公司內(nèi)控管理宣貫材料模板

XX總部、XX總部的相關(guān)要求強(qiáng)化內(nèi)部控制管理，完善重要制度，消除重大風(fēng)險(xiǎn)XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所編制完成了《內(nèi)控手冊(cè)》《內(nèi)控管理改進(jìn)工作方案》在XXXX公司實(shí)施內(nèi)控管理內(nèi)控管理實(shí)施背景內(nèi)控管理改進(jìn)實(shí)施步驟……成果：學(xué)習(xí)宣貫記錄成果：制度實(shí)際執(zhí)行零風(fēng)險(xiǎn)

成果：14年內(nèi)控管理改進(jìn)計(jì)劃成果：XXX公司14年內(nèi)控管理改進(jìn)計(jì)劃2013年11月21--12月20日消除風(fēng)險(xiǎn)2013年11月15—11月30日學(xué)習(xí)宣貫2013年12月1日---12月20日制定科室14年內(nèi)控計(jì)劃2013年12月21日---12月31日制定公司14年內(nèi)控計(jì)劃成果：實(shí)現(xiàn)各階段目標(biāo)2014年1月1日---12月31日按內(nèi)控計(jì)劃實(shí)施內(nèi)控管理結(jié)果會(huì)怎么樣？?jī)?nèi)控管理怎么做?內(nèi)控管理有什么?內(nèi)控管理為什么?內(nèi)控管理是什么?

宣貫思路結(jié)果會(huì)怎么樣?內(nèi)控管理怎么做?內(nèi)控管理有什么?內(nèi)控管理為什么?內(nèi)控管理是什么?分享一幅對(duì)聯(lián)拆東墻，補(bǔ)西墻，墻墻不倒借新債，還舊債，債債不還資本運(yùn)作分享一個(gè)案例——2008年中國奶制品污染事件事件起因：很多食用三鹿集團(tuán)生產(chǎn)的奶粉的嬰兒被發(fā)現(xiàn)患有腎結(jié)石，隨后在其奶粉中被發(fā)現(xiàn)化工原料：三聚氰胺。分享一個(gè)案例——2008年中國奶制品污染事件事件影響：截至2008年9月21日，受影響嬰兒已經(jīng)達(dá)到4.5萬人；事件引起各國的高度關(guān)注和對(duì)乳制品安全的擔(dān)憂；事件迅速波及伊利、蒙牛、光明、圣元及雅士利在內(nèi)的多個(gè)廠家；該事件亦重創(chuàng)中國制造商品信譽(yù)，多個(gè)國家禁止了中國乳制品進(jìn)口；2011年中國中央電視臺(tái)《每周質(zhì)量報(bào)告》調(diào)查發(fā)現(xiàn)，仍有7成中國民眾不敢買國產(chǎn)奶；…分享一個(gè)案例——2008年中國奶制品污染事件事件原因：官方聲音，中國檢察機(jī)構(gòu)認(rèn)為該污染事件應(yīng)由乳品收購站負(fù)主要責(zé)任，并嚴(yán)懲逮捕相關(guān)當(dāng)事人。民間聲音，該毒奶粉事件原因是三鹿集團(tuán)搶奪中國貧窮農(nóng)村市場(chǎng)，為降低成本偷工減料所衍生出來。分享一個(gè)案例——2008年中國奶制品污染事件事件總結(jié)：內(nèi)控管理是企業(yè)長期發(fā)展至關(guān)重要的一環(huán)。內(nèi)部控制是一項(xiàng)長期、艱巨、復(fù)雜又必不可少的任務(wù)。內(nèi)部控制多一點(diǎn)，企業(yè)健康成長久一點(diǎn)，內(nèi)控管理是什么？COSO(TheCommitteeofSponsoringOrganizationsoftheTreadwayCommission，即美國反對(duì)虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)的發(fā)起組織委員會(huì))把內(nèi)部控制定義為一種過程，受到企業(yè)董事會(huì)、管理當(dāng)局和其它職員的影響，旨在為企業(yè)的經(jīng)營效果和效率、財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、遵循適當(dāng)?shù)姆ㄒ?guī)等而提供合理保證。COSO的網(wǎng)址:

