銀行現(xiàn)金出納制度模版

銀行現(xiàn)金出納制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)**銀行現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)本、外幣現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)一體化，依據(jù)有關(guān)《中華人民共和國人民幣管理?xiàng)l例》、《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》、《**銀行會(huì)計(jì)基本制度》等關(guān)于規(guī)章制度，特?cái)M定本制度。第二條**銀行現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)是指現(xiàn)金（本、外幣現(xiàn)鈔)、重要空白憑證、有價(jià)單證、金銀及貴重物飾等的收付、兌換、整點(diǎn)、調(diào)運(yùn)、保管等業(yè)務(wù)活動(dòng)及其管理。第三條現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的主要任務(wù)是：?(一) 依照人民銀行的規(guī)定，調(diào)劑本行各種票幣的比例，做好現(xiàn)金供應(yīng)和回籠工作。(二)辦理本、外幣現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證及貴重物飾等的收付、整點(diǎn)、兌換、挑殘、調(diào)運(yùn)和保管工作等。(三）嚴(yán)格現(xiàn)金庫房管理,確?，F(xiàn)金、有價(jià)單證、貴重物飾等庫款實(shí)物的安全。（四）宣傳保護(hù)人民幣，做好反假防假工作。加強(qiáng)票樣、假幣的管理。（五)加強(qiáng)現(xiàn)金需求的預(yù)測和現(xiàn)金庫存限額管理,防范風(fēng)險(xiǎn),提升效率益。（六）加強(qiáng)柜面監(jiān)督，及時(shí)分析匯總可疑現(xiàn)金交易信息，揭露洗錢等違法活動(dòng)。(七）維護(hù)國家權(quán)益,維護(hù)銀行榮譽(yù)，嚴(yán)密防范風(fēng)險(xiǎn),切實(shí)保證安全。第四條現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的基本原則：(一)收入現(xiàn)金先收款后記賬,付出現(xiàn)金先記賬后付款，現(xiàn)金兌換，先兌入后兌出。(二)收入的現(xiàn)金,未經(jīng)復(fù)點(diǎn)與整理,不得對(duì)外支付和解繳人民銀行發(fā)行庫。

(三)付出的現(xiàn)金,票面要達(dá)到人民銀行規(guī)定的流通標(biāo)準(zhǔn)。（四)一筆現(xiàn)金業(yè)務(wù)未履行,經(jīng)辦人員不得離柜。

（五）一天至少二次軋庫,日清日結(jié),賬實(shí)相符。(六)嚴(yán)禁挪用庫款,嚴(yán)禁白條抵庫;堅(jiān)持查庫制度,確保賬實(shí)相符。（七）現(xiàn)金、尾箱及其他重要物飾辦理交接時(shí),應(yīng)做到當(dāng)面點(diǎn)清、一筆一清，核驗(yàn)身份,交接清楚，手續(xù)嚴(yán)密，責(zé)任分明。

（八）現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作必須在監(jiān)控鏡頭攝錄的有效范圍內(nèi)進(jìn)行。（九)雙人管庫、雙人解款。（十)嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金審批、報(bào)備制度。第五條現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)用印章應(yīng)妥善保管,營業(yè)期間離柜時(shí)入箱上鎖，營業(yè)終了時(shí)入庫保管。第六條現(xiàn)金出納柜臺(tái)及金庫必須安裝監(jiān)控設(shè)備。第七條營業(yè)機(jī)構(gòu)必須為現(xiàn)金出納人員配備保證身體健康及生命安全的防護(hù)物飾并購買人身保險(xiǎn)。