中小型出口企業(yè)匯率風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制

中小型出口企業(yè)匯率風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制

匯率風(fēng)險(xiǎn)，也稱為外匯風(fēng)險(xiǎn)或匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指出口公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中由于匯率變化而損失和利益的不確定性。1小型出口公司面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)和影響1.1出口管理時(shí)間和距離結(jié)算日的時(shí)間(1)交易風(fēng)險(xiǎn)。即企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn),又稱結(jié)算風(fēng)險(xiǎn),是指企業(yè)在使用外幣進(jìn)行計(jì)價(jià)收付的出口交易過(guò)程中,由于交易日與結(jié)算日,即合約簽訂之日與貨款收付之日的匯率波動(dòng)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。交易風(fēng)險(xiǎn)與某一筆貨款結(jié)算的具體出口業(yè)務(wù)息息相關(guān),交易日距離結(jié)算日的時(shí)間越長(zhǎng),可能帶來(lái)的交易風(fēng)險(xiǎn)越大。交易風(fēng)險(xiǎn)屬于目前中小型外貿(mào)企業(yè)面對(duì)的最主要、最普遍的匯率風(fēng)險(xiǎn)。(2)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。即企業(yè)經(jīng)營(yíng)結(jié)果中的風(fēng)險(xiǎn),又稱折算風(fēng)險(xiǎn),或叫轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)(3)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。即企業(yè)預(yù)期經(jīng)營(yíng)收益風(fēng)險(xiǎn),也叫經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn),是指意料之外的匯率變化對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)所造成的影響,是由于匯率的突然變動(dòng)而引起的企業(yè)未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)本幣收益和現(xiàn)金流減少的不確定性,但不包括預(yù)期匯率變動(dòng)下企業(yè)未來(lái)收益的損失。相對(duì)于交易風(fēng)險(xiǎn)和會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的一次性影響,經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有潛在性、長(zhǎng)期性、連續(xù)性等特征,它不單影響外貿(mào)企業(yè)的出口經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)或是在國(guó)外的投資收益,還會(huì)影響企業(yè)的國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)收益,對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō),經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)比交易風(fēng)險(xiǎn)和會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)更為重要1.2匯率波動(dòng)較大匯率風(fēng)險(xiǎn)主要從以下兩個(gè)方面對(duì)中小型出口企業(yè)(1)匯率風(fēng)險(xiǎn)影響企業(yè)的匯兌損益的變化。人民幣是我國(guó)的記賬本位幣,因此出口企業(yè)在產(chǎn)生外幣收入時(shí),必須換算為人民幣記賬。匯兌損失是指由于匯率變動(dòng)而導(dǎo)致的外匯兌換損失,在我國(guó)可以理解為兌換成人民幣記賬時(shí)的差異。舉例說(shuō)明,紡織品出口企業(yè)12月15日收到貨款20萬(wàn)美元,假設(shè)當(dāng)日匯率為1美元=6.80元人民幣,則折合成人民幣為136萬(wàn)元。月末結(jié)賬時(shí)(12月31日)匯率為1美元=6.5元人民幣,則折合成人民幣為130萬(wàn)元,其中的6萬(wàn)元即為匯兌損失。當(dāng)前的匯率波動(dòng)主要源自人民幣升值的壓力,人民幣匯率的上升會(huì)使外匯貨款產(chǎn)生相應(yīng)幅度的匯兌損失,應(yīng)收外匯貨款越多,企業(yè)的匯兌損失就越大。(2)匯率風(fēng)險(xiǎn)影響企業(yè)的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)效果。