下一步內(nèi)部控制工作計劃【5篇】

XX年下一步內(nèi)部控制工作計劃【5篇】第一篇：xx年下一步內(nèi)部控制工作計劃xx年下一步內(nèi)部控制工作計劃【5篇】【xx年下一步內(nèi)部控制工作計劃一】為深入貫徹落實中央《建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系xx—2020年工作規(guī)劃》，保證各項權(quán)力規(guī)范、透明、高效運行，全面推進我市國稅系統(tǒng)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，根據(jù)《江蘇省國家稅務(wù)局關(guān)于推進部門內(nèi)控機制建設(shè)的意見》和《蘇州市國家稅務(wù)局關(guān)于推進部門內(nèi)控機制建設(shè)工作實施方案》的要求，結(jié)合我局實際，制定如下實施方案。一、總體要求國家稅務(wù)總局肖捷局長指出。要把內(nèi)控機制建設(shè)作為稅收體制機制建設(shè)的重要內(nèi)容，結(jié)合稅制、征管、內(nèi)部行政管理等改革，積極完善內(nèi)部崗責(zé)體系，優(yōu)化流程，健全制度，強化監(jiān)督，形成權(quán)力層層分解、工作環(huán)環(huán)相扣、相互聯(lián)系制約的科學(xué)嚴密的管理鏈條，從源頭和機制上防范腐敗風(fēng)險。部門內(nèi)控機制建設(shè)是稅收體制機制建設(shè)和懲防體系建設(shè)的重要內(nèi)容，是履行一崗雙責(zé)、落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的重要措施，是大預(yù)防工作格局的重要組成部分，是加強“兩權(quán)”監(jiān)督制約和政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)的重要抓手，對強化源頭治理具有十分重要的現(xiàn)實意義。各級稅務(wù)機關(guān)應(yīng)根據(jù)稅收征管改革與發(fā)展的新形勢、新要求，積極探索科學(xué)的內(nèi)控機制，不斷提高依法履行稅收管理和行政管理的能力和水平，確保責(zé)任的有效落實和權(quán)力的正確行使。二、指導(dǎo)思想以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，全面落實科學(xué)發(fā)展觀，堅持“聚財為國，執(zhí)法為民”的宗旨，以明確職責(zé)分配為基礎(chǔ)，以權(quán)力運行為主線，以程序的關(guān)聯(lián)制約為重點，以風(fēng)險控制管理為抓手，以信息化運行為依托，以完善制度為保障，把對權(quán)力的制約貫穿于部門權(quán)力運行的全過程，構(gòu)建責(zé)任明晰、分權(quán)制衡、流程制約、風(fēng)險管理、信息化運行的權(quán)力制約機制，努力實現(xiàn)權(quán)力運行到那里，對權(quán)力的制約就延伸到那里，保證部門權(quán)力規(guī)范、透明、高效運行。三、基本原則各單位要將部門內(nèi)控機制建設(shè)工作納入稅收整體工作中謀劃，在組織實施過程中把握以下基本原則。（一）全面覆蓋。部門內(nèi)控機制建設(shè)應(yīng)當(dāng)覆蓋稅收執(zhí)法與行政管理各項權(quán)力運行活動，通過規(guī)范業(yè)務(wù)流程和科學(xué)的控制方法，將內(nèi)控的要求落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。（二）突出重點。針對重要人員、重要部門、重要崗位、重要執(zhí)法與行政管理事項，以及高風(fēng)險領(lǐng)域，采取嚴格的控制措施，確保不存在重大缺陷。（三）注重結(jié)合。做到制權(quán)與增效相結(jié)合，稅收征管與內(nèi)控機制建設(shè)相統(tǒng)籌、稅收服務(wù)與權(quán)力約束相統(tǒng)籌、內(nèi)控成本與效益相統(tǒng)籌，既要強化制約，又要確保權(quán)力發(fā)揮出應(yīng)有的管理效率與服務(wù)效能。（四）繼承創(chuàng)新?？偨Y(jié)、繼承與借鑒反腐倡廉工作中的成功做法，在歸納、細化、量化、深化上下功夫。（五）依法建設(shè)。部門內(nèi)控機制應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)的要求來規(guī)范和約束權(quán)力運行，不能以超越法定權(quán)限與職責(zé)的方式干擾正常的權(quán)力運行。四、重點內(nèi)控內(nèi)容部門內(nèi)控機制建設(shè)要突出五個方面的任務(wù)和內(nèi)容。一是明確內(nèi)部工作責(zé)任和崗位責(zé)任。結(jié)合國稅系統(tǒng)機構(gòu)改革的要求，進一步定崗、定職、定責(zé)，明確崗位職責(zé)。二是合理分解權(quán)力。明確部門權(quán)力結(jié)構(gòu)，對權(quán)力進行科學(xué)合理分解，形成層層分解、環(huán)環(huán)相扣、有效制約的管理鏈條。三是規(guī)范和優(yōu)化工作流程。規(guī)范流程，減少工作的隨意性，防范職務(wù)和廉政風(fēng)險;優(yōu)化流程，簡化辦事程序，按規(guī)定公開信息，提高工作效能效率。四是排查風(fēng)險點。查找職務(wù)和廉政風(fēng)險點，發(fā)現(xiàn)管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，及時采取措施，堵塞漏洞。對排查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險，按風(fēng)險從大到小劃分一至三級風(fēng)險等級，制定不同的管理要求實行分類管理。五是健全完善制度。進一步建立完善內(nèi)部管理制度，制定工作規(guī)程，使制度管用、有效，覆蓋全部業(yè)務(wù)和全過程。五、方法步驟全系統(tǒng)部門內(nèi)控機制建設(shè)分動員部署、組織實施和檢查驗收三個階段進行。xx年5月底前，市局機關(guān)各部門按照機關(guān)本級和本系統(tǒng)業(yè)務(wù)條線管理的職責(zé)范圍，基本完成部門內(nèi)控機制建設(shè)的各項任務(wù);各分局原則上與市局機關(guān)同步開展。xx年年底前全系統(tǒng)各單位完成內(nèi)控機制建設(shè)的各項任務(wù)。具體時序進度由各單位根據(jù)實際統(tǒng)籌安排。市局機關(guān)部門內(nèi)控機制建設(shè)工作安排如下：（一）動員部署階段。