(27)-第二章 財政學(xué)基本理論

第一節(jié)財政學(xué)研究對象及研究問題第二節(jié)財政職能第三節(jié)政府與市場的關(guān)系第二章

財政學(xué)基本理論-2-MAUQ課程思考財政學(xué)研究對象及研究的基本問題是什么？什么是公共物品與公共需要？如何判別公共物品與私人物品？如何理解市場失靈與政府失靈？-3-MAUQ第一節(jié)財政學(xué)研究對象及研究問題一、財政學(xué)的研究對象二、財政的基本特征三、公共物品與公共需要

一、財政學(xué)的研究對象——政府1.規(guī)模2.權(quán)力3.目標(biāo)

（一）財政學(xué)的學(xué)者（包括本科生、研究生）

公共利益（共同的利益）

社會責(zé)任感

-4-MAUQ（二）財政學(xué)研究的基本問題實證分析1、政府在做什么？怎么做？2、政府為什么這樣做？3、政府做了會怎么樣？規(guī)范分析

1、政府該做什么？該怎么做？

2、怎么樣才能讓政府做該做的事？-5-MAUQ（三）國民經(jīng)濟中的公與私——政府組織體系財政學(xué)視角中的國民經(jīng)濟：公共部門與私人部門公共部門：政府部門、公共企業(yè)部門私人部門：個人與家庭、民營企業(yè)部門公共部門的層級-6-MAUQ（四）政府的收入與支出——公共收入與支出收入：稅收、價格與使用費、借債支出：購買支出和轉(zhuǎn)移支出經(jīng)常性支出與資本支出基本支出與項目支出-7-MAUQ-8-MAUQ二、財政的基本特征（一）階級性與公共性國家是階級矛盾的產(chǎn)物；階級性的核心是經(jīng)濟利益關(guān)系國家的社會職能、“公”與“私”“公共財政”=“財政”：財政本身屬性（二）強制性與非直接償還性憑借國家政治權(quán)力占有，凌駕于所有者權(quán)利之上稅收的間接償還性：“取之于民，用之于民”+“不對稱等性”（三）收入與支出的對稱性(或平衡性)-9-MAUQ（一）公共需要（PublicWants）人的需要：私人的個別需要+集體的社會共同需要

（社會）公共需要：擁有的共同性、社會成員消費的非排他性與“無償性”、滿足需要的物質(zhì)消耗性滿足私人需要，市場提供私人物品。(配置原則：個人利益或效用最大化)滿足公共需要，主要由政府提供公共物品。(配置原則：社會利益或效用最大化)三、公共物品與公共需要-10-MAUQ公共需要的特征：1、公共需要是社會公眾共同的需要；2、公共需要是每一個社會成員可以無差別地共同享用的需要；3、社會成員享用社會公共需要需付出代價(繳稅或付費)；4、滿足公共需要是政府的職責(zé)。-11-MAUQ（二）公共物品（PublicGoods）

1、人們需要的產(chǎn)品依據(jù)需要主體和供給渠道分類：（1）私人物品(PrivateGoods)：由市場供給用來滿足個別人需要的商品和服務(wù)。私人物品（受益）的可分割性：（2）公共物品（公共產(chǎn)品）：由國家機關(guān)和政府部門(公共部門)提供用來滿足社會公共需要的商品和服務(wù)。公共物品（受益）的不可分割性：-12-MAUQ公式表示：Xj=Σxij

ni=1式中，Xj為商品的總量；xij為第i個消費者對這種商品的消費（擁有）量。

私人物品:

此公式說明：（1）就消費目的而言，任何一個消費者i都可以“支配”公共物品的總量

xn+j（2）公共物品在個人之間是不可分的

Xn+j=xin＋j

此公式表明：（1）商品Xj的總量等于每一個消費者i對這種商品的消費(擁有)數(shù)量之和（2）私人物品在個人之間是可分的

公共物品：-13-MAUQ2、公共物品與私人物品的判別標(biāo)準(zhǔn)：非排他性和非競爭性（1）私人物品的特征：排他性和競爭性排他性：非購買（付費）個人可以被排除在消費某種商品和服務(wù)的利益之外。排他性是指一個人消費了一單位某種物品就排除了其他人來消費這同一單位物品。競爭性：消費者的增加將引起生產(chǎn)成本的增加。一個人消費了某種物品就減少了這種物品供其他人消費的數(shù)量，每多提供一件或一種物品都要增加生產(chǎn)成本。-14-MAUQ（2）公共物品的特征公共物品同時具有（受益的）非排他性（Non-excludability）和（消費的）