匯率的不確定性使得中小型出口企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本上升,出口產(chǎn)品價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力降低,銷售收入下降,以外幣計(jì)價(jià)的資產(chǎn)貶值,減少了營(yíng)業(yè)現(xiàn)金流入。目前絕大多數(shù)外貿(mào)服裝訂單的毛利在0.5元人民幣,即出口1美元的產(chǎn)品,毛利在0.5元人民幣。如人民幣對(duì)美元小幅升值2%,則意味著外貿(mào)企業(yè)每出口1美元的產(chǎn)品,毛利將損失0.15元人民幣。企業(yè)對(duì)出口依存度越高,匯率風(fēng)險(xiǎn)為之帶來(lái)的損失就越大。由于我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段及行業(yè)發(fā)展水平等原因,我國(guó)中小型企業(yè)的出口品均具有附加值較低、降價(jià)空間小等特點(diǎn),近年來(lái)匯率波動(dòng)帶來(lái)的人民幣持續(xù)走強(qiáng),使得中小型企業(yè)以往的價(jià)格低廉的優(yōu)勢(shì)無(wú)以續(xù)存(3)匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響需要一個(gè)過(guò)程2小型出口公司的匯率風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法2.1企業(yè)匯率風(fēng)險(xiǎn)防范匯率風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指企業(yè)根據(jù)國(guó)際貿(mào)易的范圍、形式、規(guī)模、國(guó)別、幣種等特點(diǎn),對(duì)影響企業(yè)國(guó)際貿(mào)易匯率風(fēng)險(xiǎn)的三要素:風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸、風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)間和匯率變動(dòng)進(jìn)行分析和確認(rèn)企業(yè)進(jìn)行匯率風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí),主要從企業(yè)國(guó)際貿(mào)易的匯率風(fēng)險(xiǎn)敞口、匯率風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)長(zhǎng)、匯率變動(dòng)后果三方面進(jìn)行信息資料的搜集與分析。具體步驟為:(1)鑒別風(fēng)險(xiǎn)事件:企業(yè)在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易時(shí),對(duì)每一項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行鑒別,找出容易遭遇匯率風(fēng)險(xiǎn)的事件,并確定風(fēng)險(xiǎn)敞口大小;(2)確定受險(xiǎn)時(shí)長(zhǎng):在確定風(fēng)險(xiǎn)事件后,企業(yè)需要根據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)程分析風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間周期長(zhǎng)短;(3)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)后果:企業(yè)根據(jù)匯率波動(dòng),分析給自身帶來(lái)的直接影響及間接影響,并評(píng)估最終可能造成的后果。2.2中小型出口企業(yè)的匯率風(fēng)險(xiǎn)分析中小型出口企業(yè)從貿(mào)易方式來(lái)分,可以分為一般貿(mào)易出口企業(yè)和加工貿(mào)易企業(yè),目前我國(guó)中小型出口企業(yè)以加工出口為主。一般貿(mào)易是指境內(nèi)有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)單邊進(jìn)口或出口的貿(mào)易;加工貿(mào)易俗稱“兩頭在外”的貿(mào)易,即料件從境外進(jìn)口在境內(nèi)加工裝配后成品復(fù)出口境外的貿(mào)易。具體地,一般貿(mào)易出口企業(yè)又可分為自身不從事產(chǎn)品生產(chǎn)的單純出口貿(mào)易企業(yè)和生產(chǎn)型出口企業(yè);加工貿(mào)易企業(yè)主要有來(lái)料加工企業(yè)和進(jìn)料加工企業(yè)兩種,如圖2所示。2.2.1導(dǎo)致企業(yè)交易風(fēng)險(xiǎn)敞口較小(1)單純出口貿(mào)易企業(yè)。對(duì)于專門(mén)從事外貿(mào)出口的中小型企業(yè),主要面臨交易風(fēng)險(xiǎn)(2)生產(chǎn)型出口貿(mào)易企業(yè)。