三位一體全面解碼特色小鎮(zhèn)-模式解讀課件

“政策+模式+案例”三位一體

全面解碼特色小鎮(zhèn)“政策+模式+案例”三位一體

全面解碼特色小鎮(zhèn)1目錄

一、前言二、概念解讀篇

三、政策解讀篇四、模式解讀篇五、案例解讀篇六、結(jié)語目錄一、前言2四、模式解讀篇本質(zhì)：“產(chǎn)、城、人、文”四位一體特色小鎮(zhèn)是雙特產(chǎn)業(yè)，即特色產(chǎn)業(yè)和特色旅游，以產(chǎn)業(yè)為依托的"生產(chǎn)"或"服務(wù)"是特色小鎮(zhèn)的核心功能。特色小鎮(zhèn)作為產(chǎn)城鄉(xiāng)一體化的新型城鎮(zhèn)化模式，應(yīng)具有特色的風(fēng)情、風(fēng)格與風(fēng)貌。風(fēng)格我們講的是格調(diào)，風(fēng)貌是講外觀，風(fēng)情是講文化、活動、民俗，這三方面怎么形成特色一體化，是小鎮(zhèn)開發(fā)中非常重要的一個方面。特色小鎮(zhèn)的建設(shè)不僅是政府的行政行為，而是以政府為引導(dǎo)、以市場為主體、社會共同參與的主辦運營商開發(fā)模式。政府以頂層設(shè)計、制度建設(shè)、服務(wù)管理為主要任務(wù)，把控整體方向、創(chuàng)造制度環(huán)境、建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施、提供公共服務(wù)；企業(yè)（小鎮(zhèn)開發(fā)運營商）通過資源整合以及市場化的運作管理方式，成為特色小鎮(zhèn)建設(shè)中的主角；而與特色小鎮(zhèn)息息相關(guān)的當(dāng)?shù)鼐用?，則承擔(dān)參與與社會監(jiān)督的責(zé)任。這是特色小鎮(zhèn)的特有"機(jī)制"。特色小鎮(zhèn)總體特征以特定的產(chǎn)業(yè)、環(huán)境、文化資源為基礎(chǔ)；以創(chuàng)興的體制機(jī)制和投融資機(jī)制為依托和保障；以產(chǎn)業(yè)培育帶動人口聚集為推動力；以旅游消費為引擎，實現(xiàn)消費聚集；以產(chǎn)城綜合開發(fā)運營及PPP架構(gòu)利用為手段；以城鄉(xiāng)結(jié)合區(qū)域的新型城鎮(zhèn)化發(fā)展為目標(biāo)。四、模式解讀篇本質(zhì)：“產(chǎn)、城、人、文”四位一體3內(nèi)容：產(chǎn)業(yè)、機(jī)制、功能、形態(tài)內(nèi)容：產(chǎn)業(yè)、機(jī)制、功能、形態(tài)4遵循三大發(fā)展邏輯特色小鎮(zhèn)的發(fā)展不是政績工程，而是在市場機(jī)制下，基于城鎮(zhèn)發(fā)展中的一些問題而產(chǎn)生的一種解決方案，需要統(tǒng)籌兼顧政府、企業(yè)、百姓三方利益。對于政府來說，特色小鎮(zhèn)是推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改的重要平臺，是實現(xiàn)新型城鎮(zhèn)化的重要抓手，是促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的重要手段，是推動經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的主要動力。遵循三大發(fā)展邏輯特色小鎮(zhèn)的發(fā)展不是政績工程，而是在市場機(jī)制下5企業(yè)是特色小鎮(zhèn)開發(fā)的一大主題，更是市場化運作體制下彌補(bǔ)政府短板、激發(fā)市場活力的重要角色。企業(yè)是特色小鎮(zhèn)開發(fā)的一大主題，更是市場化運作體制下彌補(bǔ)政府短6特色小鎮(zhèn)建設(shè)最主要和終極的目標(biāo)就是要提升居民的幸福感，因此在特色小鎮(zhèn)的開發(fā)中除了要大力發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，解決人們的就業(yè)問題外，還需要為他們配套多樣化的公共服務(wù)設(shè)施、開發(fā)精品化的休閑度假項目、提供便捷化的公共管理服務(wù)、塑造文化精神領(lǐng)地。