電商網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)財(cái)務(wù)管理制度

PAGE1/5總則為促進(jìn)企業(yè)規(guī)?；蟀l(fā)展，發(fā)揮財(cái)務(wù)在湖南電商平臺(tái)電子商務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱電商平臺(tái)）經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，使本部門的財(cái)務(wù)活動(dòng)做到有章可循，參照有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。電商平臺(tái)相關(guān)工作人員須依照本辦法開(kāi)展工作。適用范圍本辦法適用于電商平臺(tái)所有工作人員，以及與電商平臺(tái)業(yè)務(wù)相關(guān)的金道集團(tuán)人員。電商平臺(tái)財(cái)務(wù)職責(zé)負(fù)責(zé)建立、健全公司相關(guān)財(cái)務(wù)制度，監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施與執(zhí)行。負(fù)責(zé)本部門的財(cái)務(wù)預(yù)算、公司支付寶賬戶、云商卡賬戶、微信平臺(tái)賬戶的收支及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)本部門記賬、對(duì)賬、財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)檔案管理工作。電商平臺(tái)財(cái)務(wù)人員組織架構(gòu)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)出納出納 淘寶店鋪和支付寶賬戶管理企業(yè)店鋪相關(guān)信息包括店鋪賬戶名稱、登錄密碼、綁定手機(jī)號(hào)須到財(cái)務(wù)做紙質(zhì)資料備案，并有電商平臺(tái)門負(fù)責(zé)人的簽字。公司所有淘寶賬號(hào)和支付寶賬號(hào)所綁定手機(jī)號(hào)，一律使用同一專用手機(jī)號(hào)，公司所有淘寶賬號(hào)和支付寶賬號(hào)所綁定郵箱，一律使用同一專用企業(yè)郵箱。專用手機(jī)號(hào)碼和郵箱需報(bào)集團(tuán)監(jiān)察部門做備案登記，員工離職和辦理工作交接需將手機(jī)卡和企業(yè)郵箱賬號(hào)密碼交回公司，由新的接任人接收管理。公司支付寶賬戶由財(cái)務(wù)指定專人進(jìn)行管理，（并在接收賬號(hào)后重置登陸密碼和支付密碼，）嚴(yán)禁向他人泄露支付寶賬戶信息。公司支付寶所綁定的銀行賬戶均為同一名稱下的企業(yè)銀行賬戶，嚴(yán)禁使用任何個(gè)人或其他公司銀行賬戶。需由支付寶付款的一切支出，包括但不限于店鋪裝修、維護(hù)以及繳納各種業(yè)務(wù)保證金，均需由電商業(yè)務(wù)人員書面申請(qǐng)，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可付款。公司對(duì)公賬戶與支付寶之間的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，涉及到繳納業(yè)務(wù)保證金的款項(xiàng)，需由電商業(yè)務(wù)人員書面申請(qǐng)，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可轉(zhuǎn)賬。定價(jià)、外購(gòu)及出貨流程管理定價(jià)1.1所有銷售產(chǎn)品預(yù)售價(jià)格再上線前有電商部制定價(jià)格表交部門負(fù)責(zé)人審核，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部備案。無(wú)變更申請(qǐng)及備案，財(cái)務(wù)一律按此單價(jià)對(duì)帳。在線產(chǎn)品如需打折或降價(jià)，必須由電商部書面變更價(jià)格申請(qǐng)，交部門負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理同意后交財(cái)務(wù)備案。由批準(zhǔn)后開(kāi)始執(zhí)行。外購(gòu)2.1需要外購(gòu)商品，由電商部填寫《電商部外購(gòu)申請(qǐng)單》交部門負(fù)責(zé)人審批、總經(jīng)理審批。2.2交貨完成后，電商部填寫《付款申請(qǐng)單》附送貨單及發(fā)票（收據(jù)）。財(cái)務(wù)審對(duì)無(wú)誤后交總經(jīng)理批準(zhǔn)方可付款。2.3財(cái)務(wù)建立內(nèi)部銷售產(chǎn)品入庫(kù)賬目以備月底盤存。3.出貨流程1.1電商部按銷售單出貨，客服部在甘來(lái)系統(tǒng)中開(kāi)出銷售單（一式四聯(lián)），注明客戶、品名及單價(jià)，其中兩聯(lián)交財(cái)務(wù)，一聯(lián)交物流部發(fā)貨，一聯(lián)留底。1.2每月底電商部經(jīng)理組織本部門對(duì)庫(kù)存盤點(diǎn)一次，將盤點(diǎn)明細(xì)交財(cái)務(wù)備查。4.貨款管理所有銷售收入必須進(jìn)入公司指定賬戶，所有銷售必須走公司流程。嚴(yán)禁其他途徑銷售及往來(lái)，或出貨不入賬擅自改變價(jià)格銷售等行為，一律視為貪污處理。追究當(dāng)事人及管理者責(zé)任。電商平臺(tái)資金管理電商平臺(tái)以向集團(tuán)借支業(yè)務(wù)備用金的方式取得流動(dòng)資金，用于電商平臺(tái)門日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并按集團(tuán)規(guī)定的利率結(jié)算利息，有償使用。借支備用金需按照集團(tuán)財(cái)務(wù)相關(guān)流程進(jìn)行審批，且所借備用金不歸還亦不核銷，申請(qǐng)新的備用金時(shí)，電商平臺(tái)需將上筆備用金的用途做詳細(xì)說(shuō)明并上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)備案。淘寶店鋪所有貨物銷售必須走公司流程，所有銷售收入必須進(jìn)入公司指定賬戶，嚴(yán)禁其他途徑銷售產(chǎn)品或?qū)⒇浛畲蛉肫渌~戶。賬，對(duì)賬依據(jù)為運(yùn)輸公司傳遞的明細(xì)單以及發(fā)貨人員移交財(cái)務(wù)的發(fā)貨單。對(duì)賬完成后，根據(jù)業(yè)務(wù)人員與物流公司協(xié)商的結(jié)算周期將款項(xiàng)結(jié)算給各物流公司。在途商品對(duì)賬電商平臺(tái)財(cái)務(wù)人員應(yīng)于每月25日至下月3日前核對(duì)當(dāng)月銷售數(shù)據(jù)，將在途商品與未完成的訂單進(jìn)行核對(duì)，并將比對(duì)結(jié)果報(bào)各供應(yīng)單位和部門，各供應(yīng)單位和部門核對(duì)無(wú)誤后完成對(duì)賬。銷售對(duì)賬與結(jié)算電商平臺(tái)財(cái)務(wù)人員應(yīng)于每月25日至下月3日前核對(duì)當(dāng)月銷售數(shù)據(jù)，將支付寶余額與上月銷售成功的訂單一一核對(duì)。對(duì)已完成銷售并且已過(guò)退貨期的訂單（支付寶收款15天后）方可提現(xiàn)。提現(xiàn)后按照不同業(yè)務(wù)類型，將銷售收入按預(yù)先確定的價(jià)格結(jié)算給相應(yīng)貨物供應(yīng)單位和部門。其他說(shuō)明事項(xiàng)1.公司所有線上產(chǎn)品的定價(jià)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，均需將報(bào)價(jià)單到財(cái)務(wù)做備案登記，未到財(cái)務(wù)備案的產(chǎn)品一律不準(zhǔn)上