時間至xx年1月底前。市局召開機關(guān)推進部門內(nèi)控機制建設(shè)動員會，組織開展專題調(diào)研，傳達貫徹省局《關(guān)于推進部門內(nèi)控機制建設(shè)的意見》。建立推進部門內(nèi)控機制領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)和工作機構(gòu)，明確推進部門內(nèi)控機制建設(shè)的指導(dǎo)思想、目標任務(wù)、方法步驟和工作措施。廣泛開展“熟悉內(nèi)控、理解內(nèi)控、掌握內(nèi)控”為宣傳活動，增強廣大干部參與內(nèi)控機制建設(shè)的積極性和主動性，營造內(nèi)控機制建設(shè)的良好環(huán)境。市局成立推進部門內(nèi)控機制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組長由市局黨組書記、局長顧友成同志擔(dān)任，副組長由市局班子其他成員擔(dān)任。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在監(jiān)察室。市局黨組成員、紀檢組長蔣健同志兼任辦公室主任，市局監(jiān)察室副主任陸友良、征管科科長蔣志達任辦公室副主任，具體負責(zé)全局部門內(nèi)控機制建設(shè)工作的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、督查和綜合分析等工作。辦公室工作人員由征管、稅政、稽查、人事、財務(wù)等相關(guān)部門組成，機關(guān)各科室要明確一名科室領(lǐng)導(dǎo)主抓落實，指定一名工作人員作為部門內(nèi)控機制建設(shè)工作的聯(lián)絡(luò)員，并報市局內(nèi)控機制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。（二）組織實施階段。時間至xx年6月底。市局機關(guān)各部門按照機關(guān)本級和本系統(tǒng)業(yè)務(wù)條線管理的職責(zé)范圍，申報本部門主辦的內(nèi)控機制建設(shè)重點工作項目，包括綜合或單項的內(nèi)部崗責(zé)手冊、工作流程與操作規(guī)程、內(nèi)控制度與措施、信息技術(shù)應(yīng)用等項目。xx年6月底前，將完成情況或結(jié)果報市局內(nèi)控機制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。1.優(yōu)化權(quán)力配置結(jié)構(gòu)。針對權(quán)力的不同性質(zhì)、內(nèi)容、作用對象和影響范圍，科學(xué)合理配置權(quán)力崗位，細化部門職責(zé)，從而在權(quán)力運行過程中形成制衡力、約束力、控制力與牽制力，實現(xiàn)決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互協(xié)調(diào)又相互制約的要求。（1）全面梳理權(quán)力事項。對照有關(guān)法律、法規(guī)和相關(guān)文件精神，對本級機關(guān)部門的權(quán)力事項，進行全面梳理，列出權(quán)力事項清單。（2）完善分權(quán)制衡機制。嚴格劃分不同權(quán)力的使用范圍，針對不同類別權(quán)力的特征和作用，建立職權(quán)清楚、責(zé)任明確，既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力制衡機制。（3）編制“內(nèi)部崗責(zé)手冊”。進一步明晰內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置、權(quán)力事項、崗位職責(zé)等情況，實現(xiàn)權(quán)力、崗位、責(zé)任、制度的有機結(jié)合，形成完備的權(quán)責(zé)體系。1/212下一頁尾頁第二篇：下一步內(nèi)部控制工作計劃下一步內(nèi)部控制工作計劃導(dǎo)語。按照公司內(nèi)部控制與風(fēng)險管理工作的指導(dǎo)思想，貫徹落實公司內(nèi)控與風(fēng)險管理各項工作部署，以《內(nèi)部控制管理手冊》為基礎(chǔ)結(jié)合分公司實際情況，梳理分公司工作流程，完善各項規(guī)章制度，實現(xiàn)分公司健康發(fā)展。下一步內(nèi)部控制工作計劃一）xxx業(yè)務(wù)。我部對信用卡業(yè)務(wù)開展了檢查，客戶檔案，密碼信封，庫存xxx及成品xxx的帳實相符。二）加強了內(nèi)控合規(guī)建設(shè)。對內(nèi)控合規(guī)員開展了調(diào)整和落實，根據(jù)個人金融部現(xiàn)實情況，規(guī)定==副主任牽頭，==等幾位同志為個人金融部的內(nèi)控合規(guī)員。并計劃部門內(nèi)每季度召開一次案件形勢分析會，強化全轄風(fēng)險及自身風(fēng)險的認識。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢分析會上提出建設(shè)性意見，在會議上評估。三）強調(diào)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和規(guī)章制度學(xué)習(xí)的重要性。每月至少部署2天時間開展部門全體員工集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，政策法規(guī)和規(guī)章制度，營造良好的學(xué)習(xí)氛圍。加強對員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生觀，價值觀和道德觀。四）對外圍系統(tǒng)的柜員開展全面清理。因近期全轄業(yè)務(wù)人員變動較大，為加強內(nèi)控，我部對全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時開展了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。近日，工商銀行臨沂分行為進一步提升全行的內(nèi)控管理水平，保持各項業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展，采取三項措施，強化全行的內(nèi)控管理工作。1，加強內(nèi)控精細規(guī)范化管理。在認真總結(jié)經(jīng)驗，查找工作不足和內(nèi)控管理漏洞的基礎(chǔ)上，由內(nèi)控合規(guī)部牽頭制定了《臨沂分行加強內(nèi)控精細規(guī)范管理的實施方案》，并在全行進行實施。