某房地產(chǎn)公司科目設(shè)置

類型級次科目編碼科目名稱輔助賬類型

資產(chǎn)11001現(xiàn)金

資產(chǎn)11002銀行存款

資產(chǎn)2100201工商銀行

資產(chǎn)2100202農(nóng)業(yè)銀行

資產(chǎn)310020201高新園分理處

資產(chǎn)310020202高新支行營業(yè)部

資產(chǎn)2100203中國銀行

資產(chǎn)310020301回生分理處

資產(chǎn)2100204建設(shè)銀行

資產(chǎn)2100205交通銀行

資產(chǎn)310020501江津支行

資產(chǎn)2100206商業(yè)銀行

資產(chǎn)2100207深圳發(fā)展銀行

資產(chǎn)310020701高新支行

資產(chǎn)310020702高新支行（91）

資產(chǎn)2100208民生銀行

資產(chǎn)310020801分行營業(yè)部12

資產(chǎn)2100209華夏銀行

資產(chǎn)2100210興業(yè)銀行

資產(chǎn)310021001重慶分行

資產(chǎn)2100211招商銀行

資產(chǎn)2100212上海浦東發(fā)展銀行

資產(chǎn)2100213中信實業(yè)銀行

資產(chǎn)310021301分行江北支行

資產(chǎn)2100214光大銀行

資產(chǎn)2100215中國信合

資產(chǎn)11009其他貨幣資金

資產(chǎn)2100901外埠存款

資產(chǎn)2100902銀行本票

資產(chǎn)2100903銀行匯票

資產(chǎn)2100904信用卡

資產(chǎn)2100905按揭保證金

資產(chǎn)310090501農(nóng)行高新區(qū)支行

資產(chǎn)310090502深發(fā)行（02）

資產(chǎn)2100906銀行承兌匯票保證金

資產(chǎn)2100907定期存款

資產(chǎn)2100997其他

資產(chǎn)11101短期投資客戶往來

資產(chǎn)2110101股票客戶往來

資產(chǎn)2110102債券客戶往來

資產(chǎn)2110103基金客戶往來

資產(chǎn)2110197其他客戶往來

資產(chǎn)11102短期投資跌價準(zhǔn)備客戶往來

資產(chǎn)2110201股票客戶往來

資產(chǎn)2110202債券客戶往來

資產(chǎn)2110203基金客戶往來

資產(chǎn)2110297其他客戶往來

資產(chǎn)11111應(yīng)收票據(jù)客戶往來

資產(chǎn)2111101銀行承兌匯票客戶往來

資產(chǎn)2111102商業(yè)承兌匯票客戶往來

資產(chǎn)11121應(yīng)收股利

資產(chǎn)11122應(yīng)收利息

資產(chǎn)11131應(yīng)收賬款

資產(chǎn)2113101應(yīng)收購房款項目客戶

資產(chǎn)2113102應(yīng)收工程款項目客戶

資產(chǎn)2113103應(yīng)收勞務(wù)費(fèi)項目客戶

資產(chǎn)2113104應(yīng)收租金項目客戶

資產(chǎn)2113197其他

資產(chǎn)11133其他應(yīng)收款

資產(chǎn)2113301關(guān)聯(lián)單位往來客戶往來

資產(chǎn)2113302其他單位往來客戶往來

資產(chǎn)2113303內(nèi)部員工往來個人往來

資產(chǎn)2113304代墊代付款項

資產(chǎn)311330401代墊購房戶按揭本息客戶往來

資產(chǎn)41133040101高新區(qū)支行客戶往來

資產(chǎn)41133040102深發(fā)行客戶往來

資產(chǎn)2113397其他

資產(chǎn)11141壞賬準(zhǔn)備

資產(chǎn)2114101應(yīng)收賬款計提

資產(chǎn)2114102其他應(yīng)收款計提

資產(chǎn)11151預(yù)付賬款

資產(chǎn)2115101預(yù)付工程款項目供應(yīng)商

資產(chǎn)2115102預(yù)付購貨款項目供應(yīng)商

資產(chǎn)2115197其他預(yù)付款

資產(chǎn)11211庫存材料

資產(chǎn)2121101土建工程材料

資產(chǎn)2121102安裝工程材料

資產(chǎn)2121103裝飾工程材料

資產(chǎn)2121104庫存設(shè)備

資產(chǎn)2121105物業(yè)管理材料

資產(chǎn)2121197其他

資產(chǎn)11231低值易耗品

