中國郵政儲蓄銀行廣東省分行現(xiàn)金出納管理辦法實施細(xì)則(2023年版)

中國郵政儲蓄銀行廣東省分行現(xiàn)金出納治理方法實施細(xì)則〔2014〕目錄\l“_TOC_250011“第一章總則 3\l“_TOC_250010“其次章部門及崗位職責(zé) 5\l“_TOC_250009“第三章現(xiàn)金業(yè)務(wù)治理 11第一節(jié)柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù) 11其次節(jié)自助設(shè)備現(xiàn)金業(yè)務(wù) 15第三節(jié)現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù) 16第四節(jié)業(yè)務(wù)庫現(xiàn)金業(yè)務(wù) 17\l“_TOC_250008“第四章尾箱治理 24\l“_TOC_250007“第五章不宜流通人民幣治理 25\l“_TOC_250006“第六章反假貨幣治理 27\l“_TOC_250005“第七章現(xiàn)金備付治理 30第八章出納機(jī)具治理 32\l“_TOC_250004“第九章現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)分析 33\l“_TOC_250003“第十章錯款及案件處理 34\l“_TOC_250002“第十一章監(jiān)視與檢查 36\l“_TOC_250001“第十二章考核 37\l“_TOC_250000“第十三章附則 352第一章總則第一條為加強(qiáng)中國郵政儲蓄銀行廣東省分行現(xiàn)金出納業(yè)法規(guī)，以《中國郵政儲蓄銀行現(xiàn)金出納治理方法》作為依據(jù),結(jié)合本行實際，制定本方法。其次條本方法所稱現(xiàn)金包括人民幣現(xiàn)金和外幣現(xiàn)鈔?！惨韵潞喎Q“本行現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)是指現(xiàn)金的收付、調(diào)劑、兌換、繳撥、提存以及現(xiàn)金實物的整點、清分、調(diào)運、保管等業(yè)務(wù)活動及其治理。第四條現(xiàn)金出納工作的主要任務(wù)：制度；〔二〕制定、修訂和解釋本行現(xiàn)金出納規(guī)章制度；的編制；〔四〕現(xiàn)金的收付、保管、調(diào)運及出、入庫治理；〔五〕〔六〕對現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、監(jiān)視、檢查及考核；〔七〕的審定；3〔九〕〔十〕〔十一〕〔十二〕查處；第五條辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)應(yīng)遵循以下原則：〔一〕收入現(xiàn)金先收款后記賬，付消滅金先記賬后付款，賬后付出”的原則?！捕侈k理現(xiàn)金業(yè)務(wù)一筆一清，日清日結(jié)，賬實相符；〔三〕一筆現(xiàn)金業(yè)務(wù)未完成，經(jīng)辦人員不得離柜；〔四〕標(biāo)準(zhǔn)，外幣收付現(xiàn)金質(zhì)量應(yīng)到達(dá)外幣開戶行要求；〔六〕現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)操作應(yīng)堅持雙人作業(yè)原則；交接雙方必需簽字確認(rèn)；〔八〕〔九〕〔十〕〔十一〕4第六條一級分行、二級分行、一級支行、二級支行以及代理網(wǎng)點是現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。辦機(jī)構(gòu)。第七條經(jīng)辦現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)依據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本行作業(yè)區(qū)域包括業(yè)務(wù)庫庫區(qū)、網(wǎng)點營業(yè)區(qū)、自助設(shè)備配鈔區(qū)等。第八條本方法涉及的各類單式、登記簿，如計算機(jī)系統(tǒng)已供給同等作用的打印或登記功能，無需手工填寫。第九條本方法適用于中國郵政儲蓄銀行辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的各級機(jī)構(gòu)和代理網(wǎng)點。其次章部門及崗位職責(zé)第十條總行會計與營運部門是全行現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的主管部出納工作進(jìn)展指導(dǎo)、監(jiān)視、檢查和考核。第十一條一級分行會計與營運部門是所轄現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的5考核。第十二條一級分行法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)對轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)金工作進(jìn)展檢查。