中級銀行從業(yè)資格個人理財練習(xí)題及答案1-2023-背題版

試題說明

本套試題共包括1套試卷

每題均顯示答案和解析

中級銀行從業(yè)資格個人理財練習(xí)題及答案1（500題）

中級銀行從業(yè)資格個人理財練習(xí)題及答案1

1.［單選題］下列關(guān)于期初年金現(xiàn)值系數(shù)公式，錯誤的是（）。

A）期初普通年金現(xiàn)值系數(shù)（n,力=期末普通年金現(xiàn)值系數(shù)（n,r）+廣復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)（n,r）

B）期初普通年金終值系數(shù)（n,r）=期末普通年金終值系數(shù)（n,r）+l+復(fù)利終值系數(shù)（n,r）

C）期初普通年金現(xiàn)值系數(shù)（n,r）=期末普通年金現(xiàn)值系數(shù)（nT,r）+l

D）期初普通年金終值系數(shù)（n,「）=期末普通年金終值系數(shù)（n+1,r）-l

答案:B

解析：選項B,期初普通年金終值系數(shù)（n,r）=期末普通年金終值系數(shù)（n,r）T+復(fù)利終值系數(shù)

（n,r）o

2.［單選題］張強(qiáng)夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個孩子先后成家，張欣嫁給李明。由于張瑞在外

地工作，張強(qiáng)夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年張欣因意外事故不幸身亡，李明通

知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種理由推脫，也不給付生活費。無奈之下，李明只好繼續(xù)

贍養(yǎng)岳父母。2015年，張強(qiáng)夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產(chǎn)，關(guān)于遺產(chǎn)的分割問題，張瑞和李

明產(chǎn)生了糾紛，二人訴至法院。張強(qiáng)夫婦離開人世后，對于李明的繼承權(quán)問題，人們分別產(chǎn)生了以

下幾種觀點，對此，下列說法正確的是（）。

A）李明不享有繼承權(quán)，但是由于對老人照顧多年，可以分得適量遺產(chǎn)

B）李明可以作為第一順序繼承人

C）李明可以作為第二順序繼承人

D）李明不享有繼承權(quán)，但是可以作為受遺贈人獲得部分財產(chǎn)

答案：B

解析：根據(jù)《繼承法》第十二條，喪偶兒媳對公婆、喪偶女婿對岳父母，盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的，作為

第一順序繼承人。李明作為喪偶女婿，對岳父母盡了主要的贍養(yǎng)義務(wù)，可以作為第一順序繼承人繼

承張強(qiáng)夫婦的遺產(chǎn)。

3.［單選題］如果外匯交易員即期賣出日元3450000,買入美元30000,隨后，又即期賣出美元

20000,買入歐元16500,則兩筆即期交易后，該交易員的頭寸情況為（）。

A）美元多頭10000,日元空頭3450000,歐元多頭16500

B）美元多頭10000,日元空頭3450000,歐元多頭16500

C）美元頭寸軋平，日元空頭3450000,歐元多頭16500

D）美元多頭10000,日元空頭3450000,歐元空頭16500

答案:B

解析:凈頭寸買入的成為多頭，凈頭寸賣出的成為空頭。分別計算各種貨幣買賣的凈頭寸即可。

4.［單選題］商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的特點不包括（）。

A）風(fēng)險低

B）管理簡單

C）業(yè)務(wù)廣

D）經(jīng)營收益穩(wěn)定

答案:B

解析:從國際銀行業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗看，個人理財業(yè)務(wù)具有批量大、風(fēng)險低、業(yè)務(wù)范圍廣、經(jīng)營收益穩(wěn)定

等優(yōu)勢，在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中占據(jù)著重要地位。

5.［單選題］下列關(guān)于限制民事行為能力人的說法中，錯誤的是（）。

A）不能辨認(rèn)自己行為的精神病人是限制民事行為能力人

B）其民事活動由限制民事行為能力人的法定代理人代理，或者征得其法定代理人的同意

C）限制民事行為能力人可以進(jìn)行與其年齡、智力相適應(yīng)的民事活動

D）10周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人

答案:A

解析：不能辨認(rèn)自己行為的精神病人是無民事行為能力人，由他的法定代理人代理民事活動。

6.［單選題］在客戶家庭信息收集過程中，理財師需要注意的工作方法不包括（）o

A）信息收集來源和方法

B）比較好的信息來源

C）考慮先按要求分門別類地收集客戶家庭財務(wù)相關(guān)的材料

D）事先應(yīng)該向客戶說明和保證這些信息和資料屬于客戶的私密情況

答案:C

解析：在信息收集過程中理財師還是需要注意如下幾點工作方法：1.信息收集來源和方法，主要有

開戶資料、調(diào)查問卷、面談?wù)髟兒涂蛻裟芴峤坏囊恍┵~戶、財務(wù)資料；2.比較好的信息來源，包括

金融機(jī)構(gòu)賬戶對賬單（statement）、工資和/或報稅表、投資或貸款合同或確認(rèn)書等；3.理財師可

以考慮先盡量收集齊全客戶家庭財務(wù)相關(guān)的材料，然后再按要求分門別類加以整理、分析；值得注

意的是事先應(yīng)該向客戶說明和保證這些信息和資料屬于客戶的私密情況，理財師只用于客戶的理財

規(guī)劃，絕不會在未經(jīng)客戶知曉和允許的情況下泄露出去。

7.［單選題］某鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)（地處農(nóng)村）三月份應(yīng)繳納增值稅6萬元，消費稅2萬元，則該鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)當(dāng)月應(yīng)

納城市維護(hù)建設(shè)稅為（）元。

A)200

B)400

0600

D)800

答案:D

解析：城建稅納稅人所在地不在市區(qū)、縣城或者鎮(zhèn)的，稅率為1%。因此，該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納城市維護(hù)

建設(shè)稅=（60000+20000）x1%=800（元）。

8.［單選題］（）是保險產(chǎn)品的直接保險形式。

A）投保單

B）暫保單

C）保險憑證

D）保險合同

答案:D

解析:保險產(chǎn)品的直接保險形式是保險合同，保險合同是投保人與保險人約定保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)

議。選項A、B、C都是保險合同的具體表現(xiàn)形式。

9.［單選題］黃金含金量的多少被稱為成色，通常用百分或者千分含量表示，下面（）不是上海黃金交

易所規(guī)定參加交易的金條成色規(guī)格。

A）99%

B）99.9%

099.5%

D）99.99%

答案:A

解析：上海黃金交易所規(guī)定參加交易的金條成色有4種規(guī)格：＞99.99%、＞99,95%、＞99.9%和

＞99.5%。

10.［單選題］中國銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)是通過實行（）來進(jìn)行監(jiān)督管理的。

A）審批制和報告制

B）注冊制和報告制

C）審批制和注冊制

D）等級制和報告制

答案:A

解析：根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第四十七條規(guī)定可知，銀監(jiān)會通過審批制和報告制對商業(yè)銀

行開展個人理財業(yè)務(wù)的資格和理財產(chǎn)品（計劃）進(jìn)行監(jiān)督管理。

11.［單選題］小王、小李和小張是大學(xué)同學(xué)，大學(xué)畢業(yè)后，小李開始參加工作，小張、小王分別赴美

國和香港留學(xué)。小張2015年6月取得博士學(xué)位后回國，小王在2013年6月獲得碩士畢業(yè)證書后留港工

作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受單位派遣，赴日本業(yè)務(wù)進(jìn)修，并在2014年11月完

成進(jìn)修回國?，F(xiàn)在（2015年8月），小王、小李、小張預(yù)約購車，市場指定價為30萬元，廠商指定的免

稅價格為28萬5千元?？梢韵硎苊舛悆r格的人是（）。

A）小王

B）小張

C）三人均可以

D）小李

答案:B

解析：符合以下條件的留學(xué)生可免稅購買經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)的國內(nèi)定點轎車生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)的車型，可以辦理

免稅購車申請，購買進(jìn)口車型及不在免稅范圍內(nèi)的國產(chǎn)車型不享受此免稅政策：①以學(xué)習(xí)和進(jìn)修為

目的，在國外正規(guī)大學(xué)、學(xué)院、科研機(jī)構(gòu)求學(xué)、攻讀學(xué)位、進(jìn)修業(yè)務(wù)或從事科學(xué)研究及進(jìn)行學(xué)術(shù)交

