1資金管理制度

資金管理制度（試行）第一章總則第一條為加強(qiáng)資金管理，防范資金風(fēng)險，提高資金利用率，依據(jù)集團(tuán)公司《財務(wù)管理制度》及《現(xiàn)金管理制度》，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。第二條本制度適用于集團(tuán)公司及所屬各單位。第三條計劃內(nèi)資金是指經(jīng)集團(tuán)公司資金管理委員會批復(fù)的公司月度資金支出。第四條計劃外資金是指未經(jīng)集團(tuán)公司資金管理委員會審批的資金支出。第五條日常經(jīng)營資金一、職能部門的工資、社保、各種稅金、取暖費(fèi)、車輛相關(guān)費(fèi)用和水電費(fèi)等日常生產(chǎn)經(jīng)營必須支付的資金；二、集團(tuán)公司所屬各單位月度計劃內(nèi)成本費(fèi)用（大通煤礦不含安全和維簡費(fèi)資金）資金。第二章管理分工第六條集團(tuán)公司董事長、總經(jīng)理及所屬各單位第一負(fù)責(zé)人對本單位資金管理全面負(fù)責(zé)。第七條集團(tuán)公司資金管理委員會是集團(tuán)公司年度資金預(yù)算、月度資金計劃的批復(fù)部門，其主要職責(zé)：一、負(fù)責(zé)審批集團(tuán)公司及所屬各單位的年度資金預(yù)算、月度資金計劃及年度資金預(yù)算、月度資金計劃的調(diào)整申請；二、資金管理委員會各成員負(fù)責(zé)審核分管部門、單位的年度資金預(yù)算、月度資金計劃及計劃外資金。第八條集團(tuán)公司資產(chǎn)財務(wù)部為資金的歸口管理部門，其主要職責(zé)：一、負(fù)責(zé)制訂和完善集團(tuán)公司資金管理制度；二、負(fù)責(zé)集團(tuán)公司資金的統(tǒng)一調(diào)配和撥付，監(jiān)控資金運(yùn)營動態(tài)，提高資金運(yùn)作效益；三、負(fù)責(zé)集團(tuán)公司及所屬各單位銀行賬戶的統(tǒng)一管理。第九條集團(tuán)公司所屬各單位資產(chǎn)財務(wù)部門為相應(yīng)單位資金管理的職能部門。主要負(fù)責(zé)執(zhí)行集團(tuán)公司資金管理制度，確保本單位生產(chǎn)、經(jīng)營和建設(shè)資金的正常使用。第三章職責(zé)劃分第十條資金使用單位、部門、個人負(fù)責(zé)填寫并提交資金使用審批表（詳見附件1至4）。注明款項(xiàng)的用途、金額、支付方式等內(nèi)容，并附有效合同等相關(guān)原始單證。第十一條資金使用單位、部門第一負(fù)責(zé)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門資金使用的真實(shí)性、合理性、合規(guī)性。第十二條各業(yè)務(wù)分管部門依據(jù)青能源﹝2014﹞121號文件確定的部門職能進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)的審核。第十三條集團(tuán)公司資產(chǎn)財務(wù)部，依據(jù)集團(tuán)公司資金管理委員會批復(fù)月度資金計劃，編制會計憑證，審核原始單據(jù)的完整性、合規(guī)性和合法性，撥付資金。第十四條分管副總經(jīng)理負(fù)責(zé)審核分管單位、部門資金支付的合理性和必要性。第十五條分管財務(wù)副總經(jīng)理依據(jù)集團(tuán)公司年度資金預(yù)算、月度資金計劃，負(fù)責(zé)集團(tuán)公司資金的統(tǒng)一調(diào)度分配，并對所支付資金的合理性、合規(guī)性進(jìn)行審核。第十六條紀(jì)委與審計監(jiān)察部負(fù)責(zé)定期或不定期對集團(tuán)公司及所屬各單位資金計劃執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。第四章資金支付審批權(quán)限第十七條董事長一、負(fù)責(zé)審批集團(tuán)公司及所屬各單位計劃內(nèi)200萬元及以上資金的支付（不含日常經(jīng)營資金）；二、負(fù)責(zé)審批集團(tuán)公司及所屬各單位計劃外10萬元及以上資金的支付。第十八條總經(jīng)理一、負(fù)責(zé)審批集團(tuán)公司及所屬各單位計劃內(nèi)（不含日常經(jīng)營資金）資金的支付；二、負(fù)責(zé)審批集團(tuán)公司及所屬各單位計劃外資金的支付。第十九條副總經(jīng)理一、負(fù)責(zé)審批分管部門計劃內(nèi)資金的支付；二、負(fù)責(zé)審批分管部門計劃外資金的支付。第二十條分管財務(wù)副總經(jīng)理一、依據(jù)集團(tuán)公司批復(fù)的月度資金計劃審批集團(tuán)公司日常經(jīng)營資金的支付；二、依據(jù)集團(tuán)公司批復(fù)的月度資金計劃撥付公司所屬各單位計劃內(nèi)成本費(fèi)用（大通煤礦不含安全和維簡費(fèi)資金）資金；三、負(fù)責(zé)調(diào)配撥付經(jīng)董事長、總經(jīng)理審批后的集團(tuán)公司及所屬各單位計劃內(nèi)、計劃外資金。第二十一條集團(tuán)公司所屬各單位第一負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審批本單位計劃內(nèi)成本費(fèi)用（大通煤礦不含安全費(fèi)和維簡費(fèi)資金）資金的使用。