第十三條省郵政金融業(yè)務(wù)局依據(jù)一級分行對代理網(wǎng)點現(xiàn)金現(xiàn)金出納治理水平。第十四條二級分行會計與營運部門是所轄現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的主則，負(fù)責(zé)轄內(nèi)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)、反假貨幣業(yè)務(wù)、現(xiàn)金備付、出納機(jī)工作進(jìn)展檢查。針對風(fēng)險預(yù)警信息，開展風(fēng)險排查工作。第十六條地市郵政金融業(yè)務(wù)局依據(jù)二級分行對代理網(wǎng)點現(xiàn)〔區(qū)〕郵政局進(jìn)展催促整改，樂觀協(xié)作銀行提升現(xiàn)金出納治理水平。保工作。針對風(fēng)險預(yù)警信息，開展風(fēng)險排查工作。6第十八條一級支行綜合治理部負(fù)責(zé)在會計上收模式后，按總額等指標(biāo)的監(jiān)視工作，負(fù)責(zé)對轄內(nèi)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金出納工作進(jìn)展指導(dǎo)、監(jiān)視、檢查和考核。第十九條郵儲銀行各級機(jī)構(gòu)和郵政代理網(wǎng)點應(yīng)依據(jù)現(xiàn)金出納。與現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)相關(guān)的崗位包括：業(yè)務(wù)庫主管〔現(xiàn)金治理中心主任〔局〕、綜合柜員/業(yè)務(wù)主管、柜員以及解款員。〔現(xiàn)金治理〕可由主管行長、會計與營運部門負(fù)責(zé)人兼任。出納治理崗不得與上述任一崗位兼任，解款員不得與上述任一崗位兼任，記賬出納不得與上述任一崗位兼任。其次十條各崗位主要職責(zé)?！惨弧硺I(yè)務(wù)庫主管〔現(xiàn)金治理中心主任〕的主要職責(zé)：〔現(xiàn)金治理中心〕執(zhí)行各項有關(guān)規(guī)章制度的狀況；按規(guī)定查庫；封存、啟封業(yè)務(wù)庫副鑰匙；7〔現(xiàn)金治理中心〕內(nèi)部崗位設(shè)臵、分工、作業(yè)人員的資格審定及治理；〔現(xiàn)金治理中心〕對各類檢查覺察問題的整改落實；做好安全防范工作，防止各類事故案件的發(fā)生。6.做好安全防范工作，防止各類事故案件的發(fā)生?！捕吵黾{治理的主要職責(zé)：制定現(xiàn)金出納相關(guān)方法、實施細(xì)則、操作標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)章制1.制定現(xiàn)金出納相關(guān)方法、實施細(xì)則、操作標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)章制度；度；2.負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)庫〔現(xiàn)金治理中心〕的日常治理工作；制定轄內(nèi)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金出納工作打算；3.制定轄內(nèi)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金出納工作打算；負(fù)責(zé)監(jiān)控業(yè)務(wù)庫庫存，調(diào)劑轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)庫存；4.負(fù)責(zé)監(jiān)控業(yè)務(wù)庫庫存，調(diào)劑轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)庫存；組織實施現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)檢查；5.組織實施現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)檢查；按規(guī)定查庫；6.按規(guī)定查庫；組織現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)學(xué)問培訓(xùn)；7.組織現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)學(xué)問培訓(xùn)；負(fù)責(zé)反假貨幣宣傳工作；8.負(fù)責(zé)反假貨幣宣傳工作；負(fù)責(zé)現(xiàn)金備付治理工作。9.負(fù)責(zé)現(xiàn)金備付治理工作。〔三〕記賬出納的主要職責(zé)：1.負(fù)責(zé)現(xiàn)金調(diào)撥的業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作處理；1.