非競爭性

（Non-rivalness）。

非排他性：一些人享用公共物品帶來的利益而不能排除其他人同時從公共物品中獲得利益。非競爭性：消費者的增加不會引起生產(chǎn)成本的增加，或者說每增加一個消費者，供給公共物品的邊際成本為零，導(dǎo)致產(chǎn)品的邊際價格為零，導(dǎo)致免費搭車現(xiàn)象。（三）混合物品（或準(zhǔn)公共物品）公共物品與私人物品是社會產(chǎn)品中的兩級，許多物品同時兼?zhèn)涔参锲放c私人物品的特征，這類物品稱之為混合物品或準(zhǔn)公共物品。因而，一般將同時具有兩個特征的公共物品稱為純公共物品?；旌衔锲返念愋停?15-MAUQ-16-MAUQ一般準(zhǔn)公共物品可擁擠的俱樂部物品非排他性非競爭性私人物品可擁擠物品俱樂部物品純公共物品

準(zhǔn)公共物品的類型-17-MAUQ①具有非競爭性，不具備非排他性（排他性）的準(zhǔn)公共物品---俱樂部物品如：多張車輛通行一座并不過分擁擠的橋梁，如果橋梁上設(shè)置了收費崗?fù)?。（橋梁——?zhǔn)公共物品）

②具有非排他性，不具備非競爭性（競爭性）的準(zhǔn)公共物品---可擁擠物品如：公共資源（海洋中的魚、擁擠的不收費公路、空氣和水資源、生態(tài)與環(huán)境）③具有不充分的非競爭性和不充分的非排他性的準(zhǔn)公共物品---一般準(zhǔn)公共物品如：多張車輛通過較為擁擠的僅允許載人車輛通過的橋梁，通過的車輛已經(jīng)接近橋梁的負荷能力，如果再增加一輛車通行，將增加相應(yīng)的邊際成本（擁擠成本）

④具有不充分的競爭性和不充分的排他性的準(zhǔn)公共物品---可擁擠的俱樂部物品

如：多張車輛通行一座并不過分擁擠的橋梁，橋梁上設(shè)置了僅允許載貨車輛通行的路標(biāo)牌。⑤具有“不充分的非競爭性”和“非排他性”的準(zhǔn)公共物品如：多張車輛通過較為擁擠的橋梁，通過的車輛已經(jīng)接近橋梁的負荷能力，如果再增加一輛車通行，將增加相應(yīng)的邊際成本（擁擠成本）⑥具有“不充分的非排他性”和“非競爭性”的準(zhǔn)公共物品如：專門幫助盲人行走的道路設(shè)施（盲道）；公立醫(yī)院里的手術(shù)專用電梯；青少年宮。

-20-MAUQ物品(產(chǎn)品)的類型根據(jù)物品是否具有排他性、競爭性，可以將物品劃分為四種典型的類型。1、純公共物品同時具有非排他性和非競爭性。2、（純）私人物品同時具有排他性和競爭性。-21-MAUQ3、公共資源（CommonResources）—可擁擠物品是自然生成或自然存在的資源，這些資源的所有權(quán)由全體社會成員共同享有，社會成員可以自由地利用這些資源。不具備“排他性”的特征，但同時具備“競爭性”特點。公共資源具備消費的非排他性但不具備消費的非競爭性。由于不能確定對其消費的限定條件，或者即使能確定卻很難實施，且一個人對物品的消費會減少其他人對該物品的消費，即產(chǎn)生擁擠問題，因此，這種準(zhǔn)公共產(chǎn)品又被稱為“可擁擠物品”。一個人對物品的消費所引起的另一個人對該物品消費(受益)的減少，被稱為擁擠成本。在產(chǎn)生擁擠時，增加一個消費者的邊際成本不再為零，而是大于零，同時低于平均成本。-22-MAUQ

