金融風(fēng)險(xiǎn)管理-第二章 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)

第二章商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)第一節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境第二節(jié)商業(yè)銀行管理組織架構(gòu)的常見模式第三節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程桂林理工大學(xué)南寧分校第一節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境一、商業(yè)銀行公司治理1、其本質(zhì)是什么？2、它是什么的表現(xiàn)形式？3、其核心是什么？桂林理工大學(xué)南寧分校第一節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境4、其特征是什么？（1）三權(quán)分立，弄清楚是哪三權(quán)？（重點(diǎn)）（2）委托與代理的關(guān)系，縱向授權(quán)。（3）激勵(lì)與約束并存。桂林理工大學(xué)南寧分校第一節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境5、西方商業(yè)銀行的治理模式（1）市場主導(dǎo)型：又叫外部監(jiān)控型。通過資本市場上的收購、兼并、重組等銀行法人的控制權(quán)轉(zhuǎn)移來進(jìn)行激勵(lì)。（2）出資主導(dǎo)型：又叫內(nèi)部監(jiān)控型。強(qiáng)調(diào)法人持股機(jī)構(gòu)等大股東在公司治理中的作用。桂林理工大學(xué)南寧分校桂林理工大學(xué)南寧分校商業(yè)銀行公司治理的原則巴塞爾會(huì)員會(huì)認(rèn)為1董事會(huì)成員應(yīng)稱職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對(duì)銀行的各項(xiàng)事務(wù)做出正確的判斷2董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫徹3董事會(huì)應(yīng)制定并在全行貫徹執(zhí)行條線清晰的責(zé)任制和問責(zé)制4董事會(huì)應(yīng)確保高級(jí)管理層按照董事會(huì)政策實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督5董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)師及各內(nèi)部控制部門的作用6董事會(huì)應(yīng)確保薪酬政策及其做法與銀行的公司文化、長期目標(biāo)和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致7銀行應(yīng)保持公司治理的透明度8董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)了解銀行的運(yùn)營架構(gòu)，包括在低透明度國家或在透明度不高的架構(gòu)下開展業(yè)務(wù)（即了解銀行的架構(gòu)）二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制（一）定義和內(nèi)涵事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制（二）目標(biāo)戰(zhàn)略——董事會(huì)一般——行長經(jīng)理業(yè)務(wù)——操作執(zhí)行層（三）主要原則全面、審慎、有效、獨(dú)立桂林理工大學(xué)南寧分校案例學(xué)習(xí)桂林理工大學(xué)南寧分校類巴林噩夢法興業(yè)銀行驚爆49億歐元巨虧何以一個(gè)從法國三流商學(xué)院畢業(yè)、年薪不到10