方案要求全行內(nèi)控管理工作必須從基礎(chǔ)工作做起，并嚴格按照上級行的內(nèi)控管理，操作規(guī)范標準，細化控制管理環(huán)節(jié)，規(guī)范監(jiān)督檢查程序，完善內(nèi)控管理中發(fā)現(xiàn)問題的整改，處罰措施，力求做好內(nèi)控管理的每一項工作，實現(xiàn)科學(xué)管理目標。依此方案各專業(yè)部室結(jié)合自身實際也制定了內(nèi)控精細規(guī)范管理的工作計劃。2，加大對市行部室內(nèi)控管理考核掛鉤的力度。為了強化市行部室落實內(nèi)控管理職責(zé)，從今年起，把上級行及外部監(jiān)管部門的各類檢查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況，以倒扣分方式計入各部室經(jīng)營績效考評得分。考核時，根據(jù)發(fā)現(xiàn)問題的性質(zhì)嚴重程度將問題分為一般問題，較嚴重問題，嚴重問題，重大違規(guī)問題四個層次及檢查發(fā)現(xiàn)問題整改率進行考核，按項目分別統(tǒng)計，累計扣分。3，加大對信貸業(yè)務(wù)，銀行卡業(yè)務(wù)，電子銀行等重點業(yè)務(wù)的檢查力度，進一步規(guī)范操作程序，特別是力求信貸業(yè)務(wù)管理工作有一個新的突破，全面扭轉(zhuǎn)管理粗放的被動局面，提高風(fēng)險防控能力，并實現(xiàn)全年無案件，無事故的總體目標，確保信貸業(yè)務(wù)和其他各項業(yè)務(wù)全面，健康，穩(wěn)定，持續(xù)發(fā)展。下一步內(nèi)部控制工作計劃財政部印發(fā)的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（以下簡稱內(nèi)部控制規(guī)范）將于20××年1月1日起實施，為推動、指導(dǎo)各教育行政事業(yè)單位進一步完善內(nèi)部控制，提高內(nèi)部管理水平，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：一、充分認識實施內(nèi)部控制規(guī)范的重要意義xx年，我國實現(xiàn)了國家財政性教育經(jīng)費支出占國內(nèi)生產(chǎn)總值4%的目標，這是教育發(fā)展史上一個新的里程碑。隨著財政教育投入的大幅度增長，用好管好教育經(jīng)費的任務(wù)更加突出。實施內(nèi)部控制規(guī)范，是加強教育經(jīng)費監(jiān)管的重要舉措，是完善教育行政事業(yè)單位內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、建立現(xiàn)代學(xué)校制度的必然要求。各單位要充分認識加強教育系統(tǒng)內(nèi)部控制制度建設(shè)的重要性和緊迫性，認真貫徹落實內(nèi)部控制規(guī)范的各項要求，不斷提高內(nèi)部管理水平。二、實施內(nèi)部控制規(guī)范的基本原則（一）注重系統(tǒng)性。各單位要認真分析當(dāng)前內(nèi)部控制制度的建設(shè)情況，對照內(nèi)部控制規(guī)范的要求，加快完善單位內(nèi)部控制制度體系，實現(xiàn)對經(jīng)濟活動的全面控制，特別要做好單位重要經(jīng)濟活動和經(jīng)濟活動重大風(fēng)險的控制。（二）注重有效性。機構(gòu)、崗位設(shè)置和權(quán)責(zé)分配應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理，并符合內(nèi)部控制的基本要求，確保不同部門、崗位之間權(quán)責(zé)分明，有利于相互制約、相互監(jiān)督。（三）注重時效性。單位的內(nèi)部控制制度應(yīng)隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟活動的變化和管理要求的變化及時修訂和完善。三、實施內(nèi)部控制規(guī)范的主要任務(wù)（一）梳理各類經(jīng)濟活動業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)容。各單位應(yīng)按內(nèi)部控制規(guī)范要求，根據(jù)單位職能，對預(yù)算、收支、政府采購、資產(chǎn)、建設(shè)項目、合同等各項業(yè)務(wù)進行分析、總結(jié)和歸納，明確各項業(yè)務(wù)的目標、范圍和內(nèi)容，將各項業(yè)務(wù)中的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制融入到業(yè)務(wù)流程中的每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，并依此細化各個環(huán)節(jié)的部門和崗位設(shè)置，明確范圍和分工。（二）分析經(jīng)濟活動風(fēng)險，確定風(fēng)險點，選擇風(fēng)險應(yīng)對策略。風(fēng)險分析要從各項業(yè)務(wù)面臨的內(nèi)外部環(huán)境入手，運用多種手段進行風(fēng)險的定性和定量分析、評估，按照各項業(yè)務(wù)確定具體的風(fēng)險點。風(fēng)險評估的內(nèi)容既包括組織機構(gòu)設(shè)置，又包括業(yè)務(wù)層面本身的各項業(yè)務(wù)流程。（三）建立健全管理制度。各單位在制定內(nèi)部控制管理制度時，要注意與相關(guān)制度的銜接，并將制衡機制嵌入到各項管理工作，實現(xiàn)決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離、相互制約。著重在四個方面形成制衡機制：一是建立重大事項議事決策機制;二是規(guī)定不相容崗位相互分離和內(nèi)部授權(quán)審批控制;三是建立預(yù)決算、政府采購、資產(chǎn)管理等部門和崗位間的溝通協(xié)調(diào)機制;四是建立關(guān)鍵崗位工作人員的培訓(xùn)、輪崗和評價等機制。（四）提高內(nèi)部控制的信息化水平。各單位要不斷加強信息系統(tǒng)建設(shè)，利用信息化手段提高內(nèi)部控制的科學(xué)性、及時性和有效性。通過信息的同步集成，改變單位各項經(jīng)濟活動分塊管理、信息分割的局面，實現(xiàn)預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、財務(wù)管理等整合集成在統(tǒng)一的平臺，減少或消除人為操縱因素，確保財務(wù)信息和其他管理信息的及時、可靠、完整。