4、俱樂部物品是指具備非競爭性但不具備非排他性（排他性）的準(zhǔn)公共產(chǎn)品。俱樂部物品的消費具有排他性，通過限定消費資格，將非成員排除在外，即對外是排他的。但在內(nèi)部是共享的，一個成員對物品的消費不會減少另外成員對該物品的消費。俱樂部物品的排他性是不完全的，在內(nèi)部又是共享的，有可能導(dǎo)致成員過多從而產(chǎn)生擁擠：一個人受益的增多可能會減少另一成員的受益。這時，可擁擠物品與俱樂部物品相交叉，形成“可擁擠的俱樂部型物品”。-23-MAUQ競爭性非競爭性排他性（純）私人物品衣服私人汽車

擁擠的收費公路俱樂部物品有線電視圖書館

不擁擠的收費公路

城市間的高速公路

電影院非排他性公共資源（可擁擠物品）

海洋中的魚

擁擠的不收費公路

空氣和水資源

生態(tài)與環(huán)境純公共物品國防

法律環(huán)境

義務(wù)教育

不擁擠的不收費公路各類物品的特征

-24-MAUQ第二節(jié)財政職能一、研究財政職能的思路和意義二、資源配置職能三、收入分配職能四、經(jīng)濟穩(wěn)定與發(fā)展職能-25-MAUQ一、研究財政職能的思路和意義財政是政府的一種經(jīng)濟行為，是履行和實現(xiàn)政府職能（尤其是經(jīng)濟職能）的手段。研究財政職能：概括出財政在國民經(jīng)濟中的地位和作用，具體來說是要分析和研究財政在履行和實現(xiàn)政府職能中的地位和作用，以及財政履行和實現(xiàn)政府職能的特殊機制和手段。財政職能是政府的經(jīng)濟職能，一般定位為：資源配置、收入分配、經(jīng)濟穩(wěn)定與發(fā)展三大職能。（美國著名財政學(xué)家、諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎獲得者馬斯格雷夫提出的財政三大職能）-26-MAUQ二、資源配置職能

資源配置：資源在不同用途、不同使用者和不同時期之間進行分配，使有限的資源形成一定的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)和地區(qū)結(jié)構(gòu)，達到資源有效、合理利用。

資源配置的核心是效率問題，即資源的使用方式和使用結(jié)構(gòu)問題。

市場經(jīng)濟體制：市場失靈政府干預(yù)政府職能：推動資源配置依據(jù)市場要求實現(xiàn)效率最佳，大幅度減少對資源的直接配置，彌補市場失靈。財政的資源配置職能：在政府的介入或干預(yù)下，財政通過自身的收支活動為政府提供公共產(chǎn)品給予財力保障，引導(dǎo)資源的有效和合理利用，彌補市場的失靈和缺陷，最終實現(xiàn)全社會資源最優(yōu)配置的職能。需要做到：

使市場在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用.doc？（市場在資源配置中起決定性作用的條件下）-27-MAUQ-28-MAUQ

財政實現(xiàn)資源配置職能的機制和手段：1、根據(jù)社會公共需要的范圍，明確市場經(jīng)濟條件下政府提供公共產(chǎn)品的基本范圍，確定財政收支占國民收入（或GDP）的合理比例，從而實現(xiàn)資源配置的總體效率。2、優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保證重點支出，壓縮一般支出，提高資源配置的結(jié)構(gòu)效率。3、合理安排財政投資的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，堅持退出競爭性領(lǐng)域，重點向基礎(chǔ)設(shè)施、公共設(shè)施、國家重大建設(shè)工程等領(lǐng)域投資。4、通過政府投資、稅收政策和財政補貼等手段，帶動和促進民間投資、吸引外資和對外貿(mào)易，提高經(jīng)濟增長率。5、提高財政資源配置本身的效率。生產(chǎn)性投資要進行成本—收益分析。-29-MAUQ三、收入分配職能

收入分配的目標(biāo)（核心問題）是實現(xiàn)公平分配（公平

平均）。

公平分配包括兩個層次：1、經(jīng)濟公平：市場經(jīng)濟的內(nèi)在要求，強調(diào)要素投入和要素收入相對稱。（在平等競爭環(huán)境下由等價交換實現(xiàn)）2、社會公平：將收入差距維持在社會各階層居民所能接受的合理范圍內(nèi)。（哪些因素導(dǎo)致收入的較大差距？）