負(fù)責(zé)現(xiàn)金調(diào)撥的業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作處理；負(fù)責(zé)與會計人員進(jìn)展賬務(wù)核對，確保賬賬相符；負(fù)責(zé)與管庫出納進(jìn)展賬實核對，確保賬實相符；負(fù)責(zé)銀行支票等重要空白憑證保管、使用登記工作；負(fù)責(zé)向人民銀行、同業(yè)領(lǐng)繳現(xiàn)金在系統(tǒng)內(nèi)調(diào)撥的申請；6.負(fù)責(zé)銀行、現(xiàn)金待銷賬監(jiān)控；6.負(fù)責(zé)銀行、現(xiàn)金待銷賬監(jiān)控；87.按規(guī)定查庫。7.按規(guī)定查庫?！菜摹彻軒斐黾{的主要職責(zé)：保管庫內(nèi)實物，歸類放臵、擺放整齊；1.保管庫內(nèi)實物，歸類放臵、擺放整齊；辦理庫存實物出入庫；2.辦理庫存實物出入庫；盤點庫存實物，保證賬實相符；3.盤點庫存實物，保證賬實相符；妥當(dāng)保管業(yè)務(wù)庫鑰匙；4.妥當(dāng)保管業(yè)務(wù)庫鑰匙；負(fù)責(zé)與解款員、清點出納辦理款項交接；5.負(fù)責(zé)與解款員、清點出納辦理款項交接；發(fā)生、覺察問題保護(hù)現(xiàn)場并馬上報告業(yè)務(wù)庫主管;6.發(fā)生、覺察問題保護(hù)現(xiàn)場并馬上報告業(yè)務(wù)庫主管;負(fù)責(zé)審核轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)的實物調(diào)撥申請、辦理實物出入7.負(fù)責(zé)審核轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)的實物調(diào)撥申請、辦理實物出入庫手續(xù)；庫手續(xù)；拒絕挪用庫款和白條抵庫等違章違法行為，并可越級上8.拒絕挪用庫款和白條抵庫等違章違法行為，并可越級上報；報；拒絕未在業(yè)務(wù)庫備案的人員和不符合手續(xù)的檢查人員進(jìn)9.拒絕未在業(yè)務(wù)庫備案的人員和不符合手續(xù)的檢查人員進(jìn)入業(yè)務(wù)庫，拒絕業(yè)務(wù)庫其他作業(yè)人員進(jìn)入業(yè)務(wù)庫保管區(qū)；入業(yè)務(wù)庫，拒絕業(yè)務(wù)庫其他作業(yè)人員進(jìn)入業(yè)務(wù)庫保管區(qū)；拒絕違規(guī)辦理庫存實物提取和繳存；10.拒絕違規(guī)辦理庫存實物提取和繳存；11.及安全等方面存在的問題和隱患。及安全等方面存在的問題和隱患?！参濉城妩c出納的主要職責(zé)：準(zhǔn)時整點清分營業(yè)機(jī)構(gòu)、自助設(shè)備和上門收款收回的現(xiàn)1.準(zhǔn)時整點清分營業(yè)機(jī)構(gòu)、自助設(shè)備和上門收款收回的現(xiàn)金；金；負(fù)責(zé)與解款員、管庫出納辦理交接手續(xù)；2.負(fù)責(zé)與解款員、管庫出納辦理交接手續(xù)；維護(hù)、保養(yǎng)清點使用的出納機(jī)具。3.維護(hù)、保養(yǎng)清點使用的出納機(jī)具。〔六〕解款出納〔收送款員〕的主要職責(zé)：9嚴(yán)格遵守押運保密紀(jì)律，不得對外泄露工作信息；1.嚴(yán)格遵守押運保密紀(jì)律，不得對外泄露工作信息；與押運員相互協(xié)作，在安全環(huán)境下執(zhí)行任務(wù)；2.與押運員相互協(xié)作，在安全環(huán)境下執(zhí)行任務(wù)；負(fù)責(zé)在運鈔途中，對提款箱的保管；3.負(fù)責(zé)在運鈔途中，對提款箱的保管；負(fù)責(zé)在運鈔途中對運鈔艙鑰匙的保管以及歸班后的鑰匙4.負(fù)責(zé)在運鈔途中對運鈔艙鑰匙的保管以及歸班后的鑰匙交還工作；交還工作；負(fù)責(zé)與網(wǎng)點或庫管辦理現(xiàn)金、憑證、尾箱收送的交接。5.負(fù)責(zé)與網(wǎng)點或庫管辦理現(xiàn)金、憑證、尾箱收送的交接。是否完好，并確認(rèn)簽字；生疏盜搶等應(yīng)急預(yù)案，面對突發(fā)大事妥當(dāng)處臵；6.生疏盜搶等應(yīng)急預(yù)案，面對突發(fā)大事妥當(dāng)處臵；對執(zhí)行任務(wù)期間覺察的特別狀況應(yīng)準(zhǔn)時報告，對作業(yè)人7.對執(zhí)行任務(wù)期間覺察的特別狀況應(yīng)準(zhǔn)時報告，對作業(yè)人員的特別行為應(yīng)準(zhǔn)時舉報。員的特別行為應(yīng)準(zhǔn)時舉報?！财摺碃I業(yè)機(jī)構(gòu)支行〔局〕長的主要職責(zé)：嚴(yán)格執(zhí)行各項現(xiàn)金出納規(guī)章制度；1.嚴(yán)格執(zhí)行各項現(xiàn)金出納規(guī)章制度；負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)日常治理；2.負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)日常治理；審批營業(yè)機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù)庫的現(xiàn)金調(diào)撥；3.