流一學(xué)年以上（最低為9個月以上）。②完成學(xué)業(yè)后兩年內(nèi)回國。③畢業(yè)后首次入境未超過一年。④購

買免稅車計一件免稅指標(biāo)（在學(xué)期間連續(xù)在外滿180天有一件指標(biāo)，中途回國停留不超過30天的可視

為連續(xù)在外，并可計人購車免稅指標(biāo)天數(shù)，若停留時間超過30天則不能連續(xù)計算）。⑤在我國香港、

澳門地區(qū)學(xué)習(xí)、進(jìn)修的留學(xué)人員享受同樣待遇。本題中，小王畢業(yè)后首次入境超過一年，小李赴日

本進(jìn)修不足9個月，均不能享受免稅價格。

12.［單選題］某夫婦目前都是50歲左右，有一子在讀大學(xué)；擁有各類型的積蓄共20萬元；夫婦倆準(zhǔn)備

65歲時退休。則根據(jù)生命周期理論，理財客戶經(jīng)理給出的以下理財分析和建議不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A）可以選擇高收益的政府債券進(jìn)行投資

B）該夫婦應(yīng)將全部積蓄投資于收益穩(wěn)定的銀行定期存款，為將來養(yǎng)老做準(zhǔn)備

C）該夫婦應(yīng)當(dāng)利用基金、人壽保險等工具為退休生活做好充分的準(zhǔn)備

D）高信用等級的公司債券依然可以作為該夫婦的投資選擇

答案:B

解析：

13.［單選題］王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一

年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3%的速度增長。

預(yù)計兩人壽命可達(dá)80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)

老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假

定回報率為6%,退休后采取較為保守的投資策略，假定回報率為3%。王先生夫婦在退休時需要準(zhǔn)

備（）萬元退休養(yǎng)老基金。

A）120

B）180

C）200

D）250

答案:A

解析：王先生夫婦需要準(zhǔn)備的退休養(yǎng)老基金=（10-4）X20=120（萬元）。

14.［單選題］一般情況下，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是（）。

A）貨幣市場型基金、混合型基金、債券型基金、股票型基金

B）貨幣市場型基金、債券型基金、混合型基金、股票型基金

C）股票型基金、債券型基金、混合型基金、貨幣市場型基金

D）股票型基金、混合型基金、債券型基金、貨幣市場型基金

答案:D

解析：一般而言，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、債券型基

金和貨幣市場型基金。

15.［單選題］下列家庭生命周期各階段,投資組合中債券比重最高的一般為（）。？

A）夫妻25~35歲時

B）夫妻30~55歲時

C）夫妻50~60歲時

D）夫妻60歲以后？

答案：D

解析:夫妻年齡60歲以后進(jìn)入家庭衰老期，主要的人生目標(biāo)就是安享晚年，社會交際會明顯減少，該

階段建議進(jìn)一步提升資產(chǎn)安全性將80%以上資產(chǎn)投資于儲蓄及固定收益類理財產(chǎn)品，如各種債券等同

時購買長期護(hù)理類保險.？考點：生命周期與客戶需求的關(guān)系？

16.［單選題］關(guān)于保險利益，下列說法錯誤的是（）。

A）保險利益是保險合同成立的必備要件之一

B）投保人具有保險利益是保險合同生效的依據(jù)和條件

C）投保人喪失了保險利益會導(dǎo)致保險合同無效

D）保險人在不知情的情況下與不具有保險利益的人訂立了保險合同，由于保險人是善意的，該保險

合同有效

答案：D

解析：保險利益是保險合同生效的依據(jù)和條件，投保人喪失保險利益，即使保險人是善意的，保險合

同仍然無效。

17.［單選題］根據(jù)銀監(jiān)會2009年頒布的個人理財業(yè)務(wù)投資管理的相關(guān)規(guī)定，僅適合有投資經(jīng)驗客戶的

理財產(chǎn)品的起點金額不得低于（）萬元人民幣。

A）50

B）20

O10

D）5

答案:C

解析：商業(yè)銀行應(yīng)將理財客戶劃分為有投資經(jīng)驗客戶和無投資經(jīng)驗客戶，并在理財產(chǎn)品銷售文件中標(biāo)

明所適合的客戶類別；僅適合有投資經(jīng)驗客戶的理財產(chǎn)品的起點金額不得低于10萬元人民幣（或等值

外幣），不得向無投資經(jīng)驗客戶銷售。

18.［單選題］下列不屬于銀行代理產(chǎn)品的是（）。

A）保險

B）結(jié)構(gòu)性存款

C）基金

D）信托產(chǎn)品

答案：B

解析：銀行代理產(chǎn)品包括基金、保險、國債、信托產(chǎn)品、貴金屬以及券商資產(chǎn)管理計劃等。選項B屬

于銀行理財產(chǎn)品。

19.［單選題］擴(kuò)大生產(chǎn)、提高產(chǎn)量成為企業(yè)經(jīng)營的核心是（）的顯著特征。

A）產(chǎn)值中心論

B）銷售中心論

C）利潤中心論

D）客戶中心論

答案：A

解析:產(chǎn)值中心論認(rèn)為，行業(yè)或產(chǎn)品市場發(fā)展初期，由于產(chǎn)品供不應(yīng)求，企業(yè)生產(chǎn)幾乎沒有競爭，因

此擴(kuò)大生產(chǎn)、提高產(chǎn)量成為企業(yè)經(jīng)營的核心。

20.［單選題］在理財規(guī)劃實際工作中，資產(chǎn)配置主要的步驟不包括（）。

A）了解客戶的風(fēng)險屬性

B）選擇風(fēng)險資產(chǎn)類別

C）在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險資產(chǎn)組合，及其預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差

D）在資本市場線上找到無風(fēng)險資產(chǎn)和最優(yōu)風(fēng)險資產(chǎn)組合的比例，即最優(yōu)投資組合

答案:A

解析：在理財規(guī)劃實際工作中，資產(chǎn)配置主要包括以下幾個步驟：？？1.選擇風(fēng)險資產(chǎn)類別；??

2.根據(jù)所選擇的資產(chǎn)類別的長期預(yù)期報酬率、標(biāo)準(zhǔn)差和相互之間的相關(guān)系數(shù)，在有效前沿上找到最

優(yōu)風(fēng)險資產(chǎn)組合，及其預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差；3.選擇無風(fēng)險資產(chǎn)及其無風(fēng)險利率，結(jié)合客戶的風(fēng)險

系數(shù)，在資本市場線上找到無風(fēng)險資產(chǎn)和最優(yōu)風(fēng)險資產(chǎn)組合的比例，即最優(yōu)投資組合；？？4.對應(yīng)

客戶現(xiàn)階段的預(yù)期報酬率，和最優(yōu)資產(chǎn)組合進(jìn)行比較；并確定相應(yīng)的資產(chǎn)配置比例，及其標(biāo)準(zhǔn)差。

21.［單選題］假定汪先生當(dāng)前投資某項目，期限為3年，第一年年初投資100000元，第二年年初又追

加投資50000元，年收益率為10%,那么他在3年內(nèi)每年末至少收回（）元才是盈利的。

A）33339

B）43333

C）58489

D）44386

答案:C

解析：普通年金=［100000+50000;（1+10%）］+｛（1/0.1）X［1-1/（1+0.1）3］｝g58489（元）。

22.［單選題］下列與黃金相關(guān)的業(yè)務(wù)不可以在銀行辦理的是（）。

A）黃金T+D

B）黃金掛鉤理財產(chǎn)品

C）黃金實物

D）黃金典當(dāng)

答案:D

解析:銀行代理貴金屬業(yè)務(wù)種類有條塊現(xiàn)貨、金幣、黃金基金和紙黃金。黃金T+D是黃金延期交收交

易品種，可在銀行辦理注冊開戶。選項D,銀行不辦理黃金典當(dāng)，其相關(guān)業(yè)務(wù)需要去典當(dāng)行進(jìn)行。

23.［單選題］理財規(guī)劃師一般會要求客戶考慮準(zhǔn)備（）以上的家庭預(yù)備金，以應(yīng)付緊急情況的現(xiàn)金流

支付需求。

A）「2個月

B）3~6個月

C）6~8個月

D）12個月

答案:B

解析:B除了工作收入以外，通常理財師會要求客戶考慮準(zhǔn)備3~6個月以上的家庭預(yù)備金，以應(yīng)付緊急

情況的現(xiàn)金流支付需求。在這個基礎(chǔ)上，盡最把日常盈余高效運作起來，充分盤活資產(chǎn)。提高收益

24.［單選題］商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督部門應(yīng)向（）提供獨立的綜合理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理評估報告。