（五）建立內(nèi)部控制評價機制。各單位要將內(nèi)部控制建設(shè)和實施情況納入日常監(jiān)管范圍，并將其納入領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計內(nèi)容，切實開展內(nèi)部控制測試評價，編制內(nèi)部控制自評報告。（六）重視評價結(jié)果運用。各級教育行政部門要將內(nèi)部控制工作開展情況，納入領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任履行和考核內(nèi)容，將評價結(jié)果與財政績效考核掛鉤。內(nèi)部審計監(jiān)督部門要定期通過審計報告、審計建議書等形式將測試評價結(jié)果上報單位主要負責(zé)人，促進內(nèi)部控制規(guī)范有效執(zhí)行。四、實施內(nèi)部控制規(guī)范的工作要求（一）強化領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。各單位負責(zé)人要對本單位內(nèi)部控制的建立健全和有效實施負責(zé)。單位主要領(lǐng)導(dǎo)要切實負起責(zé)任，牽頭做好內(nèi)部控制規(guī)范的組織實施工作，合理確定本單位內(nèi)部財務(wù)、審計、紀檢監(jiān)察、政府采購、基建、資產(chǎn)管理等部門的職責(zé)和權(quán)限。（二）完善工作機制。各單位要根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范實施要求，盡快設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或確定內(nèi)部控制牽頭部門，配備專業(yè)人員，建立領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)、責(zé)任部門主抓和相關(guān)部門協(xié)調(diào)的內(nèi)部控制規(guī)范實施工作機制。（三）加強宣傳培訓(xùn)。各單位要加強宣傳培訓(xùn)，讓內(nèi)部控制的理念深入人心，形成重視風(fēng)險防范、強化責(zé)任意識的內(nèi)控文化，形成"領(lǐng)導(dǎo)重視、部門協(xié)作、全員參與"的內(nèi)控制度建設(shè)環(huán)境。下一步內(nèi)部控制工作計劃為了使財務(wù)工作更好地為公司的業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)，加強財務(wù)管理，完善各項財務(wù)制度，使財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬定以下財務(wù)工作計劃。一、指導(dǎo)思想財務(wù)會計工作應(yīng)發(fā)揮好“企業(yè)信息系統(tǒng)”的作用，為公司內(nèi)部經(jīng)營管理者及公司外部會計信息使用者提供及時、真實、可靠的會計信息。財務(wù)部是企業(yè)財務(wù)工作的管理、核算、監(jiān)督指導(dǎo)部門、其管理職能是根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達企業(yè)財務(wù)預(yù)算，并對預(yù)算的實施情況進行管理，其核算職能是對公司的生產(chǎn)經(jīng)營、資金運行情況進行核算，其預(yù)警提示職能是對于董事長、總經(jīng)理反饋公司資金的營運預(yù)警和提示。切實做好財務(wù)預(yù)測、財務(wù)決策、財務(wù)預(yù)算、財務(wù)控制和財務(wù)分析五項工作，提高公司的經(jīng)濟效益。二、目標和任務(wù)（一）依時完成日常會計記錄和會計核算工作，提高工作效率1.嚴格遵守《會計法》、《企業(yè)會計制度》等有關(guān)會計法律法規(guī)進行會計核算和會計管理工作，完善公司內(nèi)部會計管理與控制制度、內(nèi)部審計制度和會計核算制度與方法。2.完成指標的預(yù)算及制訂工作，并做好公司有關(guān)財務(wù)管理制度的擬稿工作，加強財務(wù)制度建設(shè)。3.做好日常會計核算工作。按照會計制度，分清資金渠道，認真審核每筆原始憑證，正確運用會計科目，細化成本核算，編制會計憑證，進行記賬。做到“三及時”：即及時編制有關(guān)會計報表，及時報送稅務(wù)等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項。出納要嚴格按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);及時準確登記銀行、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié);嚴格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。4.做好會計檔案的管理工作。（二）加強公司的資金管理1.擬定公司的年度資金預(yù)算并提交公司董事會審批。2.擬定公司的資金籌集方案并提交公司董事會審批。3.調(diào)度公司資金，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的集中使用。4.加強公司的存貨管理、應(yīng)收帳款管理。（三）制定公司年度財務(wù)預(yù)測和預(yù)算，積極參與公司決策1.制定全面預(yù)算，提供全面、準確的經(jīng)濟分析和建議，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀。2.按財務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。（四）嚴格落實財務(wù)控制工作1.嚴格抓好采購環(huán)節(jié)的財務(wù)控制、存貨控制、現(xiàn)金控制等控制環(huán)節(jié)，確保公司及其內(nèi)部機構(gòu)和人員全面實現(xiàn)財務(wù)預(yù)算，實現(xiàn)公司總體目標。2.實施全方位財務(wù)控制機制，使財務(wù)控制工作滲透到公司組織管理的各個層次、生產(chǎn)業(yè)務(wù)的全過程、各個經(jīng)營環(huán)節(jié)，覆蓋企業(yè)所有的部門和崗位。（五）財務(wù)分析及時利用財務(wù)業(yè)務(wù)、會計、統(tǒng)計、市場等信息資料，采用科學(xué)的分析方法，對公司的財務(wù)狀況、營運能力和財務(wù)成果進行分析，全面、客觀地評價公司財務(wù)活動的業(yè)績，有效控制財務(wù)活動的運行，正確預(yù)測財務(wù)發(fā)展的未來。