審批營業(yè)機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù)庫的現(xiàn)金調(diào)撥；掌握營業(yè)機(jī)構(gòu)庫存；4.掌握營業(yè)機(jī)構(gòu)庫存；按規(guī)定履行授權(quán)審批職責(zé)；5.按規(guī)定履行授權(quán)審批職責(zé)；按規(guī)定檢查柜員尾箱。6.按規(guī)定檢查柜員尾箱?！舶恕尘C合柜員/業(yè)務(wù)主管的主要職責(zé)：確定柜員尾箱穿插調(diào)配方案；1.確定柜員尾箱穿插調(diào)配方案；監(jiān)視柜員超限額現(xiàn)金的解繳；2.監(jiān)視柜員超限額現(xiàn)金的解繳；營業(yè)前，與解款員辦理尾箱交接手續(xù)，盤點尾箱數(shù)量，3.營業(yè)前，與解款員辦理尾箱交接手續(xù)，盤點尾箱數(shù)量，核對無誤后，發(fā)放給柜員，為柜員調(diào)配營業(yè)款項；核對無誤后，發(fā)放給柜員，為柜員調(diào)配營業(yè)款項；10負(fù)責(zé)集中調(diào)回柜員超額現(xiàn)金，集中收回柜員尾箱和應(yīng)集4.負(fù)責(zé)集中調(diào)回柜員超額現(xiàn)金，集中收回柜員尾箱和應(yīng)集中保管的其他物品；中保管的其他物品；營業(yè)終了，與柜員清點尾箱數(shù)量，封箱后交解款員送業(yè)5.營業(yè)終了，與柜員清點尾箱數(shù)量，封箱后交解款員送業(yè)務(wù)庫保管。務(wù)庫保管。定期與支行〔局〕長共同盤點庫存實物。6.定期與支行〔局〕長共同盤點庫存實物?！簿拧彻駟T的主要職責(zé)：營業(yè)前，接收尾箱并盤點庫存；1.營業(yè)前，接收尾箱并盤點庫存；對現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)憑證真實性、合規(guī)性進(jìn)展審核；2.對現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)憑證真實性、合規(guī)性進(jìn)展審核；現(xiàn)金和有價單證的收付、兌換；3.現(xiàn)金和有價單證的收付、兌換；殘損幣的回收及上繳；4.殘損幣的回收及上繳；假幣收繳及反假貨幣宣傳；5.假幣收繳及反假貨幣宣傳；業(yè)務(wù)主管；業(yè)務(wù)主管；其次十一條本方法中相關(guān)崗位設(shè)臵、崗位名稱、崗位職責(zé)將依據(jù)本行機(jī)構(gòu)崗位治理相關(guān)制度執(zhí)行。第三章現(xiàn)金業(yè)務(wù)治理第一節(jié)柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)其次十二條現(xiàn)金柜面業(yè)務(wù)是指直接為客戶辦理的各項現(xiàn)其次十三條大額現(xiàn)金支付，是指在本行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立賬戶一次性支取肯定金額以上的現(xiàn)金支付。11其次十四條辦理現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)，必需使用計算機(jī)打印現(xiàn)金相關(guān)憑證，并交客戶簽字確認(rèn)，無誤后將現(xiàn)金放入尾箱保管。其次十五條收入現(xiàn)金結(jié)算，當(dāng)面點清，一筆一清，不得將多筆款項合并收入。其次十六條辦理現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)，應(yīng)審查付款憑證要素，在當(dāng)面點交。單位和個人客戶辦理大額現(xiàn)金支付的，營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其點金額單筆或累計10萬元〔含〕以上，個人大額現(xiàn)金支付預(yù)約5〔含〔由各二級分行可依據(jù)轄內(nèi)現(xiàn)金備付治理需要再定下限。其次十七條單位客戶辦理大額現(xiàn)金支付預(yù)約，必需遵循以下條件：〔一〕客戶只能在開戶機(jī)構(gòu)預(yù)約；〔二預(yù)約。其次十八條個人客戶辦理大額現(xiàn)金支付預(yù)約，必需遵循以下條件：大額預(yù)約的地域范圍與相應(yīng)儲種的通存通兌范圍全都；12〔二〕異地取款預(yù)約金額不得高于異地取款限額；〔三〕無密客戶只能在開戶機(jī)構(gòu)預(yù)約；客戶預(yù)約時，應(yīng)在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)展預(yù)約登記處理?？腿∪湛蛻粑崔k理支取的，預(yù)約失效，客戶必需重辦理預(yù)約。其次十九條〔102萬美元及以上〕收付必需復(fù)核；單位支付大額現(xiàn)金50萬元以上〔50〕的必需與單位核實真實性。第三十條辦理兌換業(yè)務(wù)必需先兌入，后兌出。10〔含10元〕小面額人民幣支取業(yè)務(wù)，應(yīng)執(zhí)行預(yù)約制度，各二級分行支取起點金額?！蚕洹成湘i保管。第三十三條柜員交接班時，必需辦理正式軋賬。