A）董事會和高級管理層

B）中國銀監(jiān)會

C）中國人民銀行

D）中國銀行業(yè)協(xié)會

答案:A

解析：商業(yè)銀行應(yīng)定期對內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進(jìn)行審核和測試，商業(yè)

銀行內(nèi)部監(jiān)督部門應(yīng)向董事會和高級管理層提供獨立的綜合理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理評估報告。

25.［單選題］2016年10月，吳先生年滿60歲，從某國企退休。吳先生擁有35年的工齡，退休前每月收

入為6000元，當(dāng)?shù)厣鐣骄杖霝?000元，退休時國家基本養(yǎng)老金個人賬戶積累總額54000元，過渡

性養(yǎng)老金政策為工齡X5元。吳先生參加了企業(yè)養(yǎng)老金計劃，供款15年，個人供款是個人當(dāng)期收入的

5%,企業(yè)實行對等繳費，理財投資回報率為4%。吳先生退休后第一年生活成本5萬元，退休后預(yù)期

壽命為18年。吳先生每月可以從國家基本養(yǎng)老保險制度領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金（）元。

A）400

B）600

0800

D）500

答案:A

解析：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支付的月標(biāo)準(zhǔn)為地方［省、自治區(qū)、直轄市或地（市）］上年度職工月平均工資的

20%0吳先生每月領(lǐng)取的基礎(chǔ)養(yǎng)老金為2000X20%=400（元）。

26.［單選題］老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活

，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元

o老王目前有60萬元的儲蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不

考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5%,退休后全部轉(zhuǎn)化為存款

,年收益率為3%。老王退休時的退休基金缺口為（）元。

A）170545

B）167909

0613527

0）296956

答案:B

解析：老王退休后的基金總需求：PMT=5000,N=300,I/Y,=3/12,FV=0,PV=-1054382.27；儲蓄

到退休時的價值：PMT=0,N=8,I/Y=5,PV=600000,FV=-886473.27O則老王的退休基金缺口為

1054382.27-886473.27=167909（元）。

27.［單選題］造成損失的間接原因是（）。

A）風(fēng)險事故

B）風(fēng)險因素

C）風(fēng)險損失

D）風(fēng)險載體

答案:B

解析:風(fēng)險因素是指促使某一特定風(fēng)險事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴(kuò)大其損失程度的原因或條

件，是風(fēng)險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接原因。

28.［單選題］對普通家庭而言，資產(chǎn)負(fù)債率超過（）就屬于偏高了。

A)25%

B)40%

C)50%

D)60%

答案:C

解析：根據(jù)經(jīng)驗法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過50%,對普通家庭而言就屬于偏高了。

29.［單選題］商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)可分為理財顧問服務(wù)和（）兩類。

A）理財規(guī)劃服務(wù)

B）綜合理財服務(wù)

C）理財咨詢服務(wù)

D）專業(yè)理財服務(wù)

答案:B

解析:按是否接受客戶委托和授權(quán)對客戶資金進(jìn)行投資和管理，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)可分為理財顧

問服務(wù)和綜合理財服務(wù)。

30.［單選題］《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形

,并造成客戶經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔(dān)責(zé)任，但不包括（）。

A）商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料

B）商業(yè)銀行未按客戶指令進(jìn)行操作

C）不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財顧問服務(wù)、銷售理財產(chǎn)品

D）挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)

答案：D

解析：《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第65條的規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情

形之一，并造成客戶經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔(dān)責(zé)任：①商業(yè)銀行未保

存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品的銷售是符合客戶利益原則的；②商業(yè)

銀行未按客戶指令進(jìn)行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的；③不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員

向客戶提供理財顧問服務(wù)、銷售理財計劃或產(chǎn)品的。

31.［單選題］下列關(guān)于資產(chǎn)配置的說法，錯誤的是（）。

A）戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置策略以不同資產(chǎn)類別的收益情況與投資者的風(fēng)險偏好、實際需求為基礎(chǔ)

B）行業(yè)資產(chǎn)配置的時間最短，一般根據(jù)季度周期或行業(yè)波動特征進(jìn)行調(diào)整

C）戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置存在增加長期價值的潛在機(jī)會，且風(fēng)險很小

D）不同范圍資產(chǎn)配置在時間跨度上往往不同

答案:C

解析:C項，戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置是在戰(zhàn)略資產(chǎn)配置的基礎(chǔ)上根據(jù)市場的短期變化，對具體的資產(chǎn)比例進(jìn)

行微調(diào)。

32.［單選題］有關(guān)行業(yè)一般納稅人增值稅銷售額的下列表述中，正確的有（）。

A）提供貸款服務(wù)，以提供貸款服務(wù)取得的全部利息及利息性質(zhì)的收入為銷售額

B）金融商品轉(zhuǎn)讓，按照賣出價扣除買入價及相關(guān)稅費后的余額為銷售額

C）提供客運場站服務(wù)，以取得的全部價款和價外費用為銷售額

D）提供旅游服務(wù)，以取得的全部價款價外費用為銷售額

答案:A

解析:B項，金融商品轉(zhuǎn)讓，按照賣出價扣除“買入價”（相關(guān)稅費不能扣除）后的余額為銷售額；C項

,一般納稅人提供客運場站服務(wù)，以其取得的全部價款和價外費用，扣除支付給承運方運費后的余

額為銷售額；D項，納稅人提供旅游服務(wù)，可以選擇以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅游服務(wù)

購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他

接團(tuán)旅游企業(yè)的旅游費用后的余額為銷售額。

33.［單選題］在理財規(guī)劃實際工作中，資產(chǎn)配置的第一個步驟是（）。

A）在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險資產(chǎn)組合

B）找到最優(yōu)投資組合

C）選擇風(fēng)險資產(chǎn)類別

D）確定相應(yīng)的資產(chǎn)配置比例及其標(biāo)準(zhǔn)差

答案:C

解析:在理財規(guī)劃實際工作中，資產(chǎn)配置主要包括以下幾個步驟：①選擇風(fēng)險資產(chǎn)類別；②根據(jù)所選

擇的資產(chǎn)類別的長期預(yù)期報酬率、標(biāo)準(zhǔn)差和相互之間的相關(guān)系數(shù)，在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險資產(chǎn)

組合及其預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差；③選擇無風(fēng)險資產(chǎn)及其無風(fēng)險利率，結(jié)合客戶的風(fēng)險系數(shù)，在資本

市場線上找到無風(fēng)險資產(chǎn)和最優(yōu)風(fēng)險資產(chǎn)組合的比例，即最優(yōu)投資組合；④對應(yīng)客戶現(xiàn)階段的預(yù)期

報酬率，和最優(yōu)資產(chǎn)組合進(jìn)行比較，并確定相應(yīng)的資產(chǎn)配置比例及其標(biāo)準(zhǔn)差。

34.［單選題］下列關(guān)于格式條款的表述，錯誤的是（）。

A）訂立格式條款一方應(yīng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)

B）格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用格式條款

C）格式條款季指當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時未與對方協(xié)商的條款

D）合同訂立方應(yīng)采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責(zé)任的條款，按照對方的要求，對條

款予以說明

答案：B

解析:格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。故選項B錯誤。

35.［單選題］關(guān)于人壽保險的描述錯誤的是（）。

A）人壽保險產(chǎn)品在財富傳承規(guī)劃中起著很大的作用

B）人壽保險主要是以人的壽命為保障對象

C）人壽保險以被保險人在保險期間生存或身故為給付保險金的條件

D）人壽保險以指定當(dāng)事人來完成保險合同約定

答案:D

解析：人壽保險是主要以人的壽命為保障對象的保險，以被保險人在保險期間生存或身故為給付保險

金的條件，通常以指定受益人來完成保險合同約定。隨著保險市場的發(fā)展，將人壽保險作為實現(xiàn)財

富傳承工具的情況變得越發(fā)普遍。？

36.［單選題］下列不屬于全生涯模擬仿真中的模擬環(huán)境設(shè)置的是（）。

A）各類假設(shè)

B）主要收支的基數(shù)