對(duì)于生產(chǎn)型出口貿(mào)易企業(yè),除了面臨交易風(fēng)險(xiǎn)外,還面臨經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)內(nèi)購(gòu)買原材料的情況下,企業(yè)的交易風(fēng)險(xiǎn)敞口為以外幣計(jì)價(jià)的出口額,其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)取決于人民幣的波動(dòng)方向。假設(shè)產(chǎn)品出口到美國(guó),那么當(dāng)人民幣持續(xù)升值時(shí),則產(chǎn)品出口到美國(guó)后售價(jià)提高,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力降低,會(huì)對(duì)出口銷售造成直接打擊。此時(shí),如果企業(yè)采取降價(jià)措施保住了銷售額,則必然會(huì)影響利潤(rùn)率。這種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)不同類型的產(chǎn)品影響程度不同,生產(chǎn)產(chǎn)品對(duì)價(jià)格敏感度越大的企業(yè),所受的影響也會(huì)越大。在國(guó)外進(jìn)口原材料的情況下,企業(yè)的交易風(fēng)險(xiǎn)敞口較小,為以外幣計(jì)價(jià)的出口與進(jìn)口額的差值。此外,企業(yè)面對(duì)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)相對(duì)較小,因?yàn)椴还苋嗣駧攀巧祷蚴琴H值,總會(huì)對(duì)出口或進(jìn)口其中一端有利,產(chǎn)生對(duì)沖作用,降低風(fēng)險(xiǎn)。2.2.2企業(yè)匯率波動(dòng)較大、易受營(yíng)商的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致企業(yè)加工費(fèi)收入下降(1)來(lái)料加工貿(mào)易企業(yè)。所謂來(lái)料加工,即由外商提供進(jìn)口料件,加工企業(yè)不動(dòng)用外匯,按合同加工生產(chǎn),產(chǎn)成品交由外商銷售,企業(yè)按合同收取工繳費(fèi)即加工費(fèi)。來(lái)料加工企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)敞口主要是以外幣計(jì)價(jià)的加工費(fèi)收入。當(dāng)人民幣升值時(shí),以外幣計(jì)價(jià)的加工費(fèi)金額不變,相當(dāng)于企業(yè)的人民幣收入降低;反之,人民幣貶值時(shí),企業(yè)則會(huì)從匯率波動(dòng)中獲得更高的加工費(fèi)收入。至于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),因?yàn)榱霞赏馍烫峁?因此,匯率波動(dòng)不會(huì)直接影響企業(yè)的成本,但會(huì)使得企業(yè)加工費(fèi)收入有波動(dòng),進(jìn)而影響了企業(yè)的整體利潤(rùn)。(2)進(jìn)料加工貿(mào)易企業(yè)。進(jìn)料加工企業(yè)自負(fù)盈虧,用外匯自購(gòu)進(jìn)口料件,自主決定生產(chǎn),自行在國(guó)際市場(chǎng)銷售產(chǎn)品。此類企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)敞口是以外幣計(jì)價(jià)的出口額與進(jìn)口額的差值,主要會(huì)為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。倘若企業(yè)沒(méi)有開(kāi)立外匯賬戶,則在購(gòu)買原材料和收付貨款時(shí)均需要進(jìn)行匯兌,匯率變動(dòng)會(huì)同時(shí)影響企業(yè)成本及收入。當(dāng)人民幣升值時(shí),企業(yè)一方面會(huì)得益于原材料購(gòu)買成本下降,一方面會(huì)損失出口產(chǎn)品的收入。這兩方面相互對(duì)沖之后,企業(yè)最終的損失會(huì)比來(lái)料加工企業(yè)小。綜上可知,單純出口貿(mào)易企業(yè)主要面臨交易風(fēng)險(xiǎn),生產(chǎn)型出口貿(mào)易企業(yè)不但面臨著交易風(fēng)險(xiǎn),相比其他企業(yè),還面臨著最高的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);來(lái)料加工企業(yè)和進(jìn)料加工企業(yè)都面臨著類似的交易風(fēng)險(xiǎn),但來(lái)料加工企業(yè)要比進(jìn)料加工企業(yè)承受更大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。如表1所示,交易風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)企業(yè)利益影響最直接的風(fēng)險(xiǎn),因此交易風(fēng)險(xiǎn)成為企業(yè)日常匯率風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)3中、出口企業(yè)的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理3.1中小型出口企業(yè)匯率風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱(1)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄,匯率風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺失。