特色小鎮(zhèn)建設(shè)最主要和終極的目標(biāo)就是要提升居民的幸福感，因此在7形成三大開發(fā)基礎(chǔ)形成三大開發(fā)基礎(chǔ)8首先特色產(chǎn)業(yè)真實有效的落地發(fā)展是前提基礎(chǔ)，特色產(chǎn)業(yè)是城鎮(zhèn)發(fā)展的背景與推動力，其發(fā)展構(gòu)成了人口與要素集聚的前提和基礎(chǔ)。其次，人流聚集引導(dǎo)的消費聚集是泛旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。首先特色產(chǎn)業(yè)真實有效的落地發(fā)展是前提基礎(chǔ)，特色產(chǎn)業(yè)是城鎮(zhèn)發(fā)展9再次，人口聚集是新型城鎮(zhèn)化落地的基礎(chǔ)。人口的聚集必將產(chǎn)生生產(chǎn)、生活、休閑、娛樂、居住、教育、醫(yī)療等多種需求，由此便催生了商街、商業(yè)綜合體、居住社區(qū)、度假社區(qū)、學(xué)校、醫(yī)院、銀行等系列生活配套設(shè)施以及公安、工商、市政等政府公共管理服務(wù)機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生，形成了基礎(chǔ)設(shè)施配套完善、社會公共服務(wù)健全、城市管理人性、相關(guān)政策合理完善的宜居環(huán)境。再次，人口聚集是新型城鎮(zhèn)化落地的基礎(chǔ)。人口的聚集必將產(chǎn)生生產(chǎn)10注重產(chǎn)業(yè)培育，構(gòu)建“兩產(chǎn)業(yè)三引擎三架構(gòu)"注重產(chǎn)業(yè)培育，構(gòu)建“兩產(chǎn)業(yè)三引擎三架構(gòu)"11特色小鎮(zhèn)的開發(fā)架構(gòu)以特色產(chǎn)業(yè)為引擎的泛產(chǎn)業(yè)聚集結(jié)構(gòu)，旅游為引擎的泛旅游產(chǎn)業(yè)聚集結(jié)構(gòu)，旅游目的地架構(gòu)、新型城鎮(zhèn)化架構(gòu)與互聯(lián)網(wǎng)引擎與智慧化架構(gòu)，形成吸引核和消費聚集區(qū)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，構(gòu)建整個小鎮(zhèn)發(fā)展的模型。特色小鎮(zhèn)的開發(fā)架構(gòu)12特色產(chǎn)業(yè)項目開發(fā)架構(gòu)特色產(chǎn)業(yè)開發(fā)具體落地架構(gòu)主要分為事業(yè)導(dǎo)入與產(chǎn)業(yè)開發(fā)兩個方面：事業(yè)導(dǎo)入主要分為科（產(chǎn)業(yè)科研基地）、教（教育培訓(xùn)園區(qū)）、文（產(chǎn)業(yè)博物館）、其他（比如康復(fù)療養(yǎng)醫(yī)院）等；產(chǎn)業(yè)開發(fā)包括產(chǎn)業(yè)本身（科技產(chǎn)業(yè)園、產(chǎn)業(yè)孵化園、雙創(chuàng)中心、創(chuàng)想園等）；產(chǎn)業(yè)應(yīng)用（應(yīng)用示范園等）；產(chǎn)業(yè)服務(wù)（產(chǎn)業(yè)+貿(mào)易、產(chǎn)業(yè)+會議、產(chǎn)業(yè)+康養(yǎng)、產(chǎn)業(yè)+運動、產(chǎn)業(yè)+休閑娛樂等等）。特色產(chǎn)業(yè)項目開發(fā)架構(gòu)特色產(chǎn)業(yè)開發(fā)具體落地架構(gòu)主要分為事業(yè)導(dǎo)入13泛旅游產(chǎn)業(yè)項目開發(fā)架構(gòu)旅游產(chǎn)業(yè)項目以“旅游吸引核+休閑聚集+商街+居住”的開發(fā)架構(gòu)模式。旅游吸引核——特色項目吸引核（包括主題樂園、景區(qū)等）、風(fēng)貌吸引核（包括古鎮(zhèn)、藝術(shù)、創(chuàng)意等）、廣場吸引核（包括激光水秀、篝火晚會等）、餐飲吸引等。休閑聚集——餐飲聚集、酒吧與夜間聚集、創(chuàng)意客棧聚集等。商街——創(chuàng)意工坊街區(qū)（諸如百工坊、百藝坊等）、娛樂游樂街區(qū)（演藝、洗浴、養(yǎng)療等）、休閑街區(qū)與商業(yè)地產(chǎn)。居住——就業(yè)與本地居民第一居所、大城市與周末居住第二居所、養(yǎng)老與度假居住第三所等。