資產(chǎn)11233開發(fā)產(chǎn)品項目核算

資產(chǎn)2123301出售開發(fā)產(chǎn)品項目核算

資產(chǎn)2123302出租開發(fā)產(chǎn)品項目核算

資產(chǎn)11243庫存商品

資產(chǎn)11281存貨跌價準(zhǔn)備

資產(chǎn)11301待攤費(fèi)用

資產(chǎn)2130101廣告費(fèi)

資產(chǎn)2130102保險費(fèi)

資產(chǎn)2130103報刊雜志費(fèi)

資產(chǎn)2130104裝修費(fèi)

資產(chǎn)2130105油費(fèi)

資產(chǎn)2130197其他

資產(chǎn)11401長期股權(quán)投資

資產(chǎn)2140101股票投資

資產(chǎn)2140102其他股權(quán)投資

資產(chǎn)11402長期債權(quán)投資

資產(chǎn)2140201債券投資

資產(chǎn)2140202其他債權(quán)投資

資產(chǎn)11403其它長期投資

資產(chǎn)11421長期投資減值準(zhǔn)備

資產(chǎn)11501固定資產(chǎn)

資產(chǎn)11502累計折舊

資產(chǎn)11505固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

資產(chǎn)11603在建工程

資產(chǎn)11605在建工程減值準(zhǔn)備

資產(chǎn)11701固定資產(chǎn)清理

資產(chǎn)11801無形資產(chǎn)

資產(chǎn)2180101專利權(quán)

資產(chǎn)2180102非專利技術(shù)

資產(chǎn)2180103土地使用權(quán)

資產(chǎn)2180197其他

資產(chǎn)11805無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

資產(chǎn)11815未確認(rèn)融資費(fèi)用

資產(chǎn)11901長期待攤費(fèi)用

資產(chǎn)2190101固資定產(chǎn)修理支出

資產(chǎn)2190102租入固資定產(chǎn)改良支出

資產(chǎn)2190103籌費(fèi)備用

資產(chǎn)2190104利息支出

資產(chǎn)2190197其他長期待攤費(fèi)用

資產(chǎn)11911待處理財產(chǎn)損溢

資產(chǎn)2191101待處理流動資產(chǎn)損溢

資產(chǎn)2191102待處理固定資產(chǎn)損溢

負(fù)債12101短期借款

負(fù)債2210101銀行短期借款

負(fù)債321010101中信銀行

負(fù)債2210197其他短期借款

負(fù)債12111應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來

負(fù)債2211101應(yīng)付銀行承兌匯票供應(yīng)商往來

負(fù)債2211102應(yīng)付商業(yè)承兌匯票供應(yīng)商往來

負(fù)債12121應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來

負(fù)債2212101應(yīng)付工程款項目供應(yīng)商

負(fù)債2212102應(yīng)付購貨款項目供應(yīng)商

負(fù)債2212197其他應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來

負(fù)債12131預(yù)收賬款

負(fù)債2213101預(yù)收購房款項目客戶

負(fù)債2213102預(yù)收工程款項目客戶

負(fù)債2213103預(yù)收勞務(wù)費(fèi)項目客戶

負(fù)債2213104預(yù)收租金項目客戶

負(fù)債2213197其他預(yù)收款

負(fù)債2213199預(yù)收賬款結(jié)轉(zhuǎn)

負(fù)債321319901預(yù)收購房款結(jié)轉(zhuǎn)

負(fù)債42131990101在水一方二期

負(fù)債12151應(yīng)付工資

負(fù)債2215101工資

負(fù)債321510101崗位工資部門核算

負(fù)債321510102績效工資部門核算

負(fù)債321510103加班工資部門核算

負(fù)債2215102獎金部門核算

負(fù)債2215103津貼負(fù)債2215104補(bǔ)貼

負(fù)債2215197其他

負(fù)債12153應(yīng)付福利費(fèi)