http://（全英文）內(nèi)控管理是什么？COSO對(duì)內(nèi)部控制的定義要點(diǎn)：內(nèi)部控制是一種過程；1234內(nèi)部控制的有效運(yùn)作受人影響；內(nèi)部控制只能為企業(yè)提供合理保證；內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)旨在達(dá)成企業(yè)之目標(biāo)內(nèi)控管理是什么？所謂內(nèi)部控制，是指一個(gè)單位為了實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)，保護(hù)資產(chǎn)的安全完整，保證會(huì)計(jì)信息資料的正確可靠，確保經(jīng)營方針的貫徹執(zhí)行，保證經(jīng)營活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性而在單位內(nèi)部采取的自我調(diào)整、約束、規(guī)劃、評(píng)價(jià)和控制的一系列方法、手續(xù)與措施的總稱?！禭XX股份有限公司內(nèi)部控制管理辦法》內(nèi)控管理是——是由企業(yè)執(zhí)行董事、監(jiān)事、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。結(jié)果會(huì)怎么樣?內(nèi)控管理怎么做?內(nèi)控管理為什么?內(nèi)控管理為什么?內(nèi)控管理是什么?近年來重要的內(nèi)控管理失敗的教訓(xùn)事件發(fā)生時(shí)間事件內(nèi)容銀廣夏事件2001年缺乏風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督。企業(yè)通過各種手段虛構(gòu)巨額利潤7.71億元，導(dǎo)致大量投資者損失嚴(yán)重（60億元假合同，財(cái)務(wù)資料神秘消失，庫房及工藝不許外人查看）中航油事件2004年違規(guī)越權(quán)炒作期貨業(yè)務(wù)行為，造成高達(dá)5.5億元美金的巨額損失，新加波上市公司神話破滅。德隆事件2004年公司治理結(jié)構(gòu)及籌資渠道不合理，企業(yè)缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理，最終導(dǎo)致德隆系股票的崩盤。齊哈二藥事件2006年因風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)缺失，以毒藥當(dāng)良藥使用，造成13人死亡，三位老總被判刑。三鹿奶粉事件2008年奶粉中三聚氰胺含量過高，導(dǎo)致使用的嬰兒出現(xiàn)腎結(jié)石問題，黨委書記被拘留，石家莊市長被免職。經(jīng)營的效率和效果財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及管理信息的真實(shí)可靠確保資產(chǎn)完整性建立企業(yè)內(nèi)部控制體系實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略內(nèi)控管理目標(biāo)實(shí)現(xiàn)結(jié)果會(huì)怎么樣?內(nèi)控管理怎么做?內(nèi)控管理有什么?內(nèi)控管理為什么?內(nèi)控管理是什么?內(nèi)控管理的內(nèi)涵公司的內(nèi)部控制以全面風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)內(nèi)控要素共同對(duì)公司的戰(zhàn)略、運(yùn)營、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)和合規(guī)性進(jìn)行全面的監(jiān)控降低和防范風(fēng)險(xiǎn)，確保公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。010203內(nèi)部環(huán)境

控制活動(dòng)信息與溝通

內(nèi)部監(jiān)督五大要素風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

內(nèi)控管理有什么？五大要素——內(nèi)部環(huán)境內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)治理結(jié)構(gòu)股東；執(zhí)行董事；監(jiān)事；經(jīng)理層“三重一大”決策（重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目、大額資金）機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配XX科、XX科、綜合科、財(cái)務(wù)科、人資科、安環(huán)科、XX科、企管科。內(nèi)審崗位由執(zhí)行董事直接領(lǐng)導(dǎo)發(fā)展戰(zhàn)略“用3—5年時(shí)間打造XXX服務(wù)品牌”XX科是公司發(fā)展戰(zhàn)略的管理科室。人力資源政策人力資源規(guī)劃；人力資源引進(jìn)與開發(fā)（內(nèi)聘、外聘、培訓(xùn)教育）；人力資源使用與退出（嚴(yán)格按《勞動(dòng)合同法》執(zhí)行）社會(huì)責(zé)任安全生產(chǎn)；員工權(quán)益保護(hù)；企業(yè)文化企業(yè)文化理念；企業(yè)文化建設(shè)；企業(yè)文化評(píng)估五大要素——風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的總體目標(biāo)是采用定性與定量相結(jié)合的方法，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其影響程度等，對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序信息收集風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)目標(biāo)設(shè)定五大要素——控制活動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程（SOP）公司針對(duì)業(yè)務(wù)和管理實(shí)際情況，借鑒國內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建立了涵蓋貨幣資金、籌資管理、往來款項(xiàng)、物業(yè)管理、固定資產(chǎn)、成本費(fèi)用、稅務(wù)管理、會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)告、合同管理、全面預(yù)