固定匯率制度下,匯率風(fēng)險(xiǎn)幾乎全部都由國(guó)家來(lái)承擔(dān),造成企業(yè)忽視風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理。匯改后,外貿(mào)企業(yè)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏存在基礎(chǔ),加上外匯風(fēng)險(xiǎn)管理直接增加企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本,而其結(jié)果并不明顯,致使企業(yè)對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)始終保持惰性。大多數(shù)中小型外貿(mào)企業(yè)對(duì)貿(mào)易往來(lái)中可能面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)敏感度不高,缺乏匯率風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),內(nèi)部未建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,避險(xiǎn)意識(shí)和抗險(xiǎn)能力普遍較弱。(2)專業(yè)人才匱乏,外匯風(fēng)險(xiǎn)管理水平落后。大多數(shù)中小型外貿(mào)企業(yè)起步較晚,多為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)或個(gè)體私營(yíng)家族企業(yè),匯率風(fēng)險(xiǎn)管理人才缺乏。許多企業(yè)的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理職能只能由財(cái)務(wù)部門(mén)等非專業(yè)人員代為履行,難以對(duì)未來(lái)匯率走勢(shì)作出科學(xué)判斷,無(wú)法對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)作出正確的識(shí)別和測(cè)量。又由于中小企業(yè)組織結(jié)構(gòu)單一,機(jī)構(gòu)不健全,對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)的管理缺乏綜合性、系統(tǒng)性,使中小企業(yè)的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理處于低水平狀態(tài)。(3)避險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)欠缺,風(fēng)險(xiǎn)管理手段薄弱。中小型外貿(mào)企業(yè)的實(shí)力總體較弱,市場(chǎng)缺乏多元化,風(fēng)險(xiǎn)承受能力較差。出口企業(yè)缺乏使用金融工具進(jìn)行避險(xiǎn)的觀念和經(jīng)驗(yàn)3.2匯率避險(xiǎn)工具單一(1)銀行業(yè)務(wù)有限,企業(yè)避險(xiǎn)工具較少。國(guó)內(nèi)銀行針對(duì)外貿(mào)企業(yè)開(kāi)展的金融產(chǎn)品偏少,可供中小型出口企業(yè)選擇的規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的工具有限。目前國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)提供的匯率避險(xiǎn)工具只有人民幣遠(yuǎn)期外匯交易、遠(yuǎn)期外匯買賣、外匯期權(quán)、掉期交易、出口押匯及結(jié)構(gòu)性存款等少數(shù)幾種。(2)政府服務(wù)滯后,企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理受限。企業(yè)所獲取的外匯信息主要由金融和外管局等有關(guān)部門(mén)提供,由于其配套服務(wù)滯后,中小企業(yè)很難及時(shí)、全面地得到準(zhǔn)確的外匯市場(chǎng)信息。我國(guó)的外匯市場(chǎng)是一個(gè)不完全市場(chǎng)條件下的排他性和壟斷性的外匯市場(chǎng),中小企業(yè)在實(shí)施匯率風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí),不同程度地受到我國(guó)特有的政策性約束。4小型出口企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施4.1中小型出口企業(yè)要抗匯率風(fēng)險(xiǎn)(1)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),建立管理機(jī)制。一要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),建立完備的資金管理體系、合理高效的資金結(jié)構(gòu),提高資金管理效率,優(yōu)化預(yù)算管理流程,加大財(cái)務(wù)部門(mén)的審核監(jiān)督作用,增強(qiáng)辨析和抵御匯率風(fēng)險(xiǎn)的能力。