C）可配置投資性資產(chǎn)的額度

D）客戶的成長環(huán)境

答案:D

解析：為了整個理財規(guī)劃書的緊湊性，通常會把全生涯模擬仿真表放在附錄中。模擬環(huán)境的設(shè)置包括

各類假設(shè)、主要收支的基數(shù)以及可配置投資性資產(chǎn)的額度。

37.［單選題］商業(yè)銀行在銷售文件中應(yīng)明確告知客戶的內(nèi)容不包括（）。

A）產(chǎn)品募集期

B）產(chǎn)品起始期

C）產(chǎn)品清算期

D）收益分配期

答案:D

解析：根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)公平

對待客戶，在銷售文件中明確告知客戶以下內(nèi)容：①產(chǎn)品的募集期和起始期；②產(chǎn)品結(jié)束時的清算

期。商業(yè)銀行不得故意拖延理財產(chǎn)品的清算期，理財產(chǎn)品到期后應(yīng)及時完成清算。

38.［單選題］李先生在2010年2月在某保險公司購買了一份保額為10萬元的終身型重大疾病保險

,2016年9月因病住院進(jìn)行治療，最后確診為肝癌晚期（屬于賠償范圍）。李先生共花費了17萬元的醫(yī)

療費用，社保賠付了9萬元。保險公司應(yīng)賠付（）萬元。

A）8

B）9

C）10

D）17

答案:C

解析:定額給付型醫(yī)療保險，是指保險責(zé)任的承擔(dān)，不以實際損失的發(fā)生為條件，只要合同中約定的

條件成立，不論是否有第三人對被保險人已經(jīng)履行了賠償責(zé)任，也不論是否有其他保險人對被保險

人支付了保險賠償。所以保險公司應(yīng)該賠付10萬元。

39.［單選題］自用性資產(chǎn)是客戶用于（）的資產(chǎn)。

A）維護(hù)家庭生活品質(zhì)

B）家庭日常開銷

C）緊急預(yù)備金

D）滿足其人生不同階段需求

答案:A

解析：普通家庭的資產(chǎn)通常被分為三大類：①自用性資產(chǎn)，指的是客戶當(dāng)前用以維護(hù)家庭生活品質(zhì)的

資產(chǎn)；②投資性資產(chǎn)，指客戶需要增值保值、用以滿足其人生不同階段需求的最主要的資產(chǎn)；③流

動性資產(chǎn)，是客戶用于家庭日常開銷和緊急預(yù)備金的準(zhǔn)備金。？

40.［單選題］商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險情況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓停ǎ?/p>

A）購買人數(shù)

B）客戶準(zhǔn)入門檻

C）產(chǎn)品價格

D）銷售起點金額

答案:D

解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第26條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財計劃或相關(guān)

產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點金額。

41.［單選題］某債券面值100元，每半年付息一次，利息5元，債券期限為5年，若一投資者在該債券

發(fā)行時以118.66元購得，則其實際的年收益率是（）。

A）5.88%

B）6.09%

06.25%

D）6.41%

答案:B

解析:半年收益率計算公式為：

11866=三77三？+77%5,得出r=3%

rn（I?r）（I?r）

,則實際年收益率為（l+r）2-l=6.09%。

42.［單選題］下列關(guān)于金融市場特點的表述，錯誤的是（）。

A）市場交易價格的一致性

B）交易主體角色的可變性

C）市場交易活動的分散性

D）市場商品的特殊性

答案:C

解析:金融市場的特點主要有：①市場商品的特殊性；②市場交易價格的一致性；③市場交易活動的

集中性；④交易主體角色的可變性。

43.［單選題］宏觀經(jīng)濟(jì)分析不包括的指標(biāo)是（）。

A）GDP

B）CPI

OGNP

D）PMI

答案:C

解析：宏觀經(jīng)濟(jì)分析的指標(biāo)包括GDP指標(biāo)、CPI指標(biāo)、PMI指標(biāo)。

44.［單選題］下列哪-項不屬于客戶退休后的收入（）

A）企業(yè)年金

B）正常工作收入

C）社會保障

D）商業(yè)保險

答案：B

解析:退休收入的主要構(gòu)成包括社會養(yǎng)老金、家庭存款、企業(yè)年金、商業(yè)保險、其他收入等。目前而

言，社會養(yǎng)老金仍然是退休收入的主要來源，這項收入也是計算退休金缺口的主要數(shù)據(jù)。

45.［單選題］商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全銷售人員資格考核、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價等管理制度，不得對銷

售人員采用以（）作為單一考核和獎勵指標(biāo)的考核方法。

A）職業(yè)素養(yǎng)

B）銷售業(yè)績

C）道德水平

D）專業(yè)能力

答案:B

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第56條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全銷售人員資格

考核、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價等管理制度，不得對銷售人員采用以銷售業(yè)績作為單一考核和獎勵指標(biāo)

的考核方法，并應(yīng)當(dāng)將客戶投訴情況、誤導(dǎo)銷售以及其他違規(guī)行為納入考核指標(biāo)體系。

46.［單選題］個人理財業(yè)務(wù)表現(xiàn)為兩種性質(zhì)，分別是（）。

A）代理性質(zhì)和受托性質(zhì)

B）顧問性質(zhì)和受托性質(zhì)

C）顧問性質(zhì)和代理性質(zhì)

D）委托性質(zhì)和代理性質(zhì)

答案:B

解析:個人理財業(yè)務(wù)表現(xiàn)為兩種性質(zhì)，即顧問性質(zhì)和受托性質(zhì)。

47.［單選題］理財師要以自己的專業(yè)水準(zhǔn)來判斷，堅持客觀性，不帶任何個人感情，這體現(xiàn)了（）

的職業(yè)道德準(zhǔn)則。

A）正直守信

B）客觀公正

C）勤勉盡職

D）專業(yè)勝任

答案：B

解析：客觀公正就是理財師要以自己的專業(yè)水準(zhǔn)來判斷，堅持客觀性，不帶任何個人感情。在理財業(yè)

務(wù)開展過程中，公正對待每一位客戶、委托人、合伙人或所在的機(jī)構(gòu)。

48.［單選題］投資組合的概念在20世紀(jì)50年代就已經(jīng)被提出了，下列關(guān)于投資組合的說法中正確的是

（）。

A）構(gòu)建投資組合可以降低系統(tǒng)風(fēng)險

B）構(gòu)建投資組合一定會減少系統(tǒng)風(fēng)險

C）投資組合里的資產(chǎn)越多越好

D）在構(gòu)建投資組合時要盡量選擇不相關(guān)的資產(chǎn)才能盡量降低風(fēng)險

答案:D

解析:AB兩項，系統(tǒng)性風(fēng)險是由那些影響整個投資市場的風(fēng)險因素所引起的。這類風(fēng)險影響所有投資

資產(chǎn)變量的可能值，因此不能通過分散投資相互抵消或者削弱，因此又稱為不可分散風(fēng)險。C項

,N個證券組合的風(fēng)險的計算公式為：

算=t￡1為％=s￡“＜?！?附,其)=f夕.

1*17?I?a|/aIg*|/a|

公式中：02P為資產(chǎn)組合P的方差；Pij表示相關(guān)系數(shù)。可見，風(fēng)險與資產(chǎn)間的相關(guān)性有關(guān)，并非越

多越好。

49.［單選題］家庭資產(chǎn)負(fù)債表不包括()。

A)資產(chǎn)

B)負(fù)債

C)凈資產(chǎn)

D)資本

答案:D

解析:家庭財務(wù)信息中的資產(chǎn)負(fù)債信息可以整理成資產(chǎn)負(fù)債表。和企業(yè)財務(wù)會計中的資產(chǎn)負(fù)債表相似

,家庭資產(chǎn)負(fù)債表包括資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)三大部分內(nèi)容?？傎Y產(chǎn)減去總負(fù)債即家庭的凈資產(chǎn)。

50.［單選題］商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時間不少于()小時。

A)10

B)20

C)30

D)40

答案:B

解析：《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)配置與開展的個人理財業(yè)務(wù)

相適應(yīng)的理財業(yè)務(wù)人員，保證個人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時間不少于20小時。

51.［單選題］()不屬于投資收入。

A)企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得

B)資產(chǎn)增值

C)財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得

D)特許權(quán)使用費所得

答案:A

解析:投資收入又稱“理財收入”，通常是指家庭的財產(chǎn)性收入，其中包括特許權(quán)使用費所得，利息

、股息、紅利所得，資產(chǎn)增值，財產(chǎn)租賃和財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等。A項屬于工作收入。