第五章管理要求第二十二條資金集中管理一、集團(tuán)公司所屬各單位所有的收入資金通過銀行系統(tǒng)上收到集團(tuán)公司資產(chǎn)財務(wù)部，結(jié)算中心對各單位資金根據(jù)規(guī)模實(shí)行余額管理，并提供流動資金借款等服務(wù)。二、集團(tuán)公司所屬各單位存到結(jié)算中心的資金，其支配權(quán)、受益權(quán)均屬各單位。三、未列入月度資金計劃的資金，確需支付時，則需按計劃外資金的付款審批程序執(zhí)行（詳見附件4、5）。四、集團(tuán)公司所屬各單位不得自行對外借款、擔(dān)保或投資（集團(tuán)公司審批同意的除外）。第二十三條集團(tuán)公司所屬各單位資產(chǎn)財務(wù)部門一、對本單位資金運(yùn)行狀況做到事前預(yù)警、事中控制、事后分析，建立健全與資金流流向相適應(yīng)的資金管理體系；二、堅持謹(jǐn)慎性原則，保證資金安全，不從事無交易背景、以投機(jī)為目的的高風(fēng)險業(yè)務(wù)和金融活動；三、負(fù)責(zé)向上級主管單位提交本單位年度資金預(yù)算、月度資金計劃；四、負(fù)責(zé)執(zhí)行經(jīng)集團(tuán)公司批復(fù)的年度資金預(yù)算、月度資金計劃；五、負(fù)責(zé)檢查本單位的年度資金預(yù)算、月度資金計劃執(zhí)行情況；六、負(fù)責(zé)提交本單位資金賬戶開設(shè)（撤銷）申請，按照集團(tuán)公司要求向指定金融機(jī)構(gòu)開設(shè)賬戶。第六章資金預(yù)算流程第二十四條資金預(yù)算分為年度資金預(yù)算和月度資金計劃。第二十五條各職能部門及公司所屬各單位必須依據(jù)本單位的年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃，編制本部門、單位的資金預(yù)算。第二十六條各職能部門及集團(tuán)公司所屬各單位將本單位、部門資金預(yù)算經(jīng)單位、部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后簽字蓋章。于當(dāng)月25日下班之前（如遇節(jié)假日提前）將次月月度資金計劃上報至集團(tuán)公司資產(chǎn)財務(wù)部（含電子版），未在規(guī)定時間上報的，將不予接受，并視同無資金支出需求，不安排資金計劃。第二十七條上報集團(tuán)公司資產(chǎn)財務(wù)部的月度資金計劃，必須同時上報資金計劃執(zhí)行情況分析報告和大額資金支付說明。第二十八條集團(tuán)公司資產(chǎn)財務(wù)部負(fù)責(zé)編制公司年度資金預(yù)算和月度資金計劃，匯總審核各職能部門、下屬各單位的年度資金預(yù)算和月度資金計劃及調(diào)整計劃，上報集團(tuán)公司資金管理委員會。第七章附則第二十九條集團(tuán)公司所屬各單位依據(jù)該制度分別制定本單位的具體實(shí)施細(xì)則，并報集團(tuán)公司資產(chǎn)財務(wù)部備案。第三十條本制度由集團(tuán)公司資產(chǎn)財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第三十一條本制度自下發(fā)之日試行。附件1青海省能源發(fā)展（集團(tuán)）有限責(zé)任公司計劃內(nèi)資金審批表（分子公司適用）用款單位資金用途經(jīng)辦部門經(jīng)辦人金額確立依據(jù)單位負(fù)責(zé)人單位財務(wù)負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)分管部門審核資產(chǎn)財務(wù)部審核分管副總經(jīng)理審核分管財務(wù)副總經(jīng)理審核總經(jīng)理審批董事長審批收款單位及賬號收款單位：收款單位開戶銀行：收款單位銀行賬號：備注日常經(jīng)營資金審批至財務(wù)副總，單筆200萬元及以上資金審批至董事長。附件2青海省能源發(fā)展（集團(tuán)）有限責(zé)任公司計劃內(nèi)資金審批表（職能部門適用）用款部門資金用途經(jīng)辦部門經(jīng)辦人金額確立依據(jù)業(yè)務(wù)分管部門審核資產(chǎn)財務(wù)部審核分管副總經(jīng)理審核分管財務(wù)副總經(jīng)理審核總經(jīng)理審批董事長審批收款單位及賬號收款單位：收款單位開戶銀行：收款單位銀行賬號：備注日常經(jīng)營資金審批至財務(wù)副總，單筆200萬元及以上資金審批至董事長。附件3青海省能源發(fā)展（集團(tuán)）有限責(zé)任公司計劃外資金審批表（分子公司適用）用款單位資金用途經(jīng)辦部門經(jīng)辦人金額確立依據(jù)單位負(fù)責(zé)人單位財務(wù)負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)分管部門審核資產(chǎn)財務(wù)部審核分管副總經(jīng)理審核分管財務(wù)副總經(jīng)理審核總經(jīng)理審批董事長審批收款單位及賬號收款單位：收款單位開戶銀行：收款單位銀行賬號：備注單筆10萬元及以上資金審批至董事長。附件4青海省能源發(fā)展（集團(tuán)）有限責(zé)任公司計劃外資金審批表（職能部門適用）用款部門資金用途經(jīng)辦部門經(jīng)辦人金額確立依據(jù)業(yè)務(wù)分管部門審核資產(chǎn)財務(wù)部審核