負(fù)債2215301提取福利費(fèi)

負(fù)債2215302職工醫(yī)費(fèi)藥

負(fù)債2215303獨(dú)子學(xué)雜費(fèi)

負(fù)債2215304職工困難補(bǔ)助費(fèi)

負(fù)債2215305福利人員工資

負(fù)債2215397其他福利費(fèi)

負(fù)債12161應(yīng)付股利

負(fù)債12171應(yīng)交稅金

負(fù)債2217101應(yīng)交增值稅

負(fù)債2217102未交增值稅

負(fù)債2217103應(yīng)交消費(fèi)稅

負(fù)債2217104應(yīng)交營業(yè)稅

負(fù)債321710401渝北區(qū)

負(fù)債2217105應(yīng)交所得稅

負(fù)債321710501應(yīng)交所得稅

負(fù)債321710502預(yù)交所得稅

負(fù)債2217106應(yīng)交土地增值稅

負(fù)債2217107應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅

負(fù)債321710701渝北區(qū)

負(fù)債2217108應(yīng)交房產(chǎn)稅

負(fù)債2217109應(yīng)交土地使用稅

負(fù)債2217110應(yīng)交車船使用稅

負(fù)債2217111應(yīng)交個人所得稅

負(fù)債2217112代扣代繳稅金供應(yīng)商往來

負(fù)債321711201渝北區(qū)供應(yīng)商往來

負(fù)債12176其他應(yīng)交款

負(fù)債2217601應(yīng)交教育附加

負(fù)債321760101渝北區(qū)

負(fù)債2217602應(yīng)交交通建設(shè)附加費(fèi)

負(fù)債2217697其他

負(fù)債12181其他應(yīng)付款

負(fù)債2218101其它單位往來客戶往來

負(fù)債2218102代收代付款項

負(fù)債321810201代收大修基金項目客戶

負(fù)債321810202代收交易手續(xù)費(fèi)項目客戶

負(fù)債2218103保證金

負(fù)債2218197其它

負(fù)債321819701工會經(jīng)費(fèi)

負(fù)債321819702職工教育經(jīng)費(fèi)

負(fù)債321819703職工保險費(fèi)

負(fù)債321819704住房公積金

負(fù)債321819705購房俱樂部

負(fù)債12191預(yù)提費(fèi)用

負(fù)債2219101銀行借款利息

負(fù)債2219102其他借款利息

負(fù)債2219103票據(jù)貼現(xiàn)利息

負(fù)債2219197其他

負(fù)債12211預(yù)計負(fù)債

負(fù)債2221101對外提供擔(dān)保

負(fù)債2221102未決訴訟

負(fù)債2221103產(chǎn)品質(zhì)量保證

負(fù)債2221104商業(yè)承兌票據(jù)貼現(xiàn)

