審計(jì)底稿-替代程序

應(yīng)收賬款函證替代程序陜西中科重工有限公司：1、2022年12月31日明細(xì)賬余額600,000.00元，與審定表中金額一致；2、(1)2022年9月30日銀行憑證第20號(hào)憑證，陜西中科重工有限公司應(yīng)收賬款科目借方600,000.00元，與明細(xì)賬2022年4月30日記錄一致；(2)此憑證后附原始單據(jù)(收據(jù))8張，金額合計(jì)數(shù)600,000.00元，與憑證記錄金額一致，單位名稱也一致。結(jié)論：經(jīng)核查，此項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記錄程序規(guī)范，原始憑證齊全，數(shù)西安科威通信有限公司：1、2022年12月31日明細(xì)賬余額8,426,589.67元，與審定表中金額一致；2、(1)2022發(fā)月31日記字130號(hào)憑證，西按科威通信有限公司預(yù)付賬款科目借方10,000,000.00te,與明細(xì)賬2022年且月旦日記錄一致；(2)此憑證后附原始單據(jù)(銀行結(jié)算書(shū))1張，金額10,000,000.00元，與憑證記錄金額一致，單位名稱也一致。3、(1)2022年10月14日記字39號(hào)憑證，西按科威通信有限公司預(yù)付賬款科目借方31,500,000.007U,與明細(xì)賬2022年獨(dú)月14日記錄一致；(2)此憑證后附原始單據(jù)(銀行結(jié)算書(shū))1張，金額31,500,000.00元，與憑證記錄金額一致，單位名稱也一致。備用金-王傳勇：1、2022年12月31日明細(xì)賬余額176,662.27元，與審定表中金額一致；2、(1)2022年4月30日記字20號(hào)憑證,王傳勇報(bào)銷差旅費(fèi)會(huì)議費(fèi)等其他應(yīng)收款科目貸方；,與明細(xì)賬2022年J月且日記錄一致；(2)此憑證后附原始單據(jù)(業(yè)務(wù)回單)4張，金額合計(jì)數(shù)20,000.00元，與憑證記錄金額一致，單位名稱也一致。3、(1)2022年12月31日記字19號(hào)憑證，王傳勇借中潤(rùn)項(xiàng)目銷售其他應(yīng)收款科目借方50,000.00元,與明細(xì)賬2022年12月30日記錄一致；(2)此憑證后附原始單據(jù)(銀行付款單等)1張，金額50,000.00元，與憑證記錄金額一致，單位名稱也一致。陜西-嚴(yán)保華：1、2022年12月31日明細(xì)賬余額300,000.00元，與審定表中金額一致；2、（1）2022餃月30日記字23號(hào)憑證,對(duì)付嚴(yán)保華技術(shù)服務(wù)費(fèi)對(duì)付賬款科目貸方300,000.00元，與明細(xì)賬2022年—上月30日記錄一致；（2）此憑證后附原始單據(jù)（銀行匯款單）2張，金額300,000.00元，與憑證記錄金額一致，單位名稱也一致。結(jié)論：經(jīng)核查，此項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記錄程序規(guī)范，原始憑證齊全，數(shù)咸陽(yáng)恒盛制品有限公司：1、2022年12月31日明細(xì)賬余額366,160.50元，與審定表中金額一致；2、（1）2022發(fā)月30日記字216號(hào)憑證，咸陽(yáng)恒盛制品有限公司對(duì)付賬款科目借方210,000.00元,與明細(xì)賬2022年4月21日記錄一致;（2）此憑證后附原始單據(jù)（銀行匯款單）2張，金額210,000.00元，與憑證記錄金額一致，單位名稱也一致。結(jié)論：經(jīng)核查，此項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記錄程序規(guī)范，原始憑證齊全，數(shù)據(jù)相符，證據(jù)充分，可以確認(rèn)。預(yù)收賬款函證替代程序鉆石三樓：1、2022年12月31日明細(xì)賬余額426181.00元，與審定表中金額一致；2、(1)2022年12月23日記字0404號(hào)憑證，鉆石店B614-12-03預(yù)收賬款科目貸方15717.00元,與明細(xì)賬2022年亞月3日記錄一致；(2)此憑證后附原始單據(jù)(發(fā)票等)0張，金額計(jì)數(shù)15717.00元，與憑證記錄金額一致，單位名稱也一致。3、(1)2022年12月28日記字0610號(hào)憑證，鉆石黑胡桃B614-1預(yù)收賬款科目貸方84000.00元，與明細(xì)賬2022年12月4日記錄一致；(2)此憑證后附原始單據(jù)(發(fā)票等)0張，金額計(jì)數(shù)84000.00元，與憑證記錄金額一致，單位名稱也一致。據(jù)相符，證據(jù)充分，可以確認(rèn)。陜西興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司

其他對(duì)付款函證替代程序陜西鵬翔餐飲管理有限公司：1、2022年1月31日明細(xì)賬余額200,000.007U,與審定表中金額一致；2、（1）2022年1月31日記字0689號(hào)憑證，收陜西鵬翔餐飲管理有限公司其他對(duì)付款科目貸方200,000.007U,與明細(xì)賬2022年1月31日記錄一致；（2）此憑證后附原始單據(jù)（付款明細(xì)表）0張，金額200,000.00元，與憑證記錄金額一致，單位名稱也一致。1、2022年1月31日明細(xì)賬余額200,000.00元,與審定表中金額一致；2.(1)2022由月31日記字0689號(hào)憑證，收陜西鵬翔餐飲管理有限公司其他對(duì)付款科目貸方200,000.00元,與明細(xì)賬2022年J月3