交接雙方第三十四條整點現(xiàn)金應(yīng)做到：點準(zhǔn)、挑凈、墩齊、捆緊、蓋章清楚。整點現(xiàn)金應(yīng)按百張〔硬幣伍拾或壹佰枚〕為把〔卷〕為捆。成捆紙幣〔硬幣〕須捆扎〔封裝〕并加貼封簽。第三十五條營業(yè)終了，綜合柜員/業(yè)務(wù)主管、柜員必需正13由綜合柜員/業(yè)務(wù)主管、柜員雙人眼同封裝，雙人雙鎖；綜合柜/業(yè)務(wù)主管、支行〔局〕長或授權(quán)代理人眼同封裝，雙人雙鎖。如有超限款應(yīng)上繳。上繳時必需由柜員及綜合柜員/業(yè)務(wù)主管雙人清點，在腰條上加蓋名章，由綜合柜員/業(yè)務(wù)主管及柜員雙人將上繳款交給解款員。假設(shè)尾箱不在網(wǎng)點保管需交上級行寄庫保管的，由綜合柜員/對無誤后，雙方在“尾箱交接單”上簽字確認(rèn)。解款員將尾箱或下?lián)芸罱粻I業(yè)機(jī)構(gòu)時，由綜合柜員/業(yè)務(wù)主確認(rèn)。/業(yè)務(wù)主管及柜員雙人將尾箱交外包公司解款員，解款員清點尾箱數(shù)量，核對無誤后，雙方在外包公司規(guī)定專用的押運交接單/押運登記簿上簽字確認(rèn)，網(wǎng)點自留一聯(lián)存檔備查。/押運登記簿上簽字確認(rèn)，網(wǎng)點自留一聯(lián)存檔備查。第三十六條營業(yè)終了，營業(yè)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金、貴金屬及有價單14規(guī)定的，從其規(guī)定。其次節(jié) 自助設(shè)備現(xiàn)金業(yè)務(wù)第三十八條自助設(shè)備是指具有客戶自助效勞功能、可以辦〔AutomaticTellerMachine“ATM〔CashRecyclingm縮寫“CR〕等。第三十九條辦理自助設(shè)備鈔箱開閉、配鈔、加鈔、賬款核治理。第四十條自助設(shè)備鈔箱備付金的領(lǐng)用、鈔箱余款及客戶存?zhèn)涞默F(xiàn)金經(jīng)過清分、整點前方可入庫。第四十一條自助設(shè)備中的備付金，須按券別分鈔箱治理，ATM第四十二條自助設(shè)備消滅故障或終止對外營業(yè)時，應(yīng)準(zhǔn)時助設(shè)備中。15第四十三條客戶在自助設(shè)備下存取款的過程必需臵于全戶密碼輸入?yún)^(qū)域，如監(jiān)控鏡頭對準(zhǔn)自助設(shè)備客戶密碼輸入?yún)^(qū)域的，需進(jìn)展模糊處理。第三節(jié) 現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)第四十四條調(diào)撥業(yè)務(wù)是指本行與人行發(fā)行庫、與同業(yè)及行內(nèi)機(jī)構(gòu)之間發(fā)生的現(xiàn)金往來。第四十五條本行與人行發(fā)行庫存提現(xiàn)金只限于一級支行理現(xiàn)金存提業(yè)務(wù)。第四十六條本行與人行發(fā)行庫、同業(yè)存提現(xiàn)金，行內(nèi)上下級機(jī)構(gòu)間繳撥現(xiàn)金，行內(nèi)機(jī)構(gòu)(含營業(yè)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)庫〕與現(xiàn)金治理庫授權(quán)審批指引》規(guī)定有嚴(yán)格的分級審批制度。第四十七條行內(nèi)同級機(jī)構(gòu)間、現(xiàn)金治理中心間調(diào)劑現(xiàn)金，人依據(jù)金額權(quán)限審批。管、會計與營運部門負(fù)責(zé)人、主管行長依據(jù)按《中國郵政儲蓄銀行廣東省分行業(yè)務(wù)資金劃撥授權(quán)審批指引》規(guī)定金額權(quán)限審批。16撥現(xiàn)金，須由綜合柜員/業(yè)務(wù)主管辦理，支行〔局〕長審批。營業(yè)機(jī)構(gòu)柜員之間現(xiàn)金調(diào)劑由綜合柜員/業(yè)務(wù)主管辦理。第四節(jié) 業(yè)務(wù)庫現(xiàn)金業(yè)務(wù)尾箱和其他有價值品等實物的庫房?！埠a(chǎn)權(quán)為郵政或銀行，不含網(wǎng)點庫房。第五十條業(yè)務(wù)庫須符合《銀行業(yè)務(wù)庫安全防范的要求》〔GA858-2010〕標(biāo)準(zhǔn)及其他相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。第五十一條業(yè)務(wù)庫必需配備防盜、防搶、防火、防潮、防蟲蛀等事故案件。第五十二條業(yè)務(wù)庫庫區(qū)分為守庫區(qū)、作業(yè)區(qū)、保管區(qū)。守重要物品的區(qū)域。第五十三條業(yè)務(wù)庫可實行社會化值守。實行社會化值守化值守的，應(yīng)至少配備兩名守庫人員，實行雙人守庫制度。第五十四條業(yè)務(wù)庫出入庫治理。17解款員外，其他人員無特別需要，不得出入業(yè)務(wù)庫作業(yè)區(qū)。務(wù)庫保管區(qū)?！踩吵炯壷鞴苄虚L、會計與營運部負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)庫主〕〔含照片〕方可出入。