第八條外幣現(xiàn)鈔承運(yùn)行、境外接送鈔行由總行指定。第九條本制度適用于**銀行總行及所有分支機(jī)構(gòu)。第二章柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)第十條柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)是指柜員直接為客戶辦理現(xiàn)金、有價(jià)單證的收付、兌換、整點(diǎn)等業(yè)務(wù)。第十一條辦理現(xiàn)金收款業(yè)務(wù),必須使用計(jì)算機(jī)打印現(xiàn)金交款回單。第十二條收入現(xiàn)金,當(dāng)面點(diǎn)清，一筆一清；一筆現(xiàn)金未清點(diǎn)完畢前，不得與現(xiàn)金尾箱內(nèi)的其他票幣進(jìn)行調(diào)換、混淆。如同時(shí)收入數(shù)筆繳款時(shí),也不得與其他尚未清點(diǎn)的票幣進(jìn)行調(diào)換、混淆。第十三條收入現(xiàn)金時(shí)，除鑒別真?zhèn)瓮膺€應(yīng)鑒別是否為現(xiàn)行流通的貨幣。發(fā)現(xiàn)假幣時(shí)，嚴(yán)格按《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》關(guān)于規(guī)定執(zhí)行假幣收繳手續(xù)。（一）辦理假幣收繳的柜員必須持有《貨幣仿偽反假培訓(xùn)考試合格證書》。（二)發(fā)現(xiàn)假幣,必須換人鑒定。發(fā)現(xiàn)假幣的工作人員未能把假幣內(nèi)部傳遞給其他工作人員進(jìn)行鑒定,而是另一鑒定人員必須走到發(fā)現(xiàn)假幣的工作人員的工作臺(tái)前,對(duì)可疑錢幣進(jìn)行認(rèn)真的辨別，通過眼看、手摸、耳聽進(jìn)行識(shí)別,必要時(shí)可通過儀器進(jìn)行檢測。經(jīng)雙人鑒定為假幣后,方能告知持有人。（三）辦理假幣收繳人員必須在監(jiān)控鏡頭攝錄的有效范圍和持有人的視野范圍內(nèi),當(dāng)面在假幣的正、反二面加蓋帶有網(wǎng)點(diǎn)號(hào)碼的假幣章。(四）給持有人開具《假幣收繳憑證》，雙人進(jìn)行簽章確認(rèn),并交持有人簽字確認(rèn)。如持有人拒絕在《假幣收繳憑證》上簽字，應(yīng)以備注的方式在《假幣收繳憑證》進(jìn)行注明。(五）告知持有人，依據(jù)有關(guān)《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》規(guī)定，持有人可以自收繳之日起3個(gè)工作日內(nèi),持《假幣收繳憑證》向中國人民銀行本地分支機(jī)構(gòu)或經(jīng)中國人民銀行授權(quán)的本地鑒定機(jī)構(gòu)提出書面鑒定申請。（六）加強(qiáng)假幣章保管和使用的管理，蓋有帶網(wǎng)點(diǎn)號(hào)碼假幣章的假幣，不得以任何理由退還持有人,不得從柜臺(tái)流出。（七)留存的《假幣收繳憑證》存根聯(lián),不附在當(dāng)天傳票中，***本級(jí)各支行以一級(jí)支行為單位專夾統(tǒng)一保管,按年裝訂。其他分支行按本地人民銀行要求執(zhí)行。(八)柜員做620假幣收繳交易時(shí),統(tǒng)一打印假幣收繳清單,并加蓋業(yè)務(wù)公章。第十四條對(duì)柜面繳存現(xiàn)金較多的客戶，如當(dāng)面清點(diǎn)確有困難,可通過事先簽訂協(xié)議，采取封包收款的做法。收入的封包必須在監(jiān)控范圍內(nèi)雙人開啟、待清點(diǎn)完畢無誤并進(jìn)行賬務(wù)處理后方可在繳款回單聯(lián)上加蓋業(yè)務(wù)清訖章。清點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的差錯(cuò)按銀行與客戶各方簽訂協(xié)議的關(guān)于條款處理。第十五條辦理現(xiàn)金付款業(yè)務(wù),應(yīng)審查付款憑證要素,在憑證正面加蓋經(jīng)辦員名章，背面加蓋“業(yè)務(wù)清訖章”,登記客戶賬，按憑證金額配款，當(dāng)面點(diǎn)交。大額現(xiàn)金必須換人復(fù)核。