三、加強素質(zhì)養(yǎng)成、推進隊伍建設(shè)隨著公司的不斷壯大，面對日趨復(fù)雜的市場和日益加大的競爭，提高財務(wù)人員素質(zhì)日顯重要。1、認真學(xué)習(xí)會計法、財務(wù)管理制度，提高會計人員的法制觀念，加強會計人員的職業(yè)道德，樹立牢固地依法理財?shù)挠^念，做到有法必依，執(zhí)法必嚴，違法必究，貫徹執(zhí)行黨的方針政策，自覺遵守法律、法規(guī)，維護財經(jīng)紀律，抵制不正之風(fēng)。2、加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平。定期進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，更新業(yè)務(wù)知識，擴大知識面。在掌握基礎(chǔ)知識的同時，加強計算機知識的學(xué)習(xí)，以適應(yīng)現(xiàn)階段財務(wù)管理的要求。與此同時，認真學(xué)些稅務(wù)、金融、等相關(guān)性知識，以拓展知識面，提高理論和實際操作水平。3、加強學(xué)術(shù)交流。學(xué)術(shù)交流是提高會計人員素質(zhì)的重要方面。通過交流可促進理論知識，有利于總結(jié)工作中的經(jīng)驗，提高業(yè)務(wù)水平，還能提高寫作能力和口述能力。通過對會計人員素質(zhì)的培養(yǎng)，全面提高公司的財務(wù)管理水平，以適應(yīng)新形勢下對會計信息的快速的、準確的、真實的要求，確保公司各部門各項工作有序運轉(zhuǎn)和各項事業(yè)的發(fā)展。第三篇：下一步內(nèi)部控制工作計劃下一步內(nèi)部控制工作計劃【下一步內(nèi)部控制工作計劃一】為進一步提高風(fēng)險防范能力，促進公司健康持續(xù)的發(fā)展，根據(jù)財政部等五部委印發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引要求、市國資委《關(guān)于構(gòu)建市屬國有企業(yè)內(nèi)部控制體系有關(guān)事項的通知》（京國資發(fā)[xx]13號）、京城控股《關(guān)于報送企（事）單位內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案的通知》（京機計（通）[xx]29號）的文件要求，結(jié)合北京機電院高技術(shù)股份有限公司（以下簡稱：機電院股份）管理現(xiàn)狀，現(xiàn)制定機電院股份內(nèi)部控制體系建設(shè)工作方案，具體內(nèi)容如下：一、總體目標根據(jù)財政部、市國資委、京城控股文件的要求，結(jié)合機電院股份“十二五”發(fā)展戰(zhàn)略的要求，提高效益，回報股東，惠及員工。按照“全面啟動、分批實施、務(wù)求實效”的原則，以全面測試、梳理機電院股份內(nèi)部控制現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，以防范風(fēng)險和提高效率為重點，以分析企業(yè)內(nèi)部控制缺陷、補充修訂管理制度、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程為手段，建立涵蓋公司的決策層、執(zhí)行層、作業(yè)層等各個層級的全員、全過程內(nèi)控體系。從而有效保證機電院股份經(jīng)營管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略。二、基本內(nèi)容（一）構(gòu)建以風(fēng)險管控為導(dǎo)向的內(nèi)控管理體系對照財政部等五部委出臺的《基本規(guī)范》和《配套指引》，對機電院股份的內(nèi)部控制體系進行優(yōu)化升級，實現(xiàn)內(nèi)控體系和內(nèi)控規(guī)范的全面接軌。即基于風(fēng)險管控的基本要求，對現(xiàn)有的企業(yè)內(nèi)控流程進行升級建設(shè);建立適合公司發(fā)展的內(nèi)控管理體系。（二）構(gòu)建以內(nèi)控信息一體化為目標的實施體系以建立科學(xué)有效的業(yè)務(wù)、管理活動內(nèi)控流程為基礎(chǔ)，逐步實現(xiàn)主要內(nèi)控流程信息化運行。即業(yè)務(wù)流程風(fēng)險控制點由“人控”到“機控”，主要管理和業(yè)務(wù)內(nèi)控流程能夠達到上線運行規(guī)劃要求。（三）構(gòu)建以內(nèi)控評價為重點的持續(xù)改進體系通過內(nèi)控流程的實際運轉(zhuǎn)，分析評價控制缺陷和薄弱環(huán)節(jié)，對內(nèi)控體系存在的不足進行跟蹤，提出切實可行的整改方案，直至內(nèi)控流程符合規(guī)范、規(guī)劃要求。三、重點任務(wù)（一）完善流程制度體系1、梳理風(fēng)險控制流程。在風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，要確定企業(yè)業(yè)務(wù)和管理活動所有潛在重大風(fēng)險，包括風(fēng)險名稱、風(fēng)險類型、風(fēng)險涉及的活動或流程、風(fēng)險發(fā)生的可能性、風(fēng)險發(fā)生后的影響、風(fēng)險的責(zé)任部門等若干要素，要形成風(fēng)險數(shù)據(jù)庫（風(fēng)險清單），確定風(fēng)險的應(yīng)對策略和控制辦法，將風(fēng)險數(shù)據(jù)庫各風(fēng)險點的管理和控制體現(xiàn)在業(yè)務(wù)流程設(shè)計中，明確業(yè)務(wù)流程運行標準、運行授權(quán)和風(fēng)險控制辦法。建立基于風(fēng)險防范的、覆蓋企業(yè)主要業(yè)務(wù)和管理活動的標準化流程體系。2、完善風(fēng)險控制制度。在流程梳理、流程標準建立的基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有的制度體系全面整合梳理，對流程涉及單證和文擋的格式、內(nèi)容、標準進行統(tǒng)一規(guī)范。（二）建立監(jiān)督評價體系1、建立內(nèi)控標準的執(zhí)行檢查體系。包括檢查機制、檢查責(zé)任、檢查流程和檢查辦法。要圍繞內(nèi)控流程標準的關(guān)鍵控制點，根據(jù)關(guān)鍵控制點的控制措施和控制責(zé)任，設(shè)計關(guān)鍵控制點的執(zhí)行檢查辦法，配合流程標準，出具內(nèi)控檢查標準。2、建立內(nèi)控定期的自我評價體系。