〔五〕貴金屬、他項權(quán)證、票據(jù)等重要物品必需由相關(guān)部第五十五條業(yè)務(wù)庫實行雙人管庫制度。管庫出納必需堅持同開庫、同進(jìn)庫、同在庫、同出庫及同鎖庫，嚴(yán)禁單人操作。第五十六條管庫出納應(yīng)依據(jù)相關(guān)規(guī)定不定期輪崗和強(qiáng)制休本級未設(shè)臵上述部門的，應(yīng)在履行相應(yīng)職責(zé)崗位人員〕后，接收人須準(zhǔn)時變更業(yè)務(wù)庫密碼。18第五十七條現(xiàn)金入業(yè)務(wù)庫作業(yè)區(qū)清點時必需堅持：雙人交〔箱〕確保兩名清點出納同時在場作業(yè)，不允許單人作業(yè)。辦理交接時，解款員應(yīng)填寫“尾箱交接單”一式兩聯(lián)，連同“繳款單”或“現(xiàn)金提款單”一聯(lián)、現(xiàn)金一并交清點出納，由雙并辦理現(xiàn)金入庫手續(xù)。假設(shè)外包押運公司時，解款員應(yīng)填寫押運交接單/押運登記簿尾箱完好性后，在押運交接單/押運登記簿上簽字確認(rèn)，一聯(lián)清點出納留存，一聯(lián)交解款員。一把，用紙條平鋪捆扎，扎把腰條扎在中心；十把為捆，正面均需向上，并加以墊紙，用繩或塑封以雙十字捆扎，結(jié)頭應(yīng)結(jié)于墊紙之上、封簽之下的中位；每捆應(yīng)在繩頭或塑封結(jié)口處貼封簽，加蓋行名戳記、封捆日期，并加蓋清點出納、復(fù)核人員名章。硬幣要按面額分類，一百枚〔或五十枚〕為卷，十卷為捆。19上繳。具體清分標(biāo)準(zhǔn)按當(dāng)?shù)厝诵袠?biāo)準(zhǔn)。第五十八條繳存人民銀行的現(xiàn)金，5元以上面額紙幣必需經(jīng)5地人民銀行對于現(xiàn)金整點、扎把、打捆有特別要求的，從其規(guī)定。第五十九條現(xiàn)金出、入業(yè)務(wù)庫保管區(qū)必需記錄“現(xiàn)金出庫〔從人民銀行提取的已經(jīng)清〕記錄“現(xiàn)金入庫單”一式三聯(lián)，連同現(xiàn)金〔解款員留存，出納同一個人可保存一份即可。20第六十條尾箱、貴金屬、有價單證等其他重要物品出入業(yè)務(wù)庫保管區(qū)，比照現(xiàn)金交接、出入庫手續(xù)辦理。第六十一條業(yè)務(wù)庫保管區(qū)中現(xiàn)金、有價單證、貴金屬不能混合碼放,有條件的，應(yīng)實行分庫或分區(qū)治理。成箱〔袋〕現(xiàn)金存放其他物品。第六十二條貴金屬保管要求。實物貴金屬治理實行逐塊、實物貴金屬產(chǎn)品須單獨存放于指定區(qū)域，不得混放?；氐臍埓纹?、滯銷品、變動頻率較低的產(chǎn)品，應(yīng)加封封箱保管，箱外粘貼標(biāo)明種類、數(shù)量等具體信息及封箱人員簽章的裝箱單。有價單證等共用一個保管區(qū)保管的，不得將貴金屬散露在外放臵。第六十三條業(yè)務(wù)庫保管的現(xiàn)金必需堅持每天盤庫結(jié)賬，由21本日庫存合計，記錄《庫存現(xiàn)金登記簿》并簽字。第六十四條業(yè)務(wù)庫保管區(qū)要裝備兩把鎖具，并各備正副鑰匙一套，正鑰匙由兩名管庫出納分別保管，工作中隨身攜帶，做保管，隨身攜帶，不得隨便放臵或托付他人保管。并由會計與營運部門負(fù)責(zé)人和安保部門負(fù)責(zé)人分別入保險柜妥善保管。除特別狀況，不得啟封動用，必需動用時，需經(jīng)行長批準(zhǔn)，由會計與營運部門負(fù)責(zé)人及安保部門負(fù)責(zé)人會同業(yè)務(wù)庫主管、管庫出納共同啟封，并登記動用緣由和動用時間。鑰匙，并做好登記。業(yè)務(wù)庫保管區(qū)設(shè)有指紋、密碼鎖的，指紋、密碼記錄也應(yīng)按上述要求辦理，如經(jīng)管指紋、密碼鎖的人員變動，指紋、密碼也第六十五條業(yè)務(wù)庫鑰匙如有喪失、損壞或密碼失密的，必需要具體記錄備查，制止集中于一人治理。第六十六條各級行應(yīng)建立業(yè)務(wù)庫定期查庫制度。如會計上22雙人負(fù)責(zé)履行本級業(yè)務(wù)庫查庫頻次?！惨弧潮炯墭I(yè)務(wù)庫查庫頻次。出納治理或記賬出納每周至〔現(xiàn)金治理中心主任、會計與營運部門負(fù)責(zé)人每月查庫一次；業(yè)務(wù)庫所在地主管行庫實行外包的，應(yīng)與對方機(jī)構(gòu)商定查庫方式、頻次等內(nèi)容?！捕诚螺牁I(yè)務(wù)庫查庫頻次。一級分行每年要對所轄行組織次；業(yè)務(wù)庫主管〔現(xiàn)金治理中心主任〔三〕各級業(yè)務(wù)庫應(yīng)建立本級機(jī)構(gòu)查庫人員備案制度。備件〔含照片行主管行長簽字的正式查庫介紹信。雙人在場。查庫人員應(yīng)依據(jù)查庫狀況填制《重要物品查庫登記〔五〕查庫后，查庫人員應(yīng)逐級匯報查庫結(jié)果。庫存現(xiàn)金覺察重大問題，要馬上查明緣由，并準(zhǔn)時上報上級主管機(jī)構(gòu)。第六十七條貴金屬、有價單證等其他重要物品的查庫要23月檢查一次。第四章尾箱治理第六十八條尾箱分為系統(tǒng)尾箱和實物尾箱。系統(tǒng)尾箱指郵政金融計算機(jī)系統(tǒng)中用于記錄柜員日?