第十六條清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí),應(yīng)按人民銀行《不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行挑剔、回籠殘損票幣。嚴(yán)禁對(duì)外支付停止流通的人民幣以及殘缺、污損等不宜流通的人民幣。（一)每捆(把）現(xiàn)金未清點(diǎn)完畢前,不得將原封簽、腰條丟棄。(二)凡發(fā)現(xiàn)印壞的票幣，如圖案不全，裁切偏斜以及花紋等印壞的票幣,應(yīng)予以收回，連同原封簽送本地人民銀行處理。（三)挑剔殘缺污損人民幣，既要考慮*場票幣的整潔,便于流通使用,又要貫徹節(jié)約的原則,挑剔時(shí)參照以下標(biāo)準(zhǔn)辦理:1、票面缺少一塊,損及行名、花邊、字頭、號(hào)碼、國徽之一者；2、裂口超過紙幅三分之一或票面裂口，損及花邊圖案者；3、紙質(zhì)較舊，四周或中間有裂縫，或票面斷開又粘補(bǔ)者；4、票面由于油浸、墨漬造成臟污的面積較大或涂寫字跡過多，妨礙票面整潔者;5、票面變色嚴(yán)重影響圖案清晰者;６、硬幣破缺、穿孔、變形及磨損、氧化腐蝕損毀部分花紋者。（四）經(jīng)過整點(diǎn)的票幣，應(yīng)當(dāng)做到：點(diǎn)準(zhǔn)、挑凈、墩齊、捆緊、蓋章清楚。整點(diǎn)人民幣應(yīng)百張成把,十把成捆；硬分幣百枚成卷，其他硬幣伍拾枚成卷，十卷成捆。整點(diǎn)外幣應(yīng)按相同幣種、相同面額正面、正置、平整打開，每壹佰張為一把，每拾把為一捆。每把（卷)的腰條、包裝上須蓋帶行號(hào)的經(jīng)手人名章;每捆成雙“十”字捆扎緊湊，在繩結(jié)處加貼本行封簽,加蓋行名、封簽日期和經(jīng)辦、復(fù)核人員名章。第十七條應(yīng)無償為公眾兌換殘缺、污損人民幣，不得拒絕兌換。辦理兌換業(yè)務(wù)必須先兌入，后兌出。殘缺污損人民幣的詳細(xì)兌換標(biāo)準(zhǔn),依照《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》（中國人民銀行令[*]第七號(hào))辦理。殘損外幣不予兌換，可為客戶辦理托收。殘缺、污損人民幣兌換分“全額”、“半額”兩種情形。（一）能辨別面額，票面剩余四分之三(含四分之三）以上,其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額全額兌換。(二）能辨別面額,票面剩余二分之一(含二分之一）至四分之三以下,其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣,銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額的一半兌換，并當(dāng)面在殘損幣上加蓋“半額”戳記。紙幣呈正十字形缺少四分之一的,按原面額的一半兌換。兌付額不足一分的,不予兌換；五分按半額兌換的，兌付二分。對(duì)因火燒、鼠咬、霉變等特殊原因，損失嚴(yán)重的，由持票人送本地人民銀行進(jìn)行鑒定,依據(jù)有關(guān)鑒定結(jié)果再由相應(yīng)的銀行等金融機(jī)構(gòu)辦理兌換。第十八條凡兌換和挑剔收進(jìn)的殘缺污損人民幣，經(jīng)復(fù)點(diǎn)后，可作為回籠款由行本級(jí)送存本地人民銀行。第十九條中午停止?fàn)I業(yè)賬實(shí)核對(duì)后，現(xiàn)金尾箱交指定人員統(tǒng)一保管。營業(yè)終了應(yīng)及時(shí)換人清點(diǎn)尾箱現(xiàn)金、重要空白憑證等，換人復(fù)核終止,柜員本人必須復(fù)點(diǎn)，復(fù)點(diǎn)賬實(shí)相符后雙人上鎖，將現(xiàn)金、重要空白憑證等實(shí)物及重要物飾入庫保管。第三章交接第二十條凡現(xiàn)金、金銀、外幣、有價(jià)單證、業(yè)務(wù)用章等出入庫及庫房、保險(xiǎn)柜鑰匙的轉(zhuǎn)移都必須辦理交接手續(xù),當(dāng)面點(diǎn)交清楚，登記交接登記簿，并做好系統(tǒng)交接登記，由交接各方及監(jiān)交人在登記簿上簽章，并妥善保管,以備查考。