。如果乙公司已將匯票背書轉讓給丙公司,甲公司能否對丙公司的付款請求進行抗辯,則視丙公司取得票據(jù)時是否出于善意且是否給付對價而定。如果丙公司取得票據(jù)時出于惡意且未給付對價或未給付相當?shù)膶r,則丙公司不能享有優(yōu)于其前手的權利。甲公司可以以乙公司所交貨物不合格為由,對丙公司的付款請求提出抗辯,反之則不得抗辯。這種票據(jù)關系與票據(jù)原因的相互關聯(lián)體現(xiàn)的是公平、誠實、信用的原則,其目的是對票據(jù)債務人利益的保護。(三)票據(jù)資金對持票人的影響票據(jù)關系與票據(jù)資金是一種既相互分離又有一定關聯(lián)的雙重法律關系。票據(jù)關系與票據(jù)資金相互分離的涵義是:票據(jù)資金是否有效、是否存在,均不影響票據(jù)關系的有效成立。這是因為持票人的付款請求權是一種基于票據(jù)行為而產(chǎn)生的特定票據(jù)權利,來自其持有的票據(jù),與出票人(資金義務人)是否提供了資金并無關系。因此,票據(jù)資金的有無不影響持票人的權利。如出票人在不存在票據(jù)資金關系時簽發(fā)票據(jù),其票據(jù)效力不受影響;出票人雖已向付款人提供了票據(jù)資金,但也不能以此由拒絕持票人的追索權,而應承擔擔保付款的義務。再如,付款人接受了票據(jù)資金,也不成為票據(jù)債務人,沒有承兌或付款的