泛旅游產(chǎn)業(yè)項目開發(fā)架構(gòu)旅游產(chǎn)業(yè)項目以“旅游吸引核+休閑聚集+14搭建投融資綜合架構(gòu)搭建投融資綜合架構(gòu)15特色小鎮(zhèn)商業(yè)模式核心主要包括五個方面，從一級土地開發(fā)、房產(chǎn)開發(fā)、產(chǎn)業(yè)項目開發(fā)、產(chǎn)業(yè)鏈整合開發(fā)與城鎮(zhèn)建設(shè)開發(fā)。這五個開發(fā)是必須要做的，不能單一開發(fā)，要五大整合開發(fā)。IP的導(dǎo)入對于特色小鎮(zhèn)的開發(fā)來說，是推動其落地建設(shè)的重要抓手，是支撐其健康發(fā)展的關(guān)鍵內(nèi)容，是盤活其現(xiàn)有存量資產(chǎn)的重要手段。IP的導(dǎo)入不同于招商引資，貫穿在特色小鎮(zhèn)開發(fā)的全過程中。特色小鎮(zhèn)商業(yè)模式16特色小鎮(zhèn)的運營模式以企業(yè)主體，政府服務(wù)，政府負(fù)責(zé)小鎮(zhèn)的定位、規(guī)劃、基礎(chǔ)設(shè)施和審批服務(wù)，引進(jìn)民營企業(yè)建設(shè)特色小鎮(zhèn)。特色小鎮(zhèn)的運營模式以企業(yè)主體，政府服務(wù)，政府負(fù)責(zé)小鎮(zhèn)的定位、17特色小鎮(zhèn)的投融資模式主要以構(gòu)建以項目為核心；以特色小鎮(zhèn)投資及旅游投資為支撐，多種投資平臺相互協(xié)調(diào)；特色小鎮(zhèn)投融資平臺為互相支撐的投融資框架結(jié)構(gòu)。特色小鎮(zhèn)的投融資模式主要以構(gòu)建以項目為核心；以特色小鎮(zhèn)投資及18特色小鎮(zhèn)的投融資模式之一——發(fā)債根據(jù)現(xiàn)行債券規(guī)則，滿足發(fā)行條件的項目公司可以在銀行間交易市場發(fā)行永（可）續(xù)票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資債券等債券融資，可以在交易商協(xié)會注冊后發(fā)行項目收益票據(jù)，也可以經(jīng)國家發(fā)改委核準(zhǔn)發(fā)行企業(yè)債和項目收益?zhèn)?，還可以在證券交易所公開或非公開發(fā)行公司債。特色小鎮(zhèn)的投融資模式之一——發(fā)債根據(jù)現(xiàn)行債券規(guī)則，滿足發(fā)行條19特色小鎮(zhèn)的投融資模式之二——融資租賃融資租賃（FinancialLeasing）又稱設(shè)備租賃、現(xiàn)代租賃，是指實質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部風(fēng)險和報酬的租賃。融資租賃集金融、貿(mào)易、服務(wù)于一體，具有獨特的金融功能，是國際上僅次于銀行信貸的第二大融資方式。融資租賃的三種主要方式：直接融資租賃，可以大幅度緩解建設(shè)期的資金壓力；設(shè)備融資租賃，可以解決購置高成本大型設(shè)備的融資難題；售后回租，即購買有可預(yù)見的穩(wěn)定收益的設(shè)施資產(chǎn)并回租，這樣可以盤活存量資產(chǎn)，改善企業(yè)財務(wù)狀況。特色小鎮(zhèn)的投融資模式之二——融資租賃融資租賃（Financi20特色小鎮(zhèn)的投融資模式之三——基金產(chǎn)業(yè)投資基金國務(wù)院在《關(guān)于清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策的通知》（國發(fā)（2014）62號）中指出：“深化財稅體制改革，創(chuàng)新財政支持方式，更多利用股權(quán)投資、產(chǎn)業(yè)基金等形式，提高財政資金使用績效”。產(chǎn)業(yè)投資基金相比于私募股權(quán)投資基金，具有以下特點：◎產(chǎn)業(yè)投資基金具有產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向性；◎產(chǎn)業(yè)投資基金更多的是政府財政、金融資本和實業(yè)資本參與；◎存在資金規(guī)模差異。PPP基金PPP基金是指基于穩(wěn)定現(xiàn)金流的結(jié)構(gòu)化投融資模式。PPP基金可分為PPP引導(dǎo)基金和PPP項目基金；其中PPP項目基金又分為單一項目基金和產(chǎn)業(yè)基金等。PPP融資支持基金是國家層面的PPP融資支持基金。PPP基金在股權(quán)、債權(quán)、夾層融資領(lǐng)域均有廣泛應(yīng)用，包括為政府方配資,為其他社會資本配資,單獨作為社會資本方,為項目公司提供債權(quán)融資等。特色小鎮(zhèn)的投融資模式之三——基金產(chǎn)業(yè)投資基金21政府引導(dǎo)基金政府引導(dǎo)基金是指由政府財政部門出資并吸引金融資本、產(chǎn)業(yè)資本等社會資本聯(lián)合出資設(shè)立，按照市場化方式運作，帶有扶持特定階段、行業(yè)、區(qū)域目標(biāo)的引導(dǎo)性投資基金。政府引導(dǎo)基金具有以下特點：◎非營利性。政策性基金在承擔(dān)有限損失的前提下讓利于民；◎引導(dǎo)性。充分發(fā)揮引導(dǎo)基金放大和導(dǎo)向作用，引導(dǎo)實體投資；◎市場化運作。有償運營，非補(bǔ)貼、貼息等無償方式，充分發(fā)揮管理團(tuán)隊獨立決策作用；◎一般不直接投資項目企業(yè)，作為母基金主要投資于子基金。城市發(fā)展基金城市發(fā)展基金是指地方政府牽頭發(fā)起設(shè)立的，募集資金主要用于城市建設(shè)的基金。其特點如下：牽頭方為地方政府，通常由財政部門負(fù)責(zé)，并由當(dāng)?shù)刈畲蟮牡胤秸谫Y平臺公司負(fù)責(zé)具體執(zhí)行和提供增信；投資方向為地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，通常為公益性項目。例如，市政建設(shè)、公共道路、公共衛(wèi)生、保障性安居工程等；還款來源主要為財政性資金；投資方式主要為固定收益，通常由地方政府融資平臺提供回購，同時可能考慮增加其他增信。