，F(xiàn)金收付、貴金屬增減、第六十九條營業(yè)終了，柜員應(yīng)將系統(tǒng)尾箱與實物尾箱進(jìn)展核對，確保賬實相符，并將尾箱超額現(xiàn)金上繳綜合柜員/業(yè)務(wù)主管。綜合柜員/業(yè)務(wù)主管每天必需組織柜員互盤尾箱〔含業(yè)務(wù)主管尾箱，并抽查一個柜員尾箱。營業(yè)機(jī)構(gòu)支行〔局〕長每旬必需5元及以下視同賬實相符。第七十條實物尾箱的設(shè)臵、使用、交接及出入庫，必需遵循以下原則：雙人雙鎖、確保安全”為原則；〔二〕尾箱領(lǐng)用應(yīng)遵循穿插領(lǐng)用原則，同一柜員不行連續(xù)/業(yè)務(wù)主管尾箱不適用本原則；貴金屬、單證等實物進(jìn)展清點，并軋賬核對相符后辦理交接；24綜合柜員/業(yè)務(wù)主管核對軋賬單與實物現(xiàn)金、貴金屬、單證是否之下，做到人離箱鎖，隨身攜帶尾箱鑰匙；〔五〕營業(yè)終了，尾箱必需上繳。上繳尾箱時，尾箱應(yīng)由柜員和綜合柜員/收，并檢查尾箱及鎖是否特別；〔六〕解款員與營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理尾箱的交接、簽收必需在防運交接單/押運登記簿等單據(jù)上簽字確認(rèn)，交接前營業(yè)機(jī)構(gòu)必需核驗解款員身份證件、運鈔車牌號等信息；雙方在《尾箱登記簿》上簽字確認(rèn)。管庫出納應(yīng)每日雙人盤點在庫尾箱數(shù)量，確保與當(dāng)日《尾箱登記簿》尾箱記錄數(shù)量全都。外包公司寄庫保管的，應(yīng)定期查庫。第五章不宜流通人民幣治理第七十一條不宜流通人民幣是指外觀、質(zhì)地、防偽特征受第七十二條本行各級機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)中國人民銀行公布25污損人民幣兌換業(yè)務(wù)。第七十三條依據(jù)人民銀行的相關(guān)規(guī)定，殘缺、污損幣兌換〔一〕〔含四分之三其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額全額兌換。〔二〕能區(qū)分面額，票面剩余二分之一〔含二分之一〕至分之一的，按原面額的一半兌換。兌付二分。幣兌換尺來計算。第七十四條殘缺、污損人民幣持有人同意認(rèn)定結(jié)果的，應(yīng)額”或“半額”戳記〔按人行要求刻制；兌換的殘缺、污損硬記。對認(rèn)定的兌換結(jié)果有異議或營業(yè)機(jī)構(gòu)難以把握兌換標(biāo)準(zhǔn)的該殘缺、污損幣。26營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定將殘缺、污損幣繳給上級行出納作業(yè)治理第七十五條因殘缺、污損幣兌換發(fā)生的收益、損失，應(yīng)按轉(zhuǎn)。第六章反假貨幣治理第七十六條反假貨幣工作是各級機(jī)構(gòu)履行社會責(zé)任、凈化和誤付假幣。第七十七條各級機(jī)構(gòu)配備的自助設(shè)備、出納機(jī)具必需具備假幣識別的功能。第七十八條假幣是指偽造、變造的貨幣。手段制作的假幣。拼湊、移位、重印等多種方法制作，轉(zhuǎn)變真幣原形態(tài)的假幣。第七十九條本行各級機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)《中國人民銀行假幣幣處臵工作規(guī)程〔試行》辦理假幣的收繳、鑒定、保管、上繳糾紛工作指引〔試行》辦理假幣冠字號碼查詢。27第八十條假幣的收繳?！惨弧碃I業(yè)機(jī)構(gòu)辦理假幣收繳過程中，由兩名及以上持有；對假外幣紙幣〔枚〕機(jī)構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)申請鑒定?！捕钞?dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，供給有關(guān)線索：500500〔500、假外10〔枚〔10〕以上的；屬于利用的造假手段制造假幣的；2.屬于利用的造假手段制造假幣的；有制造販賣假幣線索的；3.有制造販賣假幣線索的；持有人不協(xié)作金融機(jī)構(gòu)收繳行為的。4.持有人不協(xié)作金融機(jī)構(gòu)收繳行為的。200〔200〕的，要在當(dāng)天將有關(guān)狀況通報公安機(jī)關(guān)。〔五〕轄內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的貨幣調(diào)撥，調(diào)入單位在清點鈔幣時28由調(diào)入單位開具“假幣收繳憑證”交由調(diào)出單位。第八十一條假幣的鑒定。和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)?！捕吵钟腥藢Ρ皇绽U貨幣的真?zhèn)斡挟愖h，可以自收繳之權(quán)鑒定假幣的機(jī)構(gòu)提出書面鑒定申請?！踩硨ιw有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣、對收繳的各鑒定的假幣。第八十二條假幣的保管、交接、上繳。〔一〕每日營業(yè)終了，收繳人應(yīng)將假幣交至綜合柜員/業(yè)務(wù)簽字確認(rèn)?！