第二十一條現(xiàn)金柜員調(diào)動(dòng)工作或離職時(shí),應(yīng)將經(jīng)辦的所有現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證、金銀、貴重物飾及業(yè)務(wù)印章等專用物飾按當(dāng)天實(shí)有庫存所有填列交接清冊辦理移交手續(xù),做到交接清楚，責(zé)任分明。各類移交清單按會(huì)計(jì)檔案關(guān)于規(guī)定保管。保管庫房和保險(xiǎn)柜副鑰匙的人員調(diào)動(dòng)時(shí),也應(yīng)辦理交換手續(xù),未辦妥交接手續(xù)不得離職。臨時(shí)離職的,也應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)指定的代班人員交接清楚,做到責(zé)任分明，對(duì)庫房及保險(xiǎn)柜鑰匙的臨時(shí)交接，應(yīng)實(shí)行“單線交接”原則。第四章調(diào)撥業(yè)務(wù)第二十二條調(diào)撥業(yè)務(wù)是指總行中心庫房與分（支)行之間、分（支)行與所轄營業(yè)機(jī)構(gòu)之間、營業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)柜員之間的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證等往來業(yè)務(wù)以及委托行、承運(yùn)行、境外接送鈔行之間的外幣現(xiàn)鈔運(yùn)送。第二十三條總行中心庫房與分(支)行之間、分（支)行與所轄營業(yè)機(jī)構(gòu)之間的本、外幣現(xiàn)金費(fèi)用、有價(jià)單證等的交接,應(yīng)當(dāng)做好系統(tǒng)交接登記,并在監(jiān)控鏡頭攝錄的有效范圍內(nèi)進(jìn)行清點(diǎn)。第二十四條同一營業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)現(xiàn)金柜員之間的本、外幣現(xiàn)金費(fèi)用、有價(jià)單證等的交接，交接各方應(yīng)當(dāng)時(shí)當(dāng)面清點(diǎn)交接的費(fèi)用并做好系統(tǒng)交接登記。成捆券交接,接收人應(yīng)核對(duì)所貼封簽與該捆票幣票面相符，并卡把準(zhǔn)確；成把券交接，或不成把鈔券交接,接收人必須逐張清點(diǎn)核實(shí)。第二十五條原封新票幣開箱、拆包、拆捆和拆把清點(diǎn)時(shí),必須由二人以上在監(jiān)控下操作。第二十六條營業(yè)機(jī)構(gòu)提取和繳存現(xiàn)金須經(jīng)營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。第五章出納中間業(yè)務(wù)第二十七條代理其他商業(yè)銀行及非銀行銀行等金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須經(jīng)總行批準(zhǔn)。第二十八條開辦其他代理業(yè)務(wù)必須簽訂代理協(xié)議，并報(bào)總行備案。?第六章金庫管理第二十九條金庫設(shè)置遵循安全、適用的原則。除總行設(shè)置中心庫房外，各分支行設(shè)置機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)庫（簡稱機(jī)構(gòu)庫）。大城*或交通十分不便、業(yè)務(wù)量特別大的分（支)行，經(jīng)總行批準(zhǔn)可以設(shè)置分行中心庫。第三十條金庫是集中保管現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證、金銀、尾箱及貴重物飾等的專用庫房,其保管要求如下：（一)本、外幣現(xiàn)金(含待上繳人行假幣)、重要空白憑證、有價(jià)單證、網(wǎng)點(diǎn)(或同業(yè))寄庫現(xiàn)金尾箱等貴重物飾應(yīng)在金庫保管。(二）凡寄庫保管的各類貴重物飾，均應(yīng)由委托部門使用專用款箱，雙人封箱并加雙鎖方可入庫保管。貴重物飾存入金庫時(shí),需由委托保管部門向上級(jí)運(yùn)營管理部門提交寄庫保管申請，經(jīng)運(yùn)營管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可辦理存入金庫保管手續(xù)。