在市場經(jīng)濟條件下，由于各經(jīng)濟主體投入的生產(chǎn)要素不同、資源的稀缺程度不同、非競爭因素干擾等，僅僅依靠市場機制并不能實現(xiàn)收入分配公平狀態(tài)。財政收入分配職能：財政的最基本和最重要的職能，通過財政分配活動實現(xiàn)收入在全社會范圍內(nèi)的公平分配，將收入差距保持在社會可接受的范圍內(nèi)。要解決的問題：如何確定顯示公平分配的標(biāo)準(zhǔn)、財政調(diào)節(jié)收入分配的特殊機制和手段？公平分配程度的衡量方法：洛倫茲曲線（Lorenzcurve）研究國民收入在國民之間的分配狀況，反映了一個國家收入分配平等或不平等程度。-30-MAUQ-31-MAUQ收入比例x絕對公平分配線

Y

洛侖茲曲線---衡量國民收入在國民之間分配

洛侖茲曲線洛倫茨曲線：

將一國總?cè)丝诎词杖胗傻偷礁吲帕校缓罂紤]收入最低的任意百分比人口所得到的收入百分比。如收入最低的20%、40%、60%、80%、100%的人口所得到的收入比例，將所得到的人口累計百分比和收入累計百分比的對應(yīng)關(guān)系描繪在圖形上，即得到洛倫茨曲線。整個洛倫茲曲線是一個正方形，正方形的底邊即橫軸代表收入獲得者在總?cè)丝谥械陌俜直?，正方形的左邊即縱軸顯示的是各個百分比人口所獲得的收入的百分比。從坐標(biāo)原點到正方形相應(yīng)另一個頂點的對角線為均等線，即收入分配絕對平等線，這一般是不存在的。實際收入分配曲線即洛倫茲曲線都在均等線的右下方。收入累計百分比人口累計百分比人口累計百分比收入累計百分比0%0%20%3%40%7.5%60%29%80%49%100%100%某個國家的收入分配統(tǒng)計資料洛倫茲曲線的彎曲程度具有重要意義。一般來說，它反映了收入分配的不平等程度。彎曲程度越大，收入分配程度越不平等；反之亦然?；嵯禂?shù)（Ginicoefficient）：美國經(jīng)濟學(xué)家阿爾伯特·赫希曼于1943年根據(jù)洛倫茲曲線定義的一個判斷收入分配公平程度的指標(biāo)（比例數(shù)值）?；嵯禂?shù)：G＝X/(X＋Y)=“不平等面積”/“完全不平等面積”。①X=0；②Y=0基尼系數(shù)在0～1之間，是國際上用來綜合考察居民收入分配差異狀況的一個重要分析指標(biāo)。通常把0.4作為貧富差距的警戒線，超過這一數(shù)值容易出現(xiàn)社會不穩(wěn)定。-33-MAUQ-34-MAUQ基尼系數(shù)的經(jīng)濟意義

聯(lián)合國有關(guān)組織規(guī)定：基尼系數(shù)低于0.2表示收入絕對公平；0.2-0.3表示收入比較公平；0.3-0.4表示收入相對合理；0.4-0.5表示收入差距較大；0.6以上表示收入差距懸殊。通常把0.4作為收入分配差距的“警戒線”。多數(shù)發(fā)達國家的基尼指數(shù)一般在0.24到0.36之間。-35-MAUQ中國國家統(tǒng)計局公布的數(shù)據(jù)顯示，2016年我國基尼系數(shù)為0.465，2015年為0.462，2014年為0.469，2013年為0.473，2012年為0.474，2010年為0.481，最近7年已出現(xiàn)連續(xù)下降，但總體上仍然偏大。-36-MAUQ