結(jié)合內(nèi)控執(zhí)行檢查，定期開展內(nèi)控自我評價工作，對內(nèi)部控制設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性進行定期評估，并將評價結(jié)果與績效考核掛鉤。3、建立內(nèi)控的自我調(diào)整與完善體系。建立內(nèi)控標準的動態(tài)調(diào)整機制，包括調(diào)整分析、調(diào)整授權(quán)、調(diào)整審批、調(diào)整試運行與調(diào)整評價等，保持內(nèi)控的適應(yīng)性。（三）健全內(nèi)控組織體系1、健全內(nèi)控決策組織。明確董事會、總經(jīng)理等內(nèi)控決策職責(zé)，理順內(nèi)控決策機制和決策流程，強化決策責(zé)任評價。2、健全內(nèi)控管理組織。審計部是公司內(nèi)控管理組織的常設(shè)機構(gòu)，負責(zé)組織內(nèi)控建設(shè)工作。事業(yè)部、管理部室、投資子公司是內(nèi)控建設(shè)的責(zé)任部門，負責(zé)內(nèi)控建設(shè)的具體實施工作。具體內(nèi)容如下：（1）審計部：是公司內(nèi)控體系建設(shè)工作的日常組織與協(xié)調(diào)職能管理部門。組織開展內(nèi)控評價、履行報告程序。完善公司內(nèi)部控制體系有效的監(jiān)督與評價等業(yè)務(wù)管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。（2）財務(wù)部。完善公司財務(wù)管理，為公司管理層提供有效、真實、可靠的財務(wù)數(shù)據(jù)分析及風(fēng)險防控等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。（3）總經(jīng)理辦公室。協(xié)調(diào)董事會與內(nèi)控工作機構(gòu)的信息溝通，設(shè)計適應(yīng)公司發(fā)展需要的組織機構(gòu)和職能，建立規(guī)范的計劃與考核管理、制度管理、合同管理、法律事務(wù)管理、行政管理等管理體系等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。（4）人力部。完善建立與公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的有特色的人力開發(fā)與管理體系和開放式的用人機制，建設(shè)精干、高效、不斷進取的員工隊伍，保持公司智力資本的競爭優(yōu)勢等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。（5）總工程師辦公室。規(guī)劃、建設(shè)、完善公司技術(shù)創(chuàng)新體系，持續(xù)提高公司技術(shù)創(chuàng)新水平，保持公司技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢，提升公司核心競爭力方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。（6）運營管理部。完善生產(chǎn)管理、工程管理、運營管理體系建設(shè)，促進公司生產(chǎn)管理、工程管理、運營管理水平的提高。規(guī)范并監(jiān)督投資公司經(jīng)營活動，確保投資安全，控制投資風(fēng)險，提高公司投資效益等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。（7）投資管理發(fā)展部。完善環(huán)保類項目投資、環(huán)保企業(yè)并購項目和相關(guān)的資本運作等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。（8）市場部。完善營銷體系建設(shè)，提高公司市場管理運作水平和市場競爭能力;保持公司營銷體系運行的有效性和適用性，擴大市場占有率，提高公司市場知名度和影響力等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。（9）上市辦。研究與制訂公司發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)發(fā)展子戰(zhàn)略，對戰(zhàn)略執(zhí)行情況和戰(zhàn)略調(diào)整提出建議，組織實施公司上市工作等管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。（10）國際部。完善國際市場的開拓，促進和保證公司國際業(yè)務(wù)快速發(fā)展，樹立公司品牌國際影響力，推動公司國際化發(fā)展等業(yè)務(wù)管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。（11）事業(yè)部。完善事業(yè)部管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。（12）投資子公司。完善投資公司管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。（四）優(yōu)化內(nèi)控環(huán)境體系1、優(yōu)化內(nèi)控文化。要在原有企業(yè)文化的基礎(chǔ)上植入未雨綢繆、風(fēng)險意識等內(nèi)部控制特征，形成“人人講內(nèi)控、人人實施內(nèi)控、人人受制內(nèi)控”的內(nèi)控文化。2、優(yōu)化人力。要通過培訓(xùn)進修、招聘等手段，培養(yǎng)內(nèi)控管理人才，做好內(nèi)控人才儲備。四、工作安排（一）實施進度1、流程梳理階段。通過該階段工作，摸清企業(yè)主要業(yè)務(wù)和管理流程的實際運行狀況，為下一步的風(fēng)險點排查和評級奠定基礎(chǔ)?！鞠乱徊絻?nèi)部控制工作計劃二】為認真貫徹落實黨的十八屆三中、四中、五中全會精神及“十三五”會計規(guī)劃綱要要求，按照財政部《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》（財會[xx]24號）和《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》（財會[xx]11號）文件要求，深圳市財政委員會高度重視，積極部署、務(wù)實創(chuàng)新，采取八大工作舉措，務(wù)求通過“以評促建”的方式將深圳市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)與實施工作落到實處。