凡個(gè)人和非金庫保管的物飾，一律不得放入金庫。（三）金庫應(yīng)建立寄庫款箱登記制度,據(jù)實(shí)登記寄庫貴重物飾的款箱數(shù)量。第三十一條金庫設(shè)置必須符合《銀行金庫行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》等規(guī)定的要求。第三十二條新建、改(擴(kuò))建金庫的設(shè)計(jì)方案及圖紙須經(jīng)總行保衛(wèi)部門、運(yùn)營部門審查批準(zhǔn)后方可施工?？⒐ず?，須由總行及金庫管理行的管庫員、保衛(wèi)部門會(huì)同本地公安部門、人民銀行驗(yàn)收合格后方可啟用。第三十三條金庫必須配備防潮、防火、防盜等必要防護(hù)設(shè)備,嚴(yán)防發(fā)生火災(zāi)、霉?fàn)€、蟲蛀、鼠咬、盜竊等事故案件。第三十四條金庫修理修繕影響庫存現(xiàn)金安全時(shí)必須空庫作業(yè)。第三十五條金庫實(shí)行雙人管庫制度，兩名管庫員對(duì)庫內(nèi)物飾負(fù)有同等責(zé)任。管庫員必須堅(jiān)持同開庫、同進(jìn)庫、同在庫、同出庫及同鎖庫。必須對(duì)金庫內(nèi)保管的現(xiàn)金、有價(jià)單證、貴金屬及貴重物飾等的情形嚴(yán)守秘密，不得向任何人泄漏。第三十六條金庫（保險(xiǎn)柜)鑰匙應(yīng)嚴(yán)格實(shí)行單線交接，嚴(yán)禁同一人經(jīng)手兩把不同的金庫鑰匙。第三十七條金庫(保險(xiǎn)柜)正鑰匙由兩名管庫員分別保管使用，開庫期間隨身攜帶，關(guān)庫后應(yīng)分別放入專用保險(xiǎn)柜內(nèi)保管。副鑰匙(密碼)由管庫員會(huì)同出納負(fù)責(zé)人、分管行長共同密封,并由分管行長和出納負(fù)責(zé)人分別放入專用保險(xiǎn)柜內(nèi)保管。除正鑰匙丟失、損毀等特殊情形,副鑰匙不得啟封動(dòng)用。金庫（保險(xiǎn)柜）副鑰匙每年拆封檢查一次。金庫庫房門應(yīng)裝備公安部和人民銀行認(rèn)可的專用鎖具和密碼,金庫鑰匙及密碼應(yīng)嚴(yán)格分人妥善保管，嚴(yán)禁交叉使用。掌管密碼人員調(diào)動(dòng),應(yīng)立即更換密碼。第七章庫存現(xiàn)金限額管理第三十八條庫存現(xiàn)金限額是指上級(jí)運(yùn)營部門為防范操作風(fēng)險(xiǎn)、提升資金收益,分級(jí)為轄內(nèi)各機(jī)構(gòu)核定的庫存現(xiàn)金的最高數(shù)額，包括柜員現(xiàn)金尾箱限額、基層網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)庫存限額(含自助設(shè)備）等。庫存現(xiàn)金限額管理指標(biāo)是指日均庫存現(xiàn)金指標(biāo)。第三十九條核定庫存現(xiàn)金限額的原則是:在保障現(xiàn)金支付的前提下減少現(xiàn)金占用,防范風(fēng)險(xiǎn)，兼顧成本,提升收益。第四十條總行運(yùn)營部門年初向各分(支）行下達(dá)庫存現(xiàn)金限額指標(biāo),分(支)行運(yùn)營管理部門依據(jù)有關(guān)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)量等實(shí)際情形，逐級(jí)分解、合理核定機(jī)構(gòu)庫、網(wǎng)點(diǎn)（含自助設(shè)備）、柜員尾箱的現(xiàn)金限額,在保障現(xiàn)金服務(wù)的同時(shí)，合理壓縮庫存占比。第四十一條現(xiàn)金柜員營業(yè)終了尾箱現(xiàn)金超過核定限額后，應(yīng)將超限的成捆或成把現(xiàn)金及時(shí)上繳網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)庫；網(wǎng)點(diǎn)超出限額部分應(yīng)及時(shí)上繳上級(jí)行機(jī)構(gòu)庫。第四十二條各行運(yùn)營管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)柜員、網(wǎng)點(diǎn)（含自助設(shè)備)現(xiàn)金限額執(zhí)行情形的日常檢查、監(jiān)督，建立定時(shí)監(jiān)測、分析和通報(bào)制度。