財政實現(xiàn)收入分配職能的機制和手段：1、厘清市場分配與財政分配的界限和范圍，原則上屬于市場分配的范圍財政不能“越位”，凡屬于財政分配的范圍，財政應(yīng)盡其職。2、規(guī)范工資制度。指由國家預(yù)算撥款的公務(wù)員的工資制度和事業(yè)單位職工的工資制度。凡應(yīng)納入工資范圍的收入都應(yīng)納入工資總額，提高工資透明度，實現(xiàn)個人收入分配的貨幣化和商品化。建立以工資收入為主、工資外收入為輔的收入分配制度。3、加強稅收調(diào)節(jié)作用。稅收是調(diào)節(jié)收入分配的主要手段，個人所得稅、企業(yè)所得稅、增值稅（商品稅）、消費稅、財產(chǎn)稅、資源稅等。產(chǎn)品和服務(wù)市場廠商出賣消費者購買生產(chǎn)要素市場消費者出賣廠商購買

廠商消費者出賣產(chǎn)品和服務(wù)購買要素，投入生產(chǎn)購買產(chǎn)品和服務(wù)勞動，土地，資本收益消費支出工資，地租，利息收入政府個人所得稅養(yǎng)老金社會保險等公共產(chǎn)品轉(zhuǎn)移支付企業(yè)所得稅公共產(chǎn)品補貼要素稅增值稅消費稅4、轉(zhuǎn)移性支出。如社會保障支出、救濟支出、補貼等，使每個社會成員得以維持最基本的生活水平和福利水平。5、公共支出。通過提供公共物品向公眾分配社會福利，也可對收入分配結(jié)果起到調(diào)節(jié)作用。例如，通過政府直接投資或給予補貼的方式，為能夠使低收入家庭普遍獲益的公共基礎(chǔ)設(shè)施和服務(wù)提供資金。-38-MAUQ-39-MAUQ四、經(jīng)濟穩(wěn)定與發(fā)展職能

經(jīng)濟穩(wěn)定：充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、國際收支平衡。充分就業(yè)：可就業(yè)人口的就業(yè)率達到了由該國當(dāng)社會經(jīng)濟狀況所能承受的最大比率。物價穩(wěn)定：物價上漲幅度維持在不至于影響社會經(jīng)濟正常運行的范圍內(nèi)。國際收支平衡：一國在國際經(jīng)濟交往中維持經(jīng)常性項目收支（進出口收支、勞務(wù)收支、無償轉(zhuǎn)移收支）的大體平衡。四、經(jīng)濟穩(wěn)定與發(fā)展職能經(jīng)濟發(fā)展（質(zhì)）與經(jīng)濟增長（量）：經(jīng)濟發(fā)展包含經(jīng)濟增長，有質(zhì)量的經(jīng)濟增長（通過產(chǎn)出的不斷增長來全面滿足人們不斷增長的基本需求—美好生活需要），包括消除貧困、失業(yè)、收入分配不公平、增進福利等等。發(fā)展為了人民、發(fā)展依靠人民、發(fā)展成果由人民共享的共享發(fā)展新理念。益貧式增長：①機會平等有益于貧困人群的增長，經(jīng)濟增長應(yīng)有利于大多數(shù)人并且具有持續(xù)性；②充分就業(yè)的增長，應(yīng)該使貧困人群充分就業(yè)并使勞動收入增長率高于資本報酬增長速度，這樣有利于縮小貧富差距。-41-MAUQ

財政實現(xiàn)穩(wěn)定和發(fā)展職能的機制和主要手段：1、經(jīng)濟穩(wěn)定的目標(biāo)集中體現(xiàn)為社會總供給和社會總需求的大體平衡。通過“相機抉擇”的財政政策實現(xiàn)社會總供求的平衡（物價、產(chǎn)出增長、充分就業(yè)）?！斦叩哪繕?biāo)（經(jīng)濟穩(wěn)定）2、發(fā)揮財政的“自動穩(wěn)定器”作用（累進稅、失業(yè)救濟金制度）。（經(jīng)濟穩(wěn)定）3、通過財政投資、財政補貼支持農(nóng)業(yè)、交通運輸、通信等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為經(jīng)濟發(fā)展提供條件，加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)優(yōu)化。（經(jīng)濟發(fā)展）4、滿足非生產(chǎn)性的、社會的公共需要，加快科教文衛(wèi)等社會事業(yè)發(fā)展，治理污染與生態(tài)環(huán)境保護，促進有質(zhì)量的發(fā)展。（經(jīng)濟發(fā)展）-42-MAUQ一、資源配置的兩種方式二、市場失靈及其表現(xiàn)三、政府失靈及其表現(xiàn)四、政府與市場的基本分工第三節(jié)政府與市場的關(guān)系-43-MAUQ一、資源配置的兩種方式