一、領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，全力推進內(nèi)控評價工作深圳市財政委員會成立了由湯暑葵主任親自擔(dān)任組長，分管會計工作的黨組成員溫?zé)◤姇浫胃苯M長，全委各處處長任組員的全市內(nèi)控評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，全力支持和加強對全市內(nèi)控評價工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。領(lǐng)導(dǎo)小組既負責(zé)本委內(nèi)控評價工作，亦督導(dǎo)市級各行政事業(yè)單位內(nèi)控評價工作和各區(qū)財政局（新區(qū)發(fā)展與財政局）牽頭的區(qū)級行政事業(yè)單位內(nèi)控評價工作。領(lǐng)導(dǎo)全市各級財政部門上下齊心、嚴謹務(wù)實，共同做好本次內(nèi)控評價工作。二、細化評分指標，夯實內(nèi)控評價工作基礎(chǔ)為了將內(nèi)控評價工作做深、做細、做實，市財政委會計處處長親自主持對評分表格進行了逐項細化。表格細化工作兩次征求全委意見，五次修改評分內(nèi)容，最終形成了12項評價指標36個評價要點下的137個具體評分細項。其中，有71個評分細項與財政部填表說明保持一致，有64個評分細項是對財政部填表說明的調(diào)整和改進，還有2個評分細項是市財政委業(yè)務(wù)處室根據(jù)當(dāng)下財政“預(yù)算支出進度”和“收入足額上繳”的管理需要進行的新增。補充細化后的內(nèi)控評價指標更加清晰明確、貼近實際、易于執(zhí)行，為推動本次內(nèi)控評價工作的順利實施奠定了堅實基礎(chǔ)。三、伴隨預(yù)算開展，加強單位工作力度為了提高各單位對內(nèi)控評價工作的重視，市財政委參考財政部要求各中央部門將內(nèi)控評價報告作為xx年決算報告的重要組成部分向財政部報告的做法，確定將我市內(nèi)控評價工作與xx年部門預(yù)算編制工作同步開展。市財政委根據(jù)xx年部門預(yù)算布置時間，于xx年8月24日同步發(fā)布開展內(nèi)控評價的通知，于9月2329日與全市部門預(yù)算編制工作共同開展培訓(xùn)，于10月30日和11月20日與部門預(yù)算上報時間同步提交報告，以促使各單位內(nèi)控評價工作如期順利完成。四、運用信息化手段，提高單位內(nèi)控評價效率針對單位內(nèi)控評價中可能面臨的組織難、溝通難、時間緊、工作量大等問題，市財政委積極運用信息化手段，規(guī)范并統(tǒng)一了全市行政事業(yè)單位內(nèi)控評價的標準、方法和程序，實現(xiàn)了單位端在線評分、在線提交實施證據(jù)、自動生成評價報告，監(jiān)管端實時監(jiān)控單位工作進度、在線審核初稿、多維度圖表分析、自動匯總報告。既便于市財政委評分審查和統(tǒng)計分析工作，也極大地提高了單位內(nèi)控評價工作的效率。五、采購第三方服務(wù)，保證內(nèi)控評價完成質(zhì)量考慮內(nèi)控評價工作接近年底，與預(yù)算編報同步，各行政事業(yè)單位工作繁忙，為了保證內(nèi)控評價工作質(zhì)量，市財政委明確允許各預(yù)算單位采取購買服務(wù)的方式委托第三方專業(yè)機構(gòu)開展此項工作，以保證有充足的人力和精力完成各單位內(nèi)控評價工作。同時，市財政委也引進第三方機構(gòu)協(xié)助開展全市內(nèi)控評價組織工作，提供專業(yè)咨詢、評分系統(tǒng)和初審支持，保證全市內(nèi)控評價組織工作的效率和效果。六、開展評價初稿審查，強化內(nèi)控評價工作監(jiān)督為加強內(nèi)控評價工作監(jiān)督，提高內(nèi)控評價完成質(zhì)量和效果，市財政委特別參考部門預(yù)算編制“二上”方式增加了內(nèi)控評價報告初稿審查環(huán)節(jié)。首先，各單位在137項細化評分表指引下進行自評，提供評分依據(jù)并且標明第x頁第x行具體位置，認真細致地完成評價。然后，市財政委組織專人對全市一級預(yù)算單位上報的初稿進行逐一檢查，驗證評分是否準確、評價證據(jù)是否有效，使評分盡可能貼近實際情況。對于初稿檢查發(fā)現(xiàn)不按期完成工作、工作質(zhì)量低下甚至弄虛作假的單位予以通報并督促改正。最后，各單位按照初稿審查意見修正評分后，上報單位內(nèi)控評價結(jié)果終稿。采取初稿審查方式提高了財政部門對全市內(nèi)控評價工作的督導(dǎo)。七、樹立典型樣本，提升內(nèi)控質(zhì)量為了積極配合財政部內(nèi)控評價工作宣傳和案例庫建設(shè)，市財政委將選取35家內(nèi)控評價典型單位共同開展內(nèi)控評分和案例撰寫工作。一是向財政部推薦深圳案例;二是通過宣傳先進，調(diào)動和鼓勵我市各單位開展和完善內(nèi)控建設(shè)工作的積極性，形成踴躍參與的良好局面;三是將典型單位案例通報全市各單位參考，尋找差距、發(fā)現(xiàn)不足，明確下一步工作方向和目標，促進和提高全市內(nèi)控建設(shè)工作水平。通過發(fā)現(xiàn)典型，以點帶面，切實發(fā)揮內(nèi)控評價在內(nèi)控建設(shè)工作中“以評促建”的積極作用。八、編制工作簡報，做好內(nèi)控評價工作宣傳為做好內(nèi)控評價工作宣傳，宣傳先進、督促后進，不斷提高內(nèi)控建設(shè)工作的影響力，市財政委將不定期編報《內(nèi)控評價工作簡報》，密切跟蹤工作進展，及時刊發(fā)經(jīng)驗體會，總結(jié)常見問題及方法，積極宣傳內(nèi)控評價工作先進典型，督導(dǎo)市各單位按期完成內(nèi)控評價工作。同時，在市財政委站首頁開立“內(nèi)控評價”專欄，通過會計學(xué)會雜志、工作簡報、站、微信公眾號等開展內(nèi)控評價宣傳，積極提高各單位認可度和社會認知度。第四篇：下一步內(nèi)部控制工作計劃下一步內(nèi)部控制工作計劃為提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，全面落實行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范工作，結(jié)合實際，制定本局內(nèi)部控制規(guī)范實施方案。一、指導(dǎo)思想通過內(nèi)部自查、制定制度、嚴格執(zhí)行的方式，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)使用安全有效、財務(wù)信息真實完整，切實防范和預(yù)防腐敗，規(guī)范內(nèi)部控制，提高管理水平。二、目標任務(wù)1.工作目標。