呆滯物料處理規(guī)定,呆滯物料處理流程各部門(mén)的工作職責(zé)

精品精品word文檔#/51、 目的為進(jìn)一步加強(qiáng)物資管理，便于倉(cāng)庫(kù)對(duì)呆滯物料數(shù)據(jù)的管理與狀態(tài)的控制并及時(shí)準(zhǔn)確的處理或退回供應(yīng)商，避免存貨風(fēng)險(xiǎn)，提高庫(kù)存物資的流動(dòng)性、變現(xiàn)性、優(yōu)化庫(kù)存結(jié)構(gòu)； 以減少倉(cāng)庫(kù)不良物料的不合理庫(kù)存及因不良物料而造成的資金積壓。2、 適用范圍本程序適用于本公司所有呆滯物料的管理3、 部門(mén)工作職責(zé)3.1物控部：3.1.1及時(shí)提交呆滯物料清單，督促相關(guān)部門(mén)積極處理，跟進(jìn)呆滯物料處理進(jìn)度與結(jié)果；3.1.2保證呆滯物料明細(xì)清單的準(zhǔn)確性、全面性和及時(shí)性；3.1.3對(duì)呆滯物料進(jìn)行帳務(wù)處理，確保呆滯物料庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確；3.1.4對(duì)呆滯物料的整理及分類(lèi)儲(chǔ)存（倉(cāng)庫(kù)）；3.1.5負(fù)責(zé)跟進(jìn)、考核呆滯物料處理進(jìn)度；3.1.6負(fù)責(zé)按總裁辦批示的處理結(jié)果對(duì)呆滯物料進(jìn)行處理。3.2品管部:對(duì)呆滯物料、成品的質(zhì)量進(jìn)行重新檢驗(yàn)并作出判定；3.3研發(fā)部:負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物料提出處理方案.3.4營(yíng)銷(xiāo)部:負(fù)責(zé)對(duì)呆滯成品提出處理方案