市場政府-44-MAUQ二、市場失靈及其表現(xiàn)-45-MAUQ（一）市場經(jīng)濟

市場經(jīng)濟體制是以市場為中心的一種制度安排，無論微觀和宏觀，無論物資流動與人員流動，無論何種經(jīng)濟行為，都要面向市場，以市場動態(tài)為基本依據(jù)，并通過市場環(huán)節(jié)來實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。社會主義市場經(jīng)濟體制-46-MAUQ

市場經(jīng)濟的特點（1）生產(chǎn)者和消費者地位平等、機會均等（2）價格是配置資源的主要手段（3）競爭是經(jīng)濟運行的基本狀態(tài)（4）社會契約和法律制度是市場運行基本保證-47-MAUQ（二）市場機制

1、市場機制的含義市場機制是指通過市場價格和供求關(guān)系變化及經(jīng)濟主體之間的競爭，調(diào)節(jié)供給與需求和生產(chǎn)要素的流動與分配，從而實現(xiàn)資源配置的一套有機系統(tǒng)。其核心是包含價格競爭的競爭機制。-48-MAUQ2、市場機制對基本經(jīng)濟問題的解決生產(chǎn)什么？消費者根據(jù)個人的需求選擇商品，以“貨幣選票”的方式來顯示消費決策；企業(yè)按利潤最大化原則，根據(jù)市場信號來決定應(yīng)該生產(chǎn)什么商品和生產(chǎn)多少。如何生產(chǎn)？生產(chǎn)者通過競爭決定如何生產(chǎn)。實現(xiàn)利潤最大化目標(biāo)最為有效的途徑是運用最先進的生產(chǎn)技術(shù)和使生產(chǎn)成本最小化。-49-MAUQ為誰生產(chǎn)？市場是通過生產(chǎn)要素(勞動、土地、資本和經(jīng)營)的價格來決定為誰生產(chǎn)。生產(chǎn)要素的供需狀況決定了生產(chǎn)要素的價格，即工資率、租金、利息和利潤水平。人們投入的生產(chǎn)要素的數(shù)量、質(zhì)量及形成的價格，決定了他們的收入分配的狀況。產(chǎn)品和服務(wù)市場廠商出賣消費者購買生產(chǎn)要素市場消費者出賣廠商購買

廠商生產(chǎn)并出賣產(chǎn)品和服務(wù)雇傭工人，利用要素

消費者購買并消費產(chǎn)品和服務(wù)擁有并出賣生產(chǎn)要素

出賣產(chǎn)品和服務(wù)購買要素，投入生產(chǎn)購買產(chǎn)品和服務(wù)勞動，土地，資本收益消費支出收入經(jīng)濟學(xué)基本問題Whattoproduce?Howtoproduce?ForWhomtoproduce?支付工資，地租，利息-51-MAUQ（三）市場失靈（MarketFailure）市場失靈（市場失效）指市場機制在某些情況下不能實現(xiàn)社會資源的有效配置或不能提供符合社會效率條件的商品或勞務(wù)，從而引起收入分配不公平及經(jīng)濟社會不穩(wěn)定的態(tài)勢。-52-MAUQ市場失靈的主要表現(xiàn)：市場失靈的六個方面-53-MAUQ（1）公共物品供給缺失（2）信息不充分（3）外部效應(yīng)（4）分配不公平（5）壟斷（6）宏觀經(jīng)濟的不穩(wěn)定（總量失衡）

公共物品供給缺失受益的非排他性——互不影響消費的非競爭性——每增加一個消費者，供給公共物品的邊際成本為零，導(dǎo)致產(chǎn)品的邊際價格為零，產(chǎn)生免費搭車現(xiàn)象。效用的不可分割性（non-divisible）:公共物品的消費具有共同受益和聯(lián)合消費的特點。

私人和廠商不愿意提供公共物品。-54-MAUQ

信息不充分市場經(jīng)濟條件下，生產(chǎn)者與消費者的生產(chǎn)、消費、購買等行為都屬于個人行為，均不可能掌握充分的信息，特別是隨著市場規(guī)模的擴大，信息越來越分散、復(fù)雜，加工處理信息的成本也難以為決策者所接受，從而不可避免地出現(xiàn)許多非理性決策。