負(fù)債2221197其他

負(fù)債12301長期借款

負(fù)債2230101銀行長期借款

負(fù)債2230197其他長期借款

負(fù)債12311應(yīng)付債券

負(fù)債2231101債券面值

負(fù)債2231102債券溢價

負(fù)債2231103債券折價

負(fù)債2231104應(yīng)計利息

負(fù)債12321長期應(yīng)付款

負(fù)債2232101代管基金

負(fù)債2232197其他

負(fù)債12341遞延稅款

權(quán)益13101實收資本

權(quán)益2310101國家資本

權(quán)益2310102法人資本

權(quán)益2310103個人資本

權(quán)益2310104外資資本

權(quán)益2310105其它資本

權(quán)益13111資本公積

權(quán)益2311101資本溢價

權(quán)益2311102接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備

權(quán)益2311103接受現(xiàn)金捐贈

權(quán)益2311104股權(quán)投資準(zhǔn)備

權(quán)益2311105撥款轉(zhuǎn)入

權(quán)益2311106外幣資本折算差額

權(quán)益2311107其他資本公積

權(quán)益13121盈余公積

權(quán)益2312101法定盈余公積

權(quán)益2312102任意盈余公積

權(quán)益2312103法定公益金

權(quán)益2312104儲備基金

權(quán)益2312105企業(yè)發(fā)展基金

權(quán)益2312106利潤歸還投資

權(quán)益13131本年利潤

權(quán)益13141利潤分配

權(quán)益2314101其他轉(zhuǎn)入

權(quán)益2314102提取法定盈余公積

權(quán)益2314103提取法定公益金

權(quán)益2314104提取儲備基金

權(quán)益2314105提取企業(yè)發(fā)展基金

權(quán)益2314106提取職工獎勵及福利基金

權(quán)益2314107利潤歸還投資

權(quán)益2314108提取任意盈余公積

權(quán)益2314115未分配利潤

成本14101開發(fā)成本

成本2410101項目一

成本341010101土地征用及拆遷費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010102前期工程費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010103基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010104建安工程費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010105園林環(huán)境費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010106公共配套費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010107開發(fā)間接費(fèi)

成本341010108資金成本

成本341010109成本結(jié)轉(zhuǎn)

成本2410102項目二

成本341010201土地征用及拆遷費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010202前期工程費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010203基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010204建安工程費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010205園林環(huán)境費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010206公共配套費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010207開發(fā)間接費(fèi)

成本341010208資金成本

成本341010209成本結(jié)轉(zhuǎn)

成本2410103項目三

成本341010301土地征用及拆遷費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010302前期工程費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010303基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010304建安工程費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010305園林環(huán)境費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010306公共配套費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010307開發(fā)間接費(fèi)

成本341010308資金成本

成本341010309成本結(jié)轉(zhuǎn)

成本2410104項目四

成本341010401土地征用及拆遷費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010402前期工程費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010403基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010404建安工程費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010405園林環(huán)境費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010406公共配套費(fèi)供應(yīng)商往來

成本341010407開發(fā)間接費(fèi)

成本341010408資金成本

成本341010409成本結(jié)轉(zhuǎn)

成本14105開發(fā)間接費(fèi)

成本2410501一方項目部

成本341050101工資

成本341050102職工保險費(fèi)

成本341050103福利費(fèi)

成本341050104教育培訓(xùn)費(fèi)

成本341050105工作餐

成本341050106辦公費(fèi)

成本341050107差旅費(fèi)

成本341050108通訊費(fèi)

成本341050109郵電費(fèi)

成本341050110業(yè)務(wù)招待費(fèi)

成本341050111車輛費(fèi)用

成本341050112會務(wù)費(fèi)

成本341050113租賃費(fèi)

成本341050114維修費(fèi)

成本341050115保險費(fèi)

成本341050116折舊費(fèi)

成本341050117低值易耗品攤銷

成本341050118資產(chǎn)攤銷

成本341050119水電物管費(fèi)

成本341050130資金利息

成本341050197其他

成本2410502項目部二

成本341050201工資

成本341050202職工保險費(fèi)

成本341050203福利費(fèi)

成本341050204教育培訓(xùn)費(fèi)

成本341050205工作餐

成本341050206辦公費(fèi)

成本341050207差旅費(fèi)

成本341050208通訊費(fèi)

成本341050209郵電費(fèi)

成本341050210業(yè)務(wù)招待費(fèi)

成本341050211車輛費(fèi)用

成本341050212會務(wù)費(fèi)

成本341050213租賃費(fèi)

成本341050214維修費(fèi)

成本341050215保險費(fèi)

成本341050216折舊費(fèi)

成本341050217低值易耗品攤銷

成本341050218資產(chǎn)攤銷

成本341050219水電物管費(fèi)

成本341050230資金利息

成本341050297其他

成本2410503項目三

成本341050301工資

成本341050302職工保險費(fèi)

成本341050303福利費(fèi)

成本341050304教育培訓(xùn)費(fèi)

成本341050305工作餐

成本341050306辦公費(fèi)

成本341050307差旅費(fèi)

成本341050308通訊費(fèi)