各行運(yùn)營管理部門如發(fā)現(xiàn)柜員、網(wǎng)點(diǎn)(含自助設(shè)備)現(xiàn)金庫存連續(xù)多日超限或庫存余額出現(xiàn)較大波動(dòng)等異常情形時(shí),應(yīng)逐級(jí)報(bào)告會(huì)計(jì)主管、分管行長，必要時(shí)應(yīng)立即采取措施開展全面業(yè)務(wù)檢查,排除風(fēng)險(xiǎn)隱患。第八章查庫第四十三條各級(jí)行應(yīng)建立查庫制度。查庫工作必須按規(guī)定的頻率、流程和要求組織實(shí)施,不得擅自減少查庫次數(shù),簡化查庫流程。第四十四條各單位必須堅(jiān)持雙人查庫制度。網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人(營業(yè)經(jīng)理)每旬至少不定時(shí)查庫一次。分支行分管行長每季至少查庫一次,年終決算日必須查庫,總行對(duì)各機(jī)構(gòu)的查庫應(yīng)不定時(shí)進(jìn)行,查庫必須攜帶查庫介紹信并應(yīng)有管轄行的人員陪同，查庫的主要內(nèi)容是:(一）清點(diǎn)庫存現(xiàn)金、金銀、外幣、重要空白憑證、有價(jià)單證等實(shí)物是否賬款(實(shí))相符，有無白條抵庫和挪用庫款情形;(二)庫房（保險(xiǎn)柜)的鎖和鑰匙的使用,是否嚴(yán)格依照制度規(guī)定管理；(三）庫存是否合理;(四)票幣整理是否符合要求；（五)庫款擺列是否整潔,有無存放違反規(guī)定的物飾，是否發(fā)生蟲蛀、鼠咬及霉?fàn)€事故；（六)庫房安全設(shè)備是否齊全，符合安全條件。第四十五條查庫過程中,現(xiàn)金柜員或管庫員應(yīng)始終在場服從查庫人員的指揮，但未能參加清查庫款。查庫完畢,應(yīng)將現(xiàn)金、重要空白憑證等重要物飾清點(diǎn)后還原入庫（箱），查庫情形和問題在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)或查庫登記簿上逐項(xiàng)進(jìn)行錄入或登記，并由查庫人員錄入指紋確認(rèn)或由查庫人員和管庫人員在查庫登記簿上共同簽字（章）確認(rèn)，以備查考,如發(fā)生重大問題，要立即查明原因，分別性質(zhì),嚴(yán)肅處理，并報(bào)上級(jí)行。第四十六條檢查人員查庫時(shí)，應(yīng)出示查庫專用介紹信、身份證件,被查行將身份證件與介紹信核對(duì)一致后方可接受檢查。對(duì)不履行規(guī)定手續(xù)的檢查,被查單位有權(quán)拒絕檢查。第四十七條組織查庫時(shí)，必須保證查庫工作的突擊性和保密性,不定時(shí)組織查庫,并將參加組織的人員限定在最小范圍。查庫前,任何人不得通知被查單位或人員,不得泄漏查庫信息。各分行應(yīng)結(jié)合本行實(shí)際情形,有針對(duì)性的加大突擊查庫工作力度，必要時(shí)應(yīng)隨時(shí)檢查,確?，F(xiàn)金實(shí)物安全。第九章現(xiàn)金錯(cuò)款的處理第四十八條現(xiàn)金錯(cuò)款指各行現(xiàn)金柜員與外部客戶辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)或現(xiàn)金柜員之間辦理內(nèi)部現(xiàn)金交接過程中形成的現(xiàn)金長短款、現(xiàn)鈔處理設(shè)備在處理現(xiàn)金時(shí)形成的現(xiàn)金長短款以及因突發(fā)事件、事故或其他原因形成的現(xiàn)金長短款?，F(xiàn)金差錯(cuò)率監(jiān)控在百萬分之零點(diǎn)五之內(nèi)。第四十九條現(xiàn)金錯(cuò)款的種類?，F(xiàn)金錯(cuò)款依照發(fā)生原因不同，可分為技術(shù)性錯(cuò)款、責(zé)任性錯(cuò)款、特殊性錯(cuò)款及案件性錯(cuò)款。第五十條現(xiàn)金柜員發(fā)生錯(cuò)款后應(yīng)及時(shí)報(bào)告，長款不得隱匿，短款不得擅自自賠，長短款不得相互抵補(bǔ),更不得以白條抵庫或空庫。