需要依靠政府來提供充分的信息-55-MAUQ

外部效應(yīng)某一個廠商（生產(chǎn)者）或家庭（消費者）從事某項活動對其他廠商、家庭帶來的利益或損失的現(xiàn)象。當(dāng)出現(xiàn)正的外部效應(yīng)時，私人收益小于社會收益，利益外溢，得不到應(yīng)有的利益補償；當(dāng)出現(xiàn)負的外部效應(yīng)時，私人成本小于社會成本，受損者得不到利益補償，因而完全靠市場競爭不可能形成理想的效率配置。

需要依靠政府來限制負外部效應(yīng)（征稅、企業(yè)合并、明晰產(chǎn)權(quán)），鼓勵正外部效應(yīng)（津貼）。

-56-MAUQ

分配不公平

競爭的市場機制是按照要素來進行分配的，但人們擁有的初始要素是與人的天賦、遺傳、家庭關(guān)系、社會地位、性別、學(xué)歷、年齡等有關(guān)，以及壟斷和其他不完全競爭的存在，從而使得人們之間的收入差異很大，并且有失公平。這就需要政府按照合理的社會公平準(zhǔn)則，通過財政收支來實施再分配政策。如稅收、轉(zhuǎn)移支付、財政補貼、社會保障等。（經(jīng)濟公平、社會公平）-57-MAUQ

壟斷當(dāng)某個商品的生產(chǎn)出現(xiàn)了壟斷性生產(chǎn)者（如自然壟斷），則競爭的優(yōu)越性將無法充分發(fā)揮。如果壟斷者利用他的壟斷地位限制產(chǎn)量，制定壟斷價格時，就會造成社會福利凈損失（未達到帕累托最優(yōu)）。為了保證市場機制能夠調(diào)節(jié)經(jīng)濟的作用，就必須有充分的競爭。

一是依靠政府組織公共部門生產(chǎn)，通過公共部門的增加來形成競爭的機制；二是制定政策打破壟斷。-58-MAUQ-59-MAUQ產(chǎn)量壟斷產(chǎn)生的低效率MC=MR

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宏觀經(jīng)濟的不穩(wěn)定

由于各國經(jīng)濟都存在著周期性的波動，政府有必要啟用財政、貨幣政策來調(diào)節(jié)社會總需求，以保證宏觀經(jīng)濟的穩(wěn)定增長。-60-MAUQ

例如，社會總供給與總需求出現(xiàn)失衡，當(dāng)供給大于需求時，出現(xiàn)了有效需求不足，政府可能采取一種積極的財政政策，增加支出、減稅降費；當(dāng)需求大于供給時，需求過旺，政府可能采取一種穩(wěn)健的財政政策，減少支出、增加稅負?！鄼C抉擇的財政政策-61-MAUQ“今年發(fā)展主要預(yù)期目標(biāo)是：國內(nèi)生產(chǎn)總值增長6.5%左右；居民消費價格漲幅3%左右；城鎮(zhèn)新增就業(yè)1100萬人以上，城鎮(zhèn)調(diào)查失業(yè)率5.5%以內(nèi)，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率4.5%以內(nèi)；居民收入增長和經(jīng)濟增長基本同步；進出口穩(wěn)中向好，國際收支基本平衡；單位國內(nèi)生產(chǎn)總值能耗下降3%以上，主要污染物排放量繼續(xù)下降；供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革取得實質(zhì)性進展，宏觀杠桿率保持基本穩(wěn)定，各類風(fēng)險有序有效防控?！薄?018年3月5日李克強總理國務(wù)院《政府工作報告》-62-MAUQ“積極的財政政策取向不變，要聚力增效。今年赤字率擬按2.6%安排，比去年預(yù)算低0.4個百分點；財政赤字2.38萬億元，其中中央財政赤字1.55萬億元，地方財政赤字8300億元。調(diào)低赤字率，主要是我國經(jīng)濟穩(wěn)中向好、財政增收有基礎(chǔ)，也為宏觀調(diào)控留下更多政