52.［單選題］安小姐在一家事業(yè)單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公司提供咨詢服

務(wù)，兼職所得為每月3000元。安小姐同時與甲公司簽訂固定雇傭合同可比不與甲公司簽訂合同節(jié)稅

()元。

A)120

B)320

C)401

0)460

答案:C

解析：不與甲公司簽訂合同，安小姐每月應(yīng)納稅額440元；同時與甲公司簽訂合同，安小姐每月應(yīng)納

稅額為39元，可節(jié)稅401元(=440-39)。

53.［單選題］在了解客戶對其子女基本教育需求、初步估算教育經(jīng)費后，理財師需要選擇（）來協(xié)

助客戶做出合理的決策安排。

A）教育費用籌集方式以及投資工具

B）投資時間

C）投資產(chǎn)品

D）投資組合

答案:A

解析:在了解客戶對其子女基本的教育需求、初步估算教育費用以后，理財師要做的是分析怎樣才能

更好地協(xié)助客戶作出合理的決策安排，幫助實現(xiàn)他們的教育目標(biāo)。因此，教育費用籌集方式以及投

資工具的選擇成為教育規(guī)劃的一項重要內(nèi)容。

54.［單選題］個人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計等值（）萬美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過

上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報備。

A）1

B）3

C）5

D）10

答案:A

解析：個人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計等值1萬美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的

,憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報備。

55.［單選題］理財目標(biāo)中，（）主要解決的財務(wù)問題是教育和養(yǎng)老的資金需求和投資規(guī)劃。

A）財富保障

B）財富積累

C）財富增值

D）財富分配

答案:C

解析:客戶的理財目標(biāo)：（1）財富積累，主要討論的是家庭收支與債務(wù)管理。（2）財富保障，主要指針

對人身、財產(chǎn)保障等的保險計劃。（3）財富增值，主要解決的財務(wù)問題是教育和養(yǎng)老的資金需求和投

資規(guī)劃。（4）財富分配，包含稅務(wù)安排和遺產(chǎn)分配。

56.［單選題］在制定退休規(guī)劃時，（）會直接導(dǎo)致養(yǎng)老金金額和退休規(guī)劃開始時點的差異。

A）退休年齡

B）壽命延長

C）性別差異

D）現(xiàn)有資產(chǎn)狀況

答案:C

解析:C在制定退休規(guī)劃時，性別差異會直接導(dǎo)致養(yǎng)老金金額和退休規(guī)劃開始時點的差異。

57.［單選題］某客戶每年年初在銀行存入一筆20萬元資金，購買一年期理財產(chǎn)品，次年到期時，客戶

將所有資金的本利和繼續(xù)購買理財產(chǎn)品，持續(xù)10年。假設(shè)理財產(chǎn)品預(yù)期年化收益率都不變，為6%。

10年后，客戶在銀行的資金為（）萬元。

A）240

B）337

0264

D）279

答案:D

解析:根據(jù)期初年金終值的計算公式，可得10年后客戶在銀行的資金

rjo

（FV）-—Xr—11x（l^r）==x［（1+6外廠-1］X（14-6X）*2791萬元》.

58.［單選題］按照有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行未要求理財人員的（）。

A）從業(yè)經(jīng)驗

B）職業(yè)操守

C）行業(yè)資格

D）年齡

答案:D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第54條的規(guī)定，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員資格

要求包括：①對個人理財業(yè)務(wù)活動相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認(rèn)識

;②遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則；③掌握所推介產(chǎn)品或

向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認(rèn)識和理解；④具備相應(yīng)的學(xué)

歷水平和工作經(jīng)驗；⑤具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格；⑥具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求

的其他資格條件。

59.［單選題］張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個人每月收入大約1萬

元，月花費近4000元。張先生和妻子計劃在10年后退休，假設(shè)他們退休后再生存30年，且他們每年

花費18萬元（注：這筆錢在每年年初拿出），減掉基本養(yǎng)老保險和保險公司給予的保險金3萬元，每年

還需要15萬元。假設(shè)張先生在退休前后的投資收益率均為5%。根據(jù)上面的準(zhǔn)備方法，張先生的退休

資金的缺口為（）元。

A）338013

6）272144

0352199

0）675020

答案:D

解析：根據(jù)上面的準(zhǔn)備方法，張先生的退休資金的缺口=2421161-814447-931694=675020（元）。

60.［單選題］稅收的（）是指國家憑借其公共權(quán)力以法律、法令形式對稅收征納雙方的權(quán)利（權(quán)力

）與義務(wù)進(jìn)行規(guī)范，依據(jù)法律進(jìn)行征稅。

A）強(qiáng)制性

B）無償性

C）固定性

D）客觀性

答案:A

解析:A稅收的強(qiáng)制性是指國家憑借其公共權(quán)力以法律、法令形式對稅收征納雙方的權(quán)利（權(quán)力）與

義務(wù)進(jìn)行規(guī)范，依據(jù)法律進(jìn)行征稅。

61.［單選題］商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)收入大多可以歸類為（）。

A）利差收入

B）投行收入

0自營收入

D）中間業(yè)務(wù)收入

答案：D

解析：總體上，目前個人理財業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)的重要組成部分，是銀行中間業(yè)務(wù)收

入的重要來源。

62.［單選題］自用性資產(chǎn)主要特征不包括（）。

A）可以提供使用價值

B）增值性資產(chǎn)雖然有一定的資本增值但不產(chǎn)生收入

C）增值性資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護(hù)

D）必要時可以變賣套現(xiàn)

答案:C

解析：自用性資產(chǎn)主要特征（1）增值性資產(chǎn)雖然有一定的資本增值但不產(chǎn)生收入；（2）非增值性

資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護(hù)；（3）可以提供使用價值；（4）必要時可以變賣套現(xiàn)。

63.［單選題］一般來說，（）。

A）債券價格與到期收益率同向變動

B）債券價格與市場利率反向變動

C）債券到期期限越長，貼現(xiàn)債券價格越高

D）債券面值越大，貼現(xiàn)債券價格越低

答案:B

解析：一般來說，債券價格與到期收益率成反比。債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者得

到的實際收益率越低；反之則相反。債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率上升，債券

持有人變現(xiàn)債券的市場交易價格下降；反之則相反。？

64.［單選題］理財師需要對客戶當(dāng)前的儲蓄投資信息進(jìn)行整理，尤其關(guān)注客戶投資管理即（）。

A）資產(chǎn)類別的情況

B）資產(chǎn)配置的情況

C）投資風(fēng)險的狀況

D）投資收益的情況

答案:B

解析：理財師需要對客戶當(dāng)前的儲蓄投資信息進(jìn)行整理，尤其關(guān)注客戶投資管理即資產(chǎn)配置的情況。

65.［單選題］以下關(guān)于金融工具的說法中，錯誤的是（）。

A）按投資人所擁有的權(quán)利劃分，證券投資基金是混合工具

B）按金融工具的職能劃分，股票是用于保值、投機(jī)等目的的工具

C）按期限長短劃分，回購協(xié)議屬于短期金融工具

D）按融資方式劃分，企業(yè)債券屬于直接融資工具

答案：B

解析：按金融工具的職能劃分，股票是用于投資和籌資的工具。

66.［單選題］中國證券監(jiān)督管理委員會公布的基金“一對多”合同內(nèi)容與格式準(zhǔn)則規(guī)定，每個客戶準(zhǔn)

入門檻不得低于（）。

A）10萬元

B）50萬元

C）100萬元

D）500萬元

答案:C

解析:基金專項“一對多”制度對客戶準(zhǔn)入門檻的資金要求為不低于100萬元人民幣。

67.［單選題］下列關(guān)于合同的訂立的說法中，錯誤的是（）。

A）當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力

B）當(dāng)事人依法可以委托代理人訂立合同

C）當(dāng)事人訂立合同，不能采用口頭形式

D）當(dāng)事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂?/p>

答案:C

解析：當(dāng)事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式，故C項錯誤。

68.［單選題］我國基本養(yǎng)老保險和企業(yè)年金制度還不成熟，實施計劃生育帶來（）家庭大量出現(xiàn)

,這使得中國社會長期的傳統(tǒng)“養(yǎng)兒防老”方式的負(fù)擔(dān)越來越重。

A）“四二一”

B）“一二四”

C）"二三四”

D）“一三二”

