投遞式報銷預審員培訓課件

投遞式報銷預審員培訓財務處投遞式報銷預審員培訓財務處前言為了更好更快地為廣大教職工服務，節(jié)省教職工的寶貴時間，財務處調(diào)整改變原有報賬模式，整合工作步驟，學習運用新方法，增添工作手段，從2013年11月開始，財務報銷改用投遞式報賬方式。這種報銷模式，既方便了師生報銷，也節(jié)省了大家到財務處報銷的等待時間，同時也提高了財務工作效率，實行一年半來，得到了廣大師生的認可和好評。由于銀行系統(tǒng)的問題，報銷打卡幾經(jīng)改動，最初是打入報銷人的農(nóng)行卡，后改為建行公務卡，從2014年11月份開始，結合新的財務系統(tǒng)，我們啟用了“銀?；ヂ?lián)”這一功能，所有報銷款均打入老師的建行工資卡，不能打到學生或其他人卡里；從2015年5月份開始，我們又啟用了“網(wǎng)銀對公”，既領用支票和匯款也改為網(wǎng)銀在線支付，這樣又為大家節(jié)省了領支票、送支票、甚至換支票的時間和繁瑣。結合投遞式報銷，2015年財務處對原有的報銷單據(jù)進行了調(diào)整，大家在財務處下載中心可以查看、打印。

前言為了更好更快地為廣大教職工服務，節(jié)省教職工的2015年調(diào)整內(nèi)容結合新的“高等學校財務制度”，2015年開始，對財務報銷使用的部門、項目重新進行了劃分。數(shù)字“1”開頭代表教學、教輔和學生事務支出；“2”開頭代表科研類支出；“3”開頭代表黨口和行政類支出；“4”開頭代表后勤等保障類支出；“6”開頭專指代管類項目；“7”是其他類。7大類又細分為124個部門，對應6000多個項目。結合新系統(tǒng)，最近我們又啟用“來款到賬查詢”功能。老師們可以通過兩個途徑查詢項目到款情況，分別是登錄財務處網(wǎng)站查詢或登錄信息門戶財務信息查詢。2015年調(diào)整內(nèi)容結合新的“高等學校財務制度”發(fā)票開具程序1、發(fā)票種類：我校發(fā)票種類可分為普通發(fā)票和專用發(fā)票，開具專用發(fā)票不享受免稅政策；辦理免稅審批后方可開具普通發(fā)票。（開發(fā)票只能在河西財務處）2、審批程序：（1）開具專用發(fā)票，科研經(jīng)費到校后，由項目負責人到科技處辦理經(jīng)費分配單，并在分配單中注明“不免稅”字樣，即可到財務處辦理科研經(jīng)費入帳及開票手續(xù)。（2）開具普通發(fā)票,科研經(jīng)費到校后，由項目負責人持科研合同到科技處辦理免稅登記手續(xù)，由科技處開具經(jīng)費分配單,并在分配單中注明“免稅”字樣，然后到財務處辦理科研經(jīng)費入帳及開票手續(xù)。（3)對于經(jīng)費未到帳，需提前開具發(fā)票的科研項目，只能開具專用發(fā)票，無需再到科技處辦理免稅審批。并承諾，科研經(jīng)費在次月10日之前無法到帳的，由項目負責人的橫向科研經(jīng)費支付稅費。發(fā)票開具程序1、發(fā)票種類：投遞式報賬財務人員在審核時如發(fā)現(xiàn)有票據(jù)不符合報銷規(guī)定，會與報銷人進行聯(lián)系確認，報銷人可以取回全部報銷單據(jù)重新修改；或?qū)⒉环弦蟮脑计睋?jù)分離出來，待報賬完成后由報銷人取回，報銷金額以財務處工作人員的核算結果為準。投遞式報賬財務人員在審核時如發(fā)現(xiàn)有票據(jù)不符合投遞式報賬流程相關權限負責人批準，學院預審員審核、簽字財務處復核后在規(guī)定時間內(nèi)將報銷款打入指定銀行卡裝入統(tǒng)一投遞袋中送至財務處（包括校內(nèi)支出報銷單、差旅費報銷單、市內(nèi)交通費報銷單、借據(jù)等相關單據(jù)）填制單據(jù)，粘貼各類票據(jù)投遞式報賬流程相關權限負責人批準，學院預審員審核、簽字裝入統(tǒng)投遞式報銷初審員培訓內(nèi)容1報銷項目分類2報銷額度審批權限3報銷程序5如何填寫支出報銷單6原始憑證的粘貼說明4差旅費報銷規(guī)定投遞式報銷初審員培訓內(nèi)容1報銷項目分類2報銷額度審批權限3報報銷項目分類學院經(jīng)費人員經(jīng)費教學費用科研經(jīng)費橫向科研縱向經(jīng)費教委科研、?；稹⒖蒲袉咏?jīng)費等參照相關規(guī)定管理辦法?？蒲薪?jīng)費報銷參見科技處《科研經(jīng)費管理及使用辦法》報銷項目分類學院經(jīng)費人員經(jīng)費教學費用科研經(jīng)費橫向科研縱報銷額度審批權限非科研項目列支機關處室處長學院院長≤3000≤5000主管全校專項工作的經(jīng)費（非本處室的經(jīng)費）≤10000單張票據(jù)超過5000元以上的，需財務處長簽字對于一次性支出超過5萬元的，需填寫大額資金審批表報銷額度審批權限非科研項目列支機關處室處長學院院長≤3000單張票據(jù)或一個經(jīng)濟（合同）事項科研項目列支一張以上票據(jù)連號或同一個經(jīng)濟（合同）事項發(fā)放研究生助研費課題組負責人審批。對于課題負責人本人實名發(fā)生的經(jīng)濟事項，無論金額多少，均需學院主管院長簽字。報銷額度審批權限≤3000≤10000≤50000≤100000課題組負責人簽字，學院主管院長審批。課題組負責人簽字，學院主管院長簽字，科技處處長審批。課題組負責人簽字，學院主管院長簽字，科技處處長簽字，主管校長審批?！?00000課題組負責人簽字，學院主管院長簽字，科技處處長簽字，主管校長及主管財務校長審批。按多張票據(jù)的合計數(shù)額執(zhí)行簽字權限。無論金額大小，需經(jīng)學院主管院長審批，由科研項目支出的科技處處長審批，由研究生經(jīng)費支出的研究生處處長審批。>