第五十一條現(xiàn)金錯(cuò)款管理的基本原則。各行辦理現(xiàn)金錯(cuò)款業(yè)務(wù)應(yīng)遵循“及時(shí)報(bào)告、認(rèn)真查找、總結(jié)教訓(xùn)、準(zhǔn)確處理”原則。（一）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生現(xiàn)金錯(cuò)款后應(yīng)立即向營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和分管行長報(bào)告，登記“**銀行差錯(cuò)事故、長短款、假幣登記簿”,并采取有力措施認(rèn)真查找并查明原因。暫未能查明原因的,無論長短款必須于發(fā)生錯(cuò)款當(dāng)天，經(jīng)有權(quán)人審批后,暫列應(yīng)收費(fèi)用或應(yīng)付費(fèi)用賬。查明原因后,再作相應(yīng)處理。(二)對(duì)于已查明原因的現(xiàn)金錯(cuò)款，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行追償并進(jìn)行銷賬處理，涉及客戶的應(yīng)及時(shí)退還客戶(退還現(xiàn)金時(shí)應(yīng)由客戶在“**銀行差錯(cuò)事故、長短款、假幣登記簿”上簽收）或向客戶追回?，F(xiàn)金錯(cuò)款銷賬時(shí)應(yīng)履行逐級(jí)審批手續(xù)。(三）各行應(yīng)及時(shí)清理現(xiàn)金錯(cuò)款掛賬,掛賬期限原則上不超過六個(gè)月。對(duì)于超過六個(gè)月、確認(rèn)目前無人認(rèn)領(lǐng)、無法追回的現(xiàn)金錯(cuò)款掛賬，各行應(yīng)依照相應(yīng)的審批權(quán)限履行審批程序,由掛賬營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行收益或報(bào)損處理(列“營業(yè)外收入”/“營業(yè)外支出”科目）。（四）對(duì)于已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)損益后又查明原因的現(xiàn)金錯(cuò)款，應(yīng)由有關(guān)分支行提出正式申請,連同原損益結(jié)轉(zhuǎn)記賬傳票復(fù)印件，參照結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)的審批流程及權(quán)限逐級(jí)上報(bào)運(yùn)營部門初審、財(cái)務(wù)部門復(fù)審后，當(dāng)年現(xiàn)金錯(cuò)款的損益調(diào)整時(shí),可沖轉(zhuǎn)原損益賬戶,隔年現(xiàn)金錯(cuò)款的損益調(diào)整時(shí),應(yīng)在反方向損益賬戶核算。第五十二條原封新票幣發(fā)現(xiàn)錯(cuò)款,應(yīng)將原捆票幣原樣保管，寫出情形報(bào)告,經(jīng)手人、證明人簽章,經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人及分管行長審核后,連同原封簽、腰條送本地人民銀行審查處理。認(rèn)定確非發(fā)現(xiàn)行責(zé)任時(shí)，錯(cuò)款由發(fā)現(xiàn)行按審批權(quán)限報(bào)批，列作損益。第十章反假貨幣與票樣管理第五十三條各級(jí)運(yùn)營管理部門負(fù)責(zé)牽頭組織本行反假貨幣工作,依據(jù)有關(guān)監(jiān)管部門要求組織反假貨幣宣傳、人員培訓(xùn),規(guī)范假幣收繳、鑒定流程等，確保反假貨幣工作的有序開展。第五十四條各行應(yīng)加強(qiáng)與本地人民銀行、公安機(jī)關(guān)等部門的聯(lián)系溝通,建立信息溝通機(jī)制，發(fā)現(xiàn)新版或批量假幣時(shí)應(yīng)依據(jù)有關(guān)有關(guān)規(guī)定及時(shí)逐級(jí)報(bào)告至總行、本地人民銀行和公安部門。第五十五條各行應(yīng)及時(shí)匯總本行收繳的假幣，按本地人民銀行有關(guān)規(guī)定整理后及時(shí)送繳本地人民銀行。第五十六條人民幣、外幣、有價(jià)單