二要引進(jìn)或招聘或培養(yǎng)高素質(zhì)的管理人才,設(shè)立專兼職結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu),明確分管領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)責(zé)任制,由它獨(dú)立承擔(dān)信息收集,定期分析研究匯率變動(dòng)趨勢(shì),深入理解外匯政策,加強(qiáng)對(duì)國(guó)際金融知識(shí)的學(xué)習(xí)及提升使用金融避險(xiǎn)工具的能力,建立一整套匯率風(fēng)險(xiǎn)管理流程,牢牢把控匯率風(fēng)險(xiǎn)及成本控制這兩個(gè)命門(mén),關(guān)注匯率變化帶來(lái)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)成本,正確防范匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn),以期獲得更大的收益。(2)選擇有利的結(jié)算貨幣,抗御匯率風(fēng)險(xiǎn)。中小型出口企業(yè)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、匯率走勢(shì)選擇計(jì)價(jià)和結(jié)算貨幣的種類(3)活用金融工具,規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。金融衍生工具的基本作用是對(duì)貿(mào)易與投資進(jìn)行保值。中小型出口企業(yè)應(yīng)培養(yǎng)外匯專業(yè)人才,努力提升外匯風(fēng)險(xiǎn)管理能力,不斷積累外匯風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn),主動(dòng)學(xué)習(xí)和掌握金融市場(chǎng)上的各種工具,學(xué)會(huì)在匯率變化的市場(chǎng)中運(yùn)籌帷幄,密切與金融機(jī)構(gòu)溝通合作,根據(jù)貿(mào)易方式、貿(mào)易內(nèi)容及匯率變動(dòng)的具體情況,合理選用遠(yuǎn)期結(jié)售匯、掉期交易、外匯期貨、外匯期權(quán)、出口押匯、外匯結(jié)構(gòu)性存款、出口信用保險(xiǎn)等金融衍生工具,通過(guò)保值盈利避抗匯率風(fēng)險(xiǎn)(4)巧用結(jié)算方式,防范匯率風(fēng)險(xiǎn)。匯付、托收、信用證是三種最常用的結(jié)算方式,靈活運(yùn)用結(jié)算方式,也是降低匯率風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。為了確保及時(shí)、安全收回貨款,中小型出口企業(yè)應(yīng)有前瞻性地爭(zhēng)取適用、安全的結(jié)算方式,通過(guò)預(yù)付貨款或延遲收匯來(lái)規(guī)防匯率風(fēng)險(xiǎn)。在人民幣匯率有升值預(yù)期時(shí),盡量使用即期信用證或即期付款交單結(jié)算方式,保障盡早收匯;當(dāng)匯率有貶值預(yù)期時(shí),爭(zhēng)取使用遠(yuǎn)期信用證、遠(yuǎn)期付款交單或承兌交單結(jié)算方式,或賒銷結(jié)算來(lái)延遲收匯,以避免或者減少匯率風(fēng)險(xiǎn)。(5)增強(qiáng)自身實(shí)力,提高抗險(xiǎn)能力。我國(guó)的中小型出口企業(yè)由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段及自身經(jīng)營(yíng)歷史等原因,均以出口初級(jí)產(chǎn)品和勞動(dòng)密集型加工產(chǎn)品為主。此類型產(chǎn)品的最大優(yōu)勢(shì)在于價(jià)格低廉,因此一旦面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)的沖擊,將會(huì)對(duì)企業(yè)造成重大的影響。目前我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、產(chǎn)業(yè)升級(jí)的關(guān)口,中小型企業(yè)應(yīng)充分利用這一關(guān)鍵時(shí)點(diǎn),逐步由品牌加工變成高附加值的品牌生產(chǎn),讓價(jià)格優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變成技術(shù)優(yōu)勢(shì),培育適應(yīng)匯率浮動(dòng)和應(yīng)對(duì)匯率變動(dòng)的能力,從提升自身產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力方面抵抗匯率風(fēng)險(xiǎn)。(6)散發(fā)經(jīng)營(yíng)思路,降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。