300000課題組負責人簽字，學院主管院長簽字，科技處處長簽字，主管校長簽字、主管財務校長簽字，校長審批。單張票據(jù)或一個經(jīng)濟（合同）事項科研項目列支一張以上票據(jù)連號或報銷程序-設備購置

網(wǎng)上填寫設備申購單簽定設備采購合同采購設備設備處進行設備驗收填寫校內(nèi)支出報銷單到財務處報銷固定資產(chǎn)通用設備單位價值1000以上專用設備單位價值1500以上使用年限1年以上報銷程序-設備購置

網(wǎng)上填寫設備申購單簽定設備采購合同采購設報銷程序-材料采購各單位自行采購的消耗性材料化學試劑和藥品從實驗室與設備管理處訂購及領用的材料單次金額低于5000元，持發(fā)票、明細等相關報銷單報銷超過5000元，需辦理驗收入庫和直撥出庫手續(xù)后，持發(fā)票、明細、直撥單等報銷無論金額大小，均需辦理驗收手續(xù)再報銷以校內(nèi)轉賬的形式進行報銷報銷程序-材料采購各單位自行采購的消耗性材料化學試劑和藥品從差旅費報銷規(guī)定城市間交通費住宿費伙食補助費公雜費在規(guī)定標準內(nèi)憑據(jù)報銷實行定額包干教學經(jīng)費報銷科研經(jīng)費報銷乘坐飛機可報銷往返機場的專線客車費用、機場管理建設費、民航和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據(jù)報銷主管校長審批主管院長審批乘飛機乘坐火車或其他交通工具的憑票據(jù)實報銷。差旅費報銷規(guī)定城市間交通費住宿費伙食補助費公雜費在規(guī)定標準內(nèi)差旅費報銷規(guī)定城市間交通費住宿費伙食補助費公雜費市級正副局長、正副區(qū)長，教授、研究員、主任醫(yī)師等以及相當職務人員￥350(人*天)其余人員（同性住雙人標間，含博士生、碩士生）￥350(2人*天)出差人員無住宿費發(fā)票一律不予報銷住宿費差旅費報銷規(guī)定城市間交通費住宿費伙食補助費公雜費市級正副局長差旅費報銷規(guī)定城市間交通費住宿費伙食補助費公雜費在出差地無住宿費發(fā)票的一律不予補助￥50(人/天)（含博士）￥20(人/天)(含碩士)差旅費報銷規(guī)定城市間交通費住宿費伙食補助費公雜費在出差地無住差旅費報銷規(guī)定城市間交通費住宿費伙食補助費公雜費在出差地無住宿費發(fā)票的一律不予補助￥30(人/天)（含博士）￥10(人/天)(含碩士)差旅費報銷規(guī)定城市間交通費住宿費伙食補助費公雜費在出差地無住支出報銷單的填寫教學、行政部門填寫樣張支出報銷單的填寫教學、行政部門填寫樣張支出報銷單的填寫

個人項目填寫樣張支出報銷單的填寫

個人項目填寫樣張差旅費報銷的相關單據(jù)差旅費報銷的相關單據(jù)市內(nèi)交通費報銷單市內(nèi)交通費報銷單借據(jù)的填寫借據(jù)的填寫借據(jù)的填寫借據(jù)的填寫支票領用單支票領用單支票領用單支票領用單票據(jù)粘貼到票據(jù)粘貼到票據(jù)粘貼的注意事項票據(jù)第一張應從粘貼紙右下角開