答案:A

解析：我國基本養(yǎng)老保險和企業(yè)年金制度還不成熟，實施計劃生育帶來“四二一”家庭（即兩個年輕

人，上有四位老人，下有一獨生子女）大量出現(xiàn)，這使得中國社會長期的傳統(tǒng)“養(yǎng)兒防老”方式的

負(fù)擔(dān)越來越重。

69.［單選題］某人進(jìn)行一項投資，預(yù)計6年后會獲得收益880元，在年利率為5%的情況下，這筆收益

的現(xiàn)值為（）元。？

A）4466.62

6）656.66

0670.56

D）4455.66

答案:B

解析：

70.［單選題］除了工作收入以外，通常理財師會要求客戶考慮準(zhǔn)備。個月以上的家庭預(yù)備金

A)「3

B)3~5

C)3%

D)4~7

答案:C

解析：除了工作收入以外，通常理財師會要求客戶考慮準(zhǔn)備3飛個月以上的家庭預(yù)備金

71.［單選題］下列不屬于教育保險的功能的是（）。

A）強(qiáng)制儲蓄

B）投資分紅

C）保值增值

D）保費豁免

答案:C

解析:教育保險又稱教育金保險、子女教育保險、孩子教育保險，是以為孩子準(zhǔn)備教育基金為目的的

保險。教育保險是儲蓄性的險種，既具有強(qiáng)制儲蓄的作用又有一定的保障功能。教育金保險一般都

具有投資分紅的功能，此外，保費豁免是教育金保險的一個優(yōu)勢。

72.［單選題］老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活

，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元

o老王目前有60萬元的儲蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不

考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5%,退休后全部轉(zhuǎn)化為存款

,年收益率為3%。為了彌補(bǔ)資金缺口，老王每月工資最多能夠消費的金額為（）元。

A）5478

8）2789

06574

D）6552

答案:C

解析:PV=0,N=96,I/Y=5/12,FV=167909,PMT=-1426.09。則為了彌補(bǔ)資金缺口,老王每月的工

資最多能消費8000-1426=6574（元）。

73.［單選題］下列關(guān)于應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率的說法，不正確的是（）。

A）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是反映企業(yè)獲利能力的指標(biāo)

B）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率包括應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)兩個指標(biāo)

C）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=企業(yè)銷售收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額

D）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明企業(yè)應(yīng)收賬款變現(xiàn)能力越強(qiáng)

答案:A

解析:A項，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是反映企業(yè)資產(chǎn)運營能力的指標(biāo)。

74.［單選題］個人理財業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為（）提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理

等專業(yè)化服務(wù)活動。

A）存款客戶

B）個人客戶

C）公司客戶

D）所有客戶

答案:B

解析：《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，個人理財業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的

財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動。

75.［單選題］某投資組合是有效的，其標(biāo)準(zhǔn)差為18%,市場組合的預(yù)期收益率為17%,標(biāo)準(zhǔn)差為

20%,無風(fēng)險收益率為5%。根據(jù)市場線方程，該投資組合的預(yù)期收益率為（）。

A）8.33%

B）12.93%

015.8%

D）19%

答案:C

解析：

（■析】根據(jù)資本市場線方程聯(lián)=此?—72］與?可計算得到旗投貴沮合的用蛔收#

率為：5%?（17%-5鄉(xiāng)）120%x18%?15.8%:

76.［單選題］以下不屬于投資的目的是。。

A）實現(xiàn)其理財目標(biāo)

B）抵御通貨膨脹

C）實現(xiàn)資產(chǎn)增值

D）取得經(jīng)常性收益

答案:A

解析：投資的目的可以總結(jié)為以下三種：（一）抵御通貨膨脹（二）實現(xiàn)資產(chǎn)增值（三）獲取經(jīng)常性

收益

77.［單選題］下列不屬于家族信托的要素的是（）。

A）委托人

B）監(jiān)察人

C）信托財產(chǎn)

D）家族信托設(shè)立時間

答案：D

解析:家族信托的要素主要包括：委托人、受托人、受益人、監(jiān)察人、投資顧問、信托財產(chǎn)和家族信

托設(shè)立地點。

78.［單選題］個人理財業(yè)務(wù)是經(jīng)（）批準(zhǔn)的一項銀行中間業(yè)務(wù)。

A）中國人民銀行

B）中國銀監(jiān)會

C）中國銀行業(yè)協(xié)會

D）中國證監(jiān)會

答案:B

解析：個人理財業(yè)務(wù)是銀行中間業(yè)務(wù)收入的重要來源。2011年8月28日，銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行

理財產(chǎn)品銷售管理辦法》（銀監(jiān)會令［2011］5號），首次對銀行理財產(chǎn)品的銷售建立了行業(yè)監(jiān)管規(guī)范。

79.［單選題］生命周期理論的創(chuàng)建人是（）。A.

A）莫迪利亞尼

B）威廉姆森

C）勞倫斯？羅？克萊因

D）莫里斯？阿萊斯

答案:A

解析：生命周期理論是由F.莫迪利亞尼等人創(chuàng)建的。？

80.［單選題］郵票投資增值的多少取決于（）。

A）收藏的多少

B）時間的長短

C）正確的眼光

D）足夠的耐心

答案:B

解析：郵票投資增值多少取決于時間的長短，如果有正確的眼光和足夠的耐心，可獲得較穩(wěn)定的收益

81.［單選題］根據(jù)《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第47條可知，對違反本職業(yè)操守的銀行業(yè)從業(yè)人

員，所在機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)視情況給予相應(yīng)懲戒，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)通報同業(yè)。

A）受益人自信托合同生效之日起享受信托受益權(quán)

B）信托文件對信托利益分配的比例或者分配的方法未作規(guī)定時，各受益人按照不同的比例享受信托

利益

C）受益人不能到期清償債務(wù)的，其信托財產(chǎn)可以用于清償

D）信托受益權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓和繼承

答案：B

解析:按照《信托法》規(guī)定，信托文件對信托利益分配的比例或者分配的方法未作規(guī)定時，各受益人

按照均等的比例享受信托利益。

82.［單選題］在為客戶進(jìn)行退休規(guī)劃時，預(yù)期投資回報率的設(shè)定與客戶的年齡、學(xué)歷、風(fēng)險偏好、對

投資工具的認(rèn)識、風(fēng)險承受能力等相關(guān)。下列關(guān)于預(yù)期投資回報率的表述，錯誤的是（）。

A）當(dāng)預(yù)期投資回報率越高時，客戶需要籌備的養(yǎng)老金金額就越多

B）由于退休規(guī)劃中投資方式的風(fēng)險不宜過大，所以對投資回報率的預(yù)期也不應(yīng)過高

C）過高估計投資回報率，有可能導(dǎo)致達(dá)不到養(yǎng)老金的累積目標(biāo)

D）隨著客戶的年齡逐漸增大，投資風(fēng)格總體應(yīng)趨于穩(wěn)健，應(yīng)該避免風(fēng)險過大的投資行為

答案:A

解析:A項，當(dāng)預(yù)期投資回報率越高時，客戶需要籌備的養(yǎng)老金金額就越少。

83.［單選題］在理性的股票投資過程中，進(jìn)行股票投資分析后的步驟應(yīng)是（）。

A）投資組合

B）評估業(yè)績

C）確定投資政策

D）修正投資策略

答案:A

解析：一般而言.股票投資具有高風(fēng)險、高收益的特點。理性的股票投資過程直該包括確定投資政策

一股票投資分析一投資組合一評估業(yè)績~修正投資策略五個步驟：

84.［單選題］（）是指保險雙方當(dāng)事人通過簽訂保險合同，或是需要保險保障的人自愿組合、實施的

一種保險。

A）財產(chǎn)保險

B）法定保險

C）自愿保險

D）社會保險

答案:C

解析:按照實施方式不同，商業(yè)保險可分為強(qiáng)制保險和自愿保險。自愿保險是在自愿原則下，投保人

與保險人雙方在平等的基礎(chǔ)上，通過訂立保險合同而建立的保險關(guān)系。

85.［單選題］一般而言，在客戶關(guān)系管理中，客戶投訴的最根本的原因是（）。

A）客戶沒有得到實惠

B）企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量不好

C）客戶沒有得到預(yù)期的期望

D）企業(yè)的后續(xù)服務(wù)不好

答案:C

解析：投訴的客戶一般對公司的產(chǎn)品和服務(wù)有一定的需求或忠誠度，他們希望通過投訴給公司更正的

機(jī)會、希望公司做得更好。

86.［單選題］根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)建立理財從業(yè)人員（）管理制度，完善理財業(yè)務(wù)