一是捕捉市場(chǎng)機(jī)會(huì),大力開(kāi)展進(jìn)口業(yè)務(wù),對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)出口業(yè)務(wù)的不利影響;二是在對(duì)匯率變化把握不準(zhǔn)的情況下,應(yīng)采用外貿(mào)出口代理制,轉(zhuǎn)嫁匯率風(fēng)險(xiǎn);三是出口市場(chǎng)多元化,審時(shí)度勢(shì),選擇多幣種結(jié)算,規(guī)避單一貨幣可能升值或貶值而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn);四是利用國(guó)際電子商務(wù)平臺(tái),拓展易貨貿(mào)易,各取所需地交換同等價(jià)值商品的同時(shí)對(duì)保障出口收益、防御匯率風(fēng)險(xiǎn)具有十分重要的意義。4.2加大金融衍生產(chǎn)品的宣傳力度,提高服務(wù)能力(1)開(kāi)拓服務(wù)領(lǐng)域,將金融衍生產(chǎn)品并入到銀行的整體發(fā)展戰(zhàn)略中。一方面,銀行要對(duì)外匯業(yè)務(wù)的發(fā)展有高瞻遠(yuǎn)矚的戰(zhàn)略部署及明確的定位。從銀行自身出發(fā),增加對(duì)金融衍生產(chǎn)品的投入和開(kāi)發(fā),建立適合金融衍生產(chǎn)品特性的授信方法和營(yíng)銷策略,推進(jìn)我國(guó)金融衍生產(chǎn)品的發(fā)展和應(yīng)用。另一方面,大力宣傳、推廣金融衍生產(chǎn)品。各銀行應(yīng)利用其廣泛的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)以及通過(guò)各種傳播媒介加大對(duì)金融衍生產(chǎn)品的宣傳和營(yíng)銷力度,大力宣傳、推廣金融衍生產(chǎn)品,讓更多的企業(yè)了解金融衍生產(chǎn)品,選擇金融衍生產(chǎn)品規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)。(2)健全外匯管理制度和方法,創(chuàng)新服務(wù)模式。一是銀行要制定科學(xué)合理的外匯管理制度及流程,通過(guò)銀行間的平臺(tái)進(jìn)行合作及信息共享,建立一套安全高效的外匯信息管理系統(tǒng),加強(qiáng)對(duì)國(guó)際外匯市場(chǎng)信息的管理,在規(guī)范運(yùn)作的基礎(chǔ)上積極有效地為出口企業(yè)提供服務(wù)。二是銀行應(yīng)學(xué)習(xí)和借鑒國(guó)際通行的做法,并積極同世界上更多的銀行建立合作關(guān)系,大規(guī)模開(kāi)展新型金融服務(wù)及信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。(3)從業(yè)務(wù)水平、人才培養(yǎng)、法律規(guī)范等方面入手,建立全方位綜合服務(wù)平臺(tái)。一方面是硬實(shí)力,加快外匯業(yè)務(wù)電子化、信息化的進(jìn)程,利用計(jì)算機(jī)設(shè)備與技術(shù)的便利性,通過(guò)遍布全球的代理行網(wǎng)絡(luò),提供即時(shí)、高效、安全的服務(wù)給企業(yè);另一方面是軟實(shí)力,打造專業(yè)的外匯從業(yè)人員隊(duì)伍,通過(guò)專業(yè)培訓(xùn),儲(chǔ)備一批同時(shí)具備金融知識(shí)、商貿(mào)知識(shí)和財(cái)務(wù)分析能力的高素質(zhì)復(fù)合型人才,提供外匯業(yè)務(wù)發(fā)展的新鮮血液;此外,在發(fā)展初期還可以考慮專業(yè)人才的引進(jìn),以加快隊(duì)伍建設(shè)速度,發(fā)揮領(lǐng)頭羊作用。4.3金融工具支持、政策與政府支持,充分調(diào)整對(duì)外貿(mào)易市場(chǎng)(1)完善法律服務(wù)體系的建設(shè),加大對(duì)外匯業(yè)務(wù)的支持和管理。一方面,目前我國(guó)外匯市場(chǎng)尚未成熟,我國(guó)政府在此方面應(yīng)該采取政策措施來(lái)加強(qiáng)引導(dǎo),嘗試去除一些不必要的非市場(chǎng)干預(yù),創(chuàng)新外匯市場(chǎng)體制,建立和完善科學(xué)的外匯管理制度和方法。另一方面,相關(guān)政府職能部門(mén)應(yīng)積極發(fā)揮本職功能,加大對(duì)外匯業(yè)務(wù)的支持和管理。一是及時(shí)解讀國(guó)家法律、法規(guī)與政策,保障國(guó)家各項(xiàng)對(duì)外貿(mào)易扶持政策落到實(shí)處,充分調(diào)動(dòng)中小企業(yè)的出口積極性,鼓勵(lì)出口企業(yè)采用金融工具防范匯率風(fēng)險(xiǎn)。二是銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)積極開(kāi)展新型的外匯業(yè)務(wù),拓寬經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域。利用政策扶持的手段,將利益驅(qū)動(dòng)機(jī)制滲透到外匯業(yè)務(wù)中,變被動(dòng)服務(wù)為主動(dòng)發(fā)展,使銀行和出口企業(yè)都能在開(kāi)展外匯金融業(yè)務(wù)中獲得一定利益。(2)政府積極應(yīng)對(duì),提供有力支持。匯率風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì),不能