成本341050309郵電費(fèi)

成本341050310業(yè)務(wù)招待費(fèi)

成本341050311車輛費(fèi)用

成本341050312會務(wù)費(fèi)

成本341050313租賃費(fèi)

成本341050314維修費(fèi)

成本341050315保險費(fèi)

成本341050316折舊費(fèi)

成本341050317低值易耗品攤銷

成本341050318資產(chǎn)攤銷

成本341050319水電物管費(fèi)

成本341050330資金利息

成本341050397其他

成本2410599結(jié)轉(zhuǎn)開發(fā)間接費(fèi)用

成本14107勞務(wù)成本

成本2410701工程監(jiān)理成本

成本2410702工程施工成本

成本2410703代理開發(fā)成本

成本2410797其他

成本2410799勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)

損益15101主營業(yè)務(wù)收入

損益2510101不動產(chǎn)銷售收入

損益2510102不動產(chǎn)租賃收入

損益2510103物業(yè)收入項目核算

損益2510104培訓(xùn)咨詢收入

損益2510105勞務(wù)收入

損益2510197其他經(jīng)營收入

損益15102其他業(yè)務(wù)收入

損益15201投資收益

損益2520101長期股權(quán)投資收益

損益2520102長期債權(quán)投資收益

損益2520103短期投資收益

損益2520104計提的長期投資跌價準(zhǔn)備

損益2520105計提的短期投資跌價準(zhǔn)備

損益2520197其他投資收益

損益15203補(bǔ)貼收入

損益15301營業(yè)外收入

損益2530101罰款收入

損益2530102固資定產(chǎn)盤盈

損益2530103處置固資定產(chǎn)凈收益

損益2530104非貨幣性交易收益

損益2530105出售無形資產(chǎn)收益

損益2530197其他收入

損益15401主營業(yè)務(wù)成本

損益2540101不動產(chǎn)銷售成本

損益2540102不動產(chǎn)租賃成本

損益2540103物業(yè)成本項目核算

損益2540104培訓(xùn)咨詢成本

損益2540105勞務(wù)成本

損益2540197其他經(jīng)營成本

損益15402主營業(yè)務(wù)稅金及附加

損益15405其他業(yè)務(wù)支出

損益15501營業(yè)費(fèi)用

損益2550101工資

損益2550102職工保險費(fèi)

損益2550103福利費(fèi)

損益2550104教育培訓(xùn)費(fèi)

損益2550105工作餐

損益2550106辦公費(fèi)

損益2550107差旅費(fèi)

損益2550108通訊費(fèi)

損益2550109郵電費(fèi)

損益2550110業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)

損益2550111銷售服務(wù)費(fèi)

損益2550112車輛費(fèi)用

損益2550113會務(wù)費(fèi)

損益2550114租賃費(fèi)

損益2550115修理費(fèi)

損益2550116保險費(fèi)

損益2550117折舊費(fèi)

損益2550118低值易耗品攤銷

損益2550119資產(chǎn)攤銷

損益2550120水電物管費(fèi)

損益2550121廣告費(fèi)

損益2550122宣傳展覽費(fèi)

損益2550123產(chǎn)權(quán)交易稅費(fèi)

損益2550124賣場裝修費(fèi)

損益2550125包裝費(fèi)

損益2550126運(yùn)輸費(fèi)

損益2550127裝卸費(fèi)

損益2550128倉儲保管費(fèi)

損益2550129委托代銷手續(xù)費(fèi)

損益2550130樣品及產(chǎn)品損耗

損益2550197其他

損益15502管理費(fèi)用

損益2550201工資

損益2550202福利費(fèi)

損益2550203養(yǎng)老保險

損益2550204失業(yè)保險

損益2550205醫(yī)療保險

損益2550206住房公積金

損益2550207工會經(jīng)費(fèi)

損益2550208職工教育經(jīng)費(fèi)

損益2550209勞動保護(hù)費(fèi)

損益2550210教育培訓(xùn)費(fèi)

損益2550211工作餐

損益2550212辦公費(fèi)部門核算

損益2