人員的準(zhǔn)人機(jī)制。

A）績效激勵

B）風(fēng)險評估

C）持證上崗

D）業(yè)務(wù)考核

答案:C

解析：中國銀監(jiān)會辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》中第六條規(guī)定

：商業(yè)銀行應(yīng)建立理財從業(yè)人員持證上崗管理制度，完善理財業(yè)務(wù)人員的處罰和退出機(jī)制，加強(qiáng)對

理財業(yè)務(wù)人員的持續(xù)專業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)操守教育，要建立問責(zé)制，對發(fā)生多次或較嚴(yán)重誤導(dǎo)銷售的業(yè)

務(wù)人員，及時取消其相關(guān)從業(yè)資格，并追究管理負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

87.［單選題］普通理財業(yè)務(wù)相比，私人銀行業(yè)務(wù)更加強(qiáng)調(diào)（）？

A）建議性

B）個性化

C）風(fēng)險性

D）收益性

答案：B

解析：

88.［單選題］劉先生購買了一張5年期的零息債券，債券的面值為100元，必要收益率為7肌則該債券

的發(fā)行價格為（）元。

A）71

8）82

086

D）92

答案:A

解析：債券的發(fā)行價格=100X（1+7%）-5/71（元）。

89.［單選題］一般而言，被稱為退休后生活的第一道防線的是（）。

A）企業(yè)的年金收入

B）國家的社會養(yǎng)老保險

C）個人儲備的退休養(yǎng)老基金

D）房產(chǎn)變現(xiàn)收入

答案:B

解析:退休后的收入實際上是退休后的生活保障，不同退休養(yǎng)老規(guī)劃工具的收入構(gòu)成了保障退休養(yǎng)老

金的不同“防線”。第一道“防線”應(yīng)當(dāng)是國家的社會保險制度，如我國企業(yè)職工退休后獲得的城

鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險金及公務(wù)人員的退休金。第二道“防線”應(yīng)當(dāng)是企業(yè)年金收入。第三道

“防線”應(yīng)當(dāng)是商業(yè)性養(yǎng)老保險的保險金收入。第四道“防線”應(yīng)當(dāng)是個人儲備的退休養(yǎng)老基金。

第五道“防線”應(yīng)當(dāng)是房產(chǎn)變現(xiàn)收入。

90.［單選題］（）是指為員工完成基本工作技能/能力而支付的穩(wěn)定性現(xiàn)金報酬。

A）獎金

B）津貼

C）基本薪酬

D）非貨幣形式的滿足

答案:C

解析:基本薪酬是指為員工完成基本工作技能/能力而支付的穩(wěn)定性現(xiàn)金報酬

91.［單選題］教育投資規(guī)劃中（）是針對自身的職業(yè)晉升和個人發(fā)展而進(jìn)行專業(yè)和技術(shù)方面的繼續(xù)

教育。

A）基本教育

B）高等教育

C）職業(yè)教育

D）素質(zhì)教育

答案:C

解析：職業(yè)教育是針對自身的職業(yè)晉升和個人發(fā)展而進(jìn)行專業(yè)和技術(shù)方面的繼續(xù)教育，包括MBA、專

業(yè)證書的相關(guān)培訓(xùn)學(xué)習(xí)等。子女教育規(guī)劃是家庭教育理財規(guī)劃的核心，子女的教育通常由基本教育

與素質(zhì)教育組成，基本教育的成本一般包括基礎(chǔ)教育與高等教育的學(xué)費等常規(guī)費用；素質(zhì)教育的成

本則包括興趣技能培訓(xùn)班、課外輔導(dǎo)班等一些校外課堂的費用。

92.［單選題］在家庭財務(wù)保障規(guī)劃建議中，理財師在為客戶進(jìn)行風(fēng)險管理效果評估時，其內(nèi)容不包

括（）。

A）風(fēng)險覆蓋評估

B）可行性評估

C）安全性評估

D）整體性評估

答案:C

解析：在向客戶提供了保險建議后，理財師當(dāng)為客戶進(jìn)行風(fēng)險管理效果評估。這個部分的內(nèi)容包括三

個方面：風(fēng)險覆蓋評估、可行性評估、整體性評估。

93.［單選題］王先生夫婦估計需要在55歲二人同時退休時準(zhǔn)備退休基金150萬元，王先生夫婦還有

20年退休，為準(zhǔn)備退休基金，兩人采取“定期定投”的方式，另外假設(shè)退休基金的投資收益率為

5%0,采取按年復(fù)利的形式，則每年年末需投入退休基金（）元。

A）54364

B）45346

045634

D）45364

答案:D

解析：每年年末應(yīng)投入資金=1500000+（F/A,5%,20）=45364（元）。?

94.［單選題］把銀行理財產(chǎn)品分為開放式產(chǎn)品和封閉式產(chǎn)品是按（）劃分的。

A）交易類型

B）期次性

C）產(chǎn)品風(fēng)險

D）投資標(biāo)的

答案:A

解析：銀行理財產(chǎn)品按交易類型可分為兩類：開放式產(chǎn)品和封閉式產(chǎn)品；銀行理財產(chǎn)品按期次性可分

為兩類：期次類和滾動發(fā)行；按照投資標(biāo)的，理財產(chǎn)品主要可分為以下幾類：貨幣型理財產(chǎn)品、債

券型理財產(chǎn)品、股票類理財產(chǎn)品、組合投資類理財產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品、QDH基金掛鉤類理財產(chǎn)

品、另類理財產(chǎn)品和其他理財產(chǎn)品。

95.［單選題］楊女士于年初跳槽到一家跨國公司。該跨國公司為外企，楊女士認(rèn)為在外企工作有很多

不確定的因素，以后的生活也可能會很不穩(wěn)定。所以楊女士開始考慮是否從現(xiàn)在開始規(guī)劃自己的退

休養(yǎng)老生活比較好。接上題，如果楊女士在31歲到65歲之間每年拿出2500元用于投資，同樣假設(shè)投

資收益率為12%,則從31歲到65歲（歲末）35年間的投資在65歲（歲末）可以增值到（）元。

A）984561

B）1079159

01135671

D）1200541

答案:B

解析：根據(jù)題意，N=35,I/YR=12,PMT=-2500,利用財務(wù)計算器可得FV21079159（元），即從31歲到

65歲（歲末）35年間的投資在65歲（歲末）時可以增值到1079159元。

96.［單選題］某銀行人民幣債券理財計劃為半年期理財產(chǎn)品，到期一次還本付息。2010年5月1日，小

王投資20000元購買該理財產(chǎn)品，四個月后到期。該產(chǎn)品實際年收益率為4.8%。則理財收益約為（

）元。

A）78.02

B）66.22

0323.51

D）326.51

答案:C

解析：實際理財天數(shù)=31+30+31+31=123（天），理財收益=理財金額X年收益率X實際理財天數(shù)

/365=20000X4.8%X1234-365=323.51（元）。

97.［單選題］根據(jù)“二八定律”，下列說法正確的是（）。

A）80%資源用于生產(chǎn)20%的產(chǎn)品

B）盈利的80%來自于20%的老客戶

C）盈利來自于80%的新客戶和20%的老客戶

D）盈利的80%來自于20%的客戶服務(wù)

答案:D

解析：根據(jù)“二八定律”，占比僅為20%左右的高端客戶，其對銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80%左右。？

98.［單選題］假定小劉每年年末存入銀行10000元，年利率為10%,按年復(fù)利計算，到期一次還本付

息。則該筆投資3年后的本息和為（）元。（不考慮利息稅）

A)30000

B)32000

C)33000

D)33100

答案:D

解析：普通年金終值FVAn=10000X［（l+10%）3T］+10%=33100（元）。

99.［單選題］李某自幼喪父，后來母親與繼父王某結(jié)婚，李某長期與祖母住在一起。后李某母親去世

,王某無人照顧，又沒有生活來源。后王某去世，李某向法院申請王某財產(chǎn)的繼承權(quán)。根據(jù)規(guī)定

,法院下列判決正確的是（）。

A）李某為繼子女可以繼承

B）李某不是繼子女無權(quán)繼承

C）李某是繼子女但無權(quán)繼承

D）若王某無子女，李某可繼承

答案:C

解析：繼子女是指妻與前夫的子女或者夫與前妻的子女。繼子女只有與其繼父母形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系