政府引導(dǎo)基金22城市發(fā)展基金運營結(jié)構(gòu)圖城市發(fā)展基金運營結(jié)構(gòu)圖23特色小鎮(zhèn)的投融資模式之四——資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化是指以特定基礎(chǔ)資產(chǎn)或資產(chǎn)組合所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為償付支持，通過結(jié)構(gòu)化方式進(jìn)行信用增級，在此基礎(chǔ)上發(fā)行資產(chǎn)支持證券（ABS）的業(yè)務(wù)活動。但基于我國現(xiàn)行法律框架，資產(chǎn)證券化存在資產(chǎn)權(quán)屬問題，理由包括：◎特色小鎮(zhèn)建設(shè)涉及到大量的基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)建設(shè)等，基礎(chǔ)資產(chǎn)權(quán)屬不清晰，在資產(chǎn)證券化過程中存在法律障礙?！颉段餀?quán)法》第52條第2款規(guī)定：“鐵路、公路、電力設(shè)施、電信設(shè)施和油氣管道等基礎(chǔ)設(shè)施，依照法律規(guī)定為國家所有的，屬于國家所有?！蛱卦S經(jīng)營權(quán)具有行政權(quán)力屬性，《行政許可法》規(guī)定行政許可不得轉(zhuǎn)讓原則。司法實踐中，特許經(jīng)營權(quán)的收益權(quán)可以質(zhì)押，并可作為應(yīng)收賬款進(jìn)行出質(zhì)登記?！颉顿Y產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》第9條規(guī)定原始權(quán)益人應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)或公司章程的規(guī)定移交基礎(chǔ)資產(chǎn)。但缺乏真實出售標(biāo)準(zhǔn)，司法也無判例參考?！虬l(fā)起人、專項計劃管理人之間無法構(gòu)成信托關(guān)系，不受《信托法》保護(hù)。特色小鎮(zhèn)的投融資模式之四——資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化是指以特定基24資產(chǎn)證券化結(jié)構(gòu)設(shè)計資產(chǎn)證券化結(jié)構(gòu)設(shè)計25特色小鎮(zhèn)的投融資模式之五——收益信托收益信托類似于股票的融資模式，由信托公司接受委托人的委托，向社會發(fā)行信托計劃，募集信托資金，統(tǒng)一投資于特定的項目，以項目的運營收益、政府補(bǔ)貼、收費等形成委托人收益。特色小鎮(zhèn)的投融資模式之五——收益信托收益信托類似于股票的融資26特色小鎮(zhèn)的投融資模式之六——PPP模式PPP模式從緩解地方政府債務(wù)角度出發(fā)，具有強(qiáng)融資屬性。在特色小鎮(zhèn)的開發(fā)過程中，政府與選定的社會資本簽署PPP合作協(xié)議，按出資比例組建SPV，并制定公司章程，政府指定實施機(jī)構(gòu)授予SPV特許經(jīng)營權(quán)，SPV負(fù)責(zé)提供特色小鎮(zhèn)建設(shè)運營一體化服務(wù)方案，特色小鎮(zhèn)建成后，通過政府購買一體化服務(wù)的方式移交政府，社會資本退出。特色小鎮(zhèn)的投融資模式之六——PPP模式PPP模式從緩解地方政27PPP項目運作機(jī)制對參與特色小鎮(zhèn)建設(shè)的企業(yè)而言，明確PPP項目運作機(jī)制及投資回報預(yù)期至關(guān)重要。首先，明確項目合作主體。四大主體是政府授權(quán)的下屬機(jī)構(gòu)或下屬公司；各類投資主體；金融機(jī)構(gòu)或其他投資人；咨詢設(shè)計、工程施工、招商運營等產(chǎn)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)。其次，明確職責(zé)分工。政府部門給予整體方向指導(dǎo)、行政便利支持和專項資金補(bǔ)貼等；合作成立的SPV公司作為PPP項目實施主，負(fù)責(zé)與政府簽訂PPP項目合同，進(jìn)行土地整理、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公共設(shè)施建設(shè)、物業(yè)項目開發(fā)等項目開發(fā)運營活動。PPP項目屬于基礎(chǔ)設(shè)施與公共事業(yè)，決定了它需要在社會資本收益和公共利益之間尋求平衡，收益率大概只能達(dá)到10%。因此，特色小鎮(zhèn)建設(shè)的社會資本方一開始就要降低收益預(yù)期，其次，明確項目收益及補(bǔ)償來源，主要包括開發(fā)建設(shè)成本補(bǔ)償和特許經(jīng)營收益。最后，要明確項目周期。一般PPP項目都有長達(dá)10-30年的運營期，要靠后期運營的收益來彌補(bǔ)前期投資，因此，需要社會資本方具有強(qiáng)大的運營能力。PPP項目運作機(jī)制對參與特色小鎮(zhèn)建設(shè)的企業(yè)而言，明確PPP項28PPP項目運作機(jī)制示意圖PPP項目運作機(jī)制示意圖29特色小鎮(zhèn)PPP模式地方政府土地指標(biāo)少、基礎(chǔ)設(shè)施弱、財政能力有限，引入PPP模式發(fā)展特色小鎮(zhèn)成為最佳選擇。它是一種以特色小鎮(zhèn)項目為合作載體，讓實力企業(yè)參與項目建設(shè)，實現(xiàn)政府建設(shè)特色小鎮(zhèn)目的，同時為參與社會資本帶來一定投資回報率的模式。其中它參與的項目主要適用于準(zhǔn)公共產(chǎn)品的開發(fā)，包括基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)設(shè)施及產(chǎn)業(yè)發(fā)展及服務(wù)類項目。在特色小鎮(zhèn)建設(shè)中引入PPP模式，不僅有利于緩解政府財政壓力，對民營企業(yè)的發(fā)展和完善也有利，具體可以從三個方面來體現(xiàn)：