捕硺I(yè)務(wù)主管填制“假幣上繳交接單認(rèn)。國人民銀行統(tǒng)一銷毀，不得自行處理。29〔四〕假幣喪失，確已無法找回的，由當(dāng)事人及機(jī)構(gòu)出具狀況輕重，對當(dāng)事人及機(jī)構(gòu)進(jìn)展懲罰。繳頻次等業(yè)務(wù)另行規(guī)定的，遵照當(dāng)?shù)厝嗣胥y行規(guī)定執(zhí)行。第七章現(xiàn)金備付治理第八十四條現(xiàn)金備付包括各機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)庫本外幣現(xiàn)金、各營金。第八十五條現(xiàn)金備付治理應(yīng)遵循以下原則：自助設(shè)備的各幣種現(xiàn)金備付限額。行的正常支付。下盡可能壓縮現(xiàn)金備付，降低資金占用本錢。等因素對現(xiàn)金備付限額標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展動態(tài)調(diào)整。第八十六條總行、一級分行會計與營運部門應(yīng)依據(jù)轄內(nèi)現(xiàn)確定值或相對值。30第八十七條現(xiàn)金備付限額標(biāo)準(zhǔn)原則上實行自上而下的核發(fā)〔含營業(yè)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)庫、自助銀行機(jī)構(gòu)〕進(jìn)展平衡后下發(fā)。第八十八條個別機(jī)構(gòu)現(xiàn)金備付限額標(biāo)準(zhǔn)需臨時調(diào)整的，實行審批制度。一級分行審批。第八十九條各級機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對現(xiàn)金備付限額的治理，建立并向上級機(jī)構(gòu)主管部門報告。機(jī)構(gòu)不同人員發(fā)出預(yù)警。業(yè)務(wù)庫現(xiàn)金超限預(yù)警范圍為：〔一〕0-50〔50出納治理；〔二〕50〔50-100〔100%級機(jī)構(gòu)會計檢查、出納治理、部門副職、部門負(fù)責(zé)人；31〔三〕100〔100-200〔200%，預(yù)警〔局〕長、行〔局〕長；〔200%〕的，預(yù)警本級機(jī)構(gòu)長、行〔局〕長；同時，預(yù)警二級分行會計檢查、會計〔局〕長、行副職、部門負(fù)責(zé)人、主管行長。圍。第九十一條各級銀行機(jī)構(gòu)在接收到預(yù)警信息后，依據(jù)超限比點，準(zhǔn)時實行有效措施，落實整改工作。核。第八章出納機(jī)具治理第九十三條出納機(jī)具是指現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)和治理所需的機(jī)具、設(shè)備，包括點驗鈔機(jī)、捆鈔機(jī)、打把機(jī)、清分機(jī)等。第九十四條出納機(jī)具應(yīng)符合國家和行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，滿足現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)使用需要。32第九十五條各級會計與營運部門指定專人建立出納機(jī)具工作，協(xié)作相關(guān)部門做好出納機(jī)具的維護(hù)和治理。第九十六條業(yè)務(wù)庫作業(yè)區(qū)必需配備滿足現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)使具。第九章現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)分析第九十七條現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)分析是在日常業(yè)務(wù)的根底上，根控、提升資金效益、提高現(xiàn)金出納治理水平。第九十八條各級會計與營運部門要加強(qiáng)數(shù)據(jù)分析，科學(xué)利第九十九條現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)分析的內(nèi)容主要包括但不限于：〔一〕依據(jù)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)量的增減變化狀況以及影響因納業(yè)務(wù)。覺察工作流程及業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)上的問題。途資金分析、現(xiàn)金超限狀況分析等。33第十章錯款及案件處理第一○○條現(xiàn)金出納錯款是指辦理現(xiàn)金的收付、兌換、整指因盜竊、、詐騙、貪污、挪用造成現(xiàn)金短款。第一○一條發(fā)生現(xiàn)金出納案件，要保護(hù)現(xiàn)場，并按案件上報流程準(zhǔn)時逐級上報。第一○二條行內(nèi)機(jī)構(gòu)間調(diào)撥現(xiàn)金覺察長、短款時，保管好過失時，調(diào)入機(jī)構(gòu)比照收付現(xiàn)金發(fā)