,才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)。繼子女享有雙重的繼承權(quán)，既有權(quán)繼承其繼父或者繼母的遺產(chǎn)，也

有權(quán)繼承其生父母的遺產(chǎn)。

100.［單選題］2015年底，張先生獲得稅前獎金12000元，則該筆獎金應(yīng)該繳納的個人所得稅為（

）元。

A）1200

B）360

02025

D）1000

答案:B

解析:根據(jù)國稅發(fā)［2005］9號的相關(guān)規(guī)定，年終獎計稅時可以先將雇員當(dāng)月內(nèi)取得的全年一次性獎金

,除以12個月，按其商數(shù)確定適用稅率和速算扣除數(shù)，然后以獎金的全部數(shù)額按照適用稅率和速算

扣除數(shù)計稅。商數(shù)=12000/12=1000（元），則個人所得稅對應(yīng)稅率檔次為3%,速算扣除數(shù)0。所以年

終獎應(yīng)納稅額應(yīng)為12000X3%—0：360（元）。

101.［單選題］下列不屬于個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的基本要求的是（）。？

A）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備與管控個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺保障能力，以及其他必

要的資源保證

B）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定并落實內(nèi)部監(jiān)督和獨立審核措施，合規(guī)、有序地開展個人理財業(yè)務(wù)，切實保護(hù)

客戶的合法權(quán)益

C）商業(yè)銀行應(yīng)建立個人理財業(yè)務(wù)的分析、審核與報告制度，并就個人理財業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險管理方式

、風(fēng)險測算方法與標(biāo)準(zhǔn)，以及其他涉及風(fēng)險管理的重大問題，積極主動地與監(jiān)管部門溝通

D）經(jīng)客戶口頭同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄？

答案：D

解析:D.項，根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第十條規(guī)定，除法律法規(guī)另有規(guī)定，或

經(jīng)客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄。？考點：商業(yè)銀

行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引總則？

102.［單選題］下列對股票和債券特征的比較，不正確的是（）。

A）股票的期限是不確定的，債券通常有確定的到期日

B）普通股票所有者可以參與公司決策，債券持有者則通常無此權(quán)利

C）股票不具有償還性，而債券到期時發(fā)行人必須償還債券本息

D）股票和債券都是權(quán)益證券

答案:D

解析:股票具有永久性、收益性、流動性、風(fēng)險性和參與性的特征，屬于權(quán)益證券；債券具有償還性

、收益性、安全性和流動性的特征，屬于債權(quán)證券。故選項D錯誤。

103.［單選題］（）是使貨幣購買力縮水的反向因素。

A）時間

B）利率

C）收益率

D）通貨膨脹率

答案:D

解析：收益率是決定貨幣在未來增值程度的關(guān)鍵因素，而通貨膨脹率則是使貨幣購買力縮水的反向因

素。

104.［單選題］在中國境內(nèi)無住所，居住超過5年的個人，從第6年起，就其來源于（）征稅。

A）中國境內(nèi)的全部所得

B）中國境外的全部所得

C）中國境外但匯回中國的所得

D）中國境內(nèi)、境外的全部所得

答案:D

解析：

105.［單選題］下列項目中應(yīng)征收增值稅的是（）。

A）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者出售的初級農(nóng)產(chǎn)品

B）郵電局銷售報紙、雜志

C）企業(yè)轉(zhuǎn)讓商標(biāo)取得的收入

D）企業(yè)將自產(chǎn)鋼材用于擴(kuò)建建房

答案:D

解析：企業(yè)將自產(chǎn)鋼材用于擴(kuò)建建房，視同銷售計征增值稅；農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者出售的初級農(nóng)產(chǎn)品免征增值

稅；BC兩項應(yīng)繳納營業(yè)稅。

106.［單選題］甲生前立了兩份遺囑：一份自書遺囑，將字畫交給自己的徒弟；后一份公證遺囑，將

住房送給自己的弟弟。甲的兒子對遺囑有異議，關(guān)于甲的遺囑，下列說法正確的是（）。

A）兩份遺囑都無效

B）兩份遺囑都有效

C）自書遺囑有效、公證遺囑無效

D）自書遺囑無效、公證遺囑有效

答案:B

解析：根據(jù)我國《繼承法》第二十條規(guī)定，遺囑人可以撤銷、變更自己所立的遺囑。立有數(shù)份遺囑的

,內(nèi)容相互抵觸的，以最后的遺囑為準(zhǔn)。題中，甲所立的兩份遺囑，形式及內(nèi)容并未違反我國《繼

承法》規(guī)定的形式要件，遺囑內(nèi)容真實，兩份遺囑遺贈的對象是同一的，遺囑的內(nèi)容是包涵與被包

涵、相容與被相容的關(guān)系，兩者的執(zhí)行不存在沖突，兩份遺囑的內(nèi)容無抵觸，均合法有效。

107.［單選題］假定某投資者以940元的價格購買了面額為1000元，票面利率為10虬剩余期限為6年的

債券，該投資者的當(dāng)期收益率為（）。

A)9%

6)10%

011%

D)17%

答案:C

解析：當(dāng)期收益率=利息收益/債券購買價格=（1000X10%）/940=10.64%^11%O

108.［單選題］關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)，下列說法不正確的是（）。

A）個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展與市場條件沒有很大的聯(lián)系

B）金融市場是理財?shù)幕经h(huán)境，利率市場化、浮動匯率制度、低利率環(huán)境和波動性市場有利于個人

理財業(yè)務(wù)的發(fā)展

C）大眾需求是理財服務(wù)的持續(xù)驅(qū)動力，從單一的某一類產(chǎn)品的需求到整體支持，精通產(chǎn)品設(shè)計、風(fēng)

險管理和市場營銷的跨行業(yè)人才是開展個人理財業(yè)務(wù)必不可少的寶貴資源

D）經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇和社會財富的積累為個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了市場條件

答案:A

解析：在《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》下發(fā)后

,伴隨著金融市場和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的進(jìn)一步變化，個人理財業(yè)務(wù)進(jìn)入了迅速擴(kuò)展時期，客戶對理財?shù)男?/p>

求日益增長，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售規(guī)模和品種種類都迅猛增加。故選項A錯誤。

109.［單選題］下列基金中，基金規(guī)模不固定的是（）。

A）封閉式基金

B）契約式基金

C）開放式基金

D）公司型基金

答案:C

解析：在開放式基金的運作方式下，投資者既可以通過基金銷售機(jī)構(gòu)購買基金使基金資產(chǎn)和規(guī)模由此

相應(yīng)增加，也可以將所持有的基金份額賣出并收回現(xiàn)金使得基金資產(chǎn)和規(guī)模相應(yīng)減少。

110.［單選題］商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確地向客戶提示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風(fēng)險。對于（

）,風(fēng)險提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：“本理財計劃有投資風(fēng)險，你只能獲得合同明確承諾的收

益，您應(yīng)充分認(rèn)識投資風(fēng)險，謹(jǐn)慎投資。

A）保證收益型理財計劃

B）非保本浮動收益理財計劃

C）貨幣型理財計劃

D）保本固定收益理財計劃

答案:A

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第50條規(guī)定可知，A選項正確。

111.［單選題］下列關(guān)于債券市場在個人理財中的運用，說法錯誤的是（）。

A）國內(nèi)銀行代理的債券主要包括政府債券、金融債券、公司債券等數(shù)種，人們可以根據(jù)自身的實際

情況選擇債券投資品種

B）在債券的投資中，相對而言，國債因其具有安全性、流通性、收益性俱佳等特點，因而往往被稱

為“金邊債券”

C）在一般情況下，由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，同期同檔債券的利率略比國債高一點

D）一些商業(yè)銀行開發(fā)了大量的與債券相關(guān)的理財產(chǎn)品，這些產(chǎn)品具有風(fēng)險相對較高、收益穩(wěn)定的特

征

答案：D

解析：除了政府債券、金融債券、公司債券外，一些商業(yè)銀行開發(fā)了大量的與債券相關(guān)的理財產(chǎn)品

,這些產(chǎn)品具有風(fēng)險相對較低、收益穩(wěn)定的特征。

112.［單選題］小陳是一名銀行業(yè)從業(yè)人員，趙先生是他多年的客戶。趙先生生活富裕，在中國大陸

經(jīng)營一家小型企業(yè)，