第一，PPP模式可以作為特色小鎮(zhèn)建設(shè)的一種穩(wěn)定的投資渠道，獲得經(jīng)濟(jì)利益；

第二，在PPP模式下，社會資本通過投資特色小鎮(zhèn)，除了可以獲得直接的經(jīng)濟(jì)利益，還有獲得其他衍生利益。例如參與特色小鎮(zhèn)的商業(yè)設(shè)施和公共服務(wù)設(shè)施的日常經(jīng)營和管理，獲得較為合理的經(jīng)營性收入；

第三，在PPP模式下，社會資本參與特色小鎮(zhèn)建設(shè)，可以提高特色小鎮(zhèn)的建設(shè)效率，提高政府資本的投資效率，拉動區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和投資需求。特色小鎮(zhèn)PPP模式地方政府土地指標(biāo)少、基礎(chǔ)設(shè)施弱、財政能力有30現(xiàn)狀：PPP稅收政策散布于多個稅種中現(xiàn)狀：PPP稅收政策散布于多個稅種中31問題：缺乏制度配套，優(yōu)惠力度不足問題：缺乏制度配套，優(yōu)惠力度不足32應(yīng)用PPP融資模式的可行性應(yīng)用PPP融資模式的可行性33《關(guān)于支持政府和社會資本合作PPP模式的稅收優(yōu)惠政策的建議》及相關(guān)延伸財政部推動PPP的一項重要政策———《關(guān)于支持政府和社會資本合作PPP模式的稅收優(yōu)惠政策的建議》(下文簡稱《建議》)，已經(jīng)進(jìn)