通過實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》，使內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風(fēng)險防范、處處強化責(zé)任意識的良好氛圍;各類經(jīng)濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細致梳理，經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實現(xiàn)有效分離，議事決策機制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機制更加完善;內(nèi)部控制牽頭科室及其工作職責(zé)得到進一步明確，各科室在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動機制更加順暢、高效，形成管控合力;風(fēng)險評估和內(nèi)部控制方法更加科學(xué)規(guī)范;以預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容;單位內(nèi)部控制規(guī)范落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效不斷顯現(xiàn)。2.工作任務(wù)。根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》要求，努力從單位和業(yè)務(wù)層面兩個方面加強內(nèi)部控制。一是建立并組織實施適合我局實際的內(nèi)部控制體系，包括單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離;建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督;充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段，加強內(nèi)部控制。二是梳理我局各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風(fēng)險，確定風(fēng)險點，選擇風(fēng)險應(yīng)對策略。三是建立健全我局各項內(nèi)部管理制度。三、主要步驟1.加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)。局辦公室負責(zé)開展本局宣傳、培訓(xùn)和集中學(xué)習(xí)活動，使全局工作人員全面了解實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在全局形成“人人學(xué)內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的局面。2.梳理評估風(fēng)險控制。按照內(nèi)部控制規(guī)范要求，對單位和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理，完善經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程。同時，在內(nèi)部控制分析、診斷的基礎(chǔ)上，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預(yù)算管理、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設(shè)計風(fēng)險控制措施。3.完善內(nèi)控制度建設(shè)。按照科學(xué)、民主、規(guī)范、嚴謹原則，根據(jù)設(shè)計的控制措施，結(jié)合工作實際和業(yè)務(wù)特點，細化工作程序。加強包括內(nèi)控組織建設(shè)、機制建設(shè)、制度建設(shè)和信息化建設(shè)在內(nèi)的單位層面建設(shè);加強包括預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評制度建設(shè)、收入和支出內(nèi)部管理制度建設(shè)、采購內(nèi)部管理制度建設(shè)、資產(chǎn)內(nèi)部管理制度建設(shè)、項目內(nèi)部管理制度建設(shè)、合同內(nèi)部管理制度建設(shè)在內(nèi)的業(yè)務(wù)層面建設(shè)。四、加強領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任成立內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組。負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組日常工作。領(lǐng)導(dǎo)小組將此項工作作為當(dāng)前和今后的一項重要基礎(chǔ)性、常態(tài)化工作來抓，精心組織落實，做到邊學(xué)習(xí)、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責(zé)明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系。內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組要加強組織協(xié)調(diào)，細化工作方案，明確工作職責(zé)，落實工作責(zé)任。第五篇：醫(yī)院下一步內(nèi)部控制工作計劃醫(yī)院下一步內(nèi)部控制工作計劃一、提高醫(yī)院工作人員職業(yè)素質(zhì)與認識水平醫(yī)院全體員工的職業(yè)道德水平、專業(yè)勝任能力是影響醫(yī)院會計內(nèi)部控制正常運行的基本因素，首先是要提高財務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)。高素質(zhì)的財務(wù)管理人員是會計內(nèi)部控制制度得以順利進行的重要保障，同時財務(wù)人員的結(jié)構(gòu)必須相對穩(wěn)定。因為醫(yī)院相對于其他企事業(yè)單位的不同之處在于，對財務(wù)人員的要求不僅限于掌握財務(wù)專業(yè)知識，還應(yīng)對醫(yī)院的整個運作流程都有所涉獵和了解，特別是對醫(yī)療耗材、藥品市場要有比較全面的認知，這就要求醫(yī)院對財務(wù)人員進行長期的培養(yǎng)并保持相對穩(wěn)定。其次醫(yī)務(wù)的職業(yè)道德精神、職業(yè)道德水平、專業(yè)能力和誠信度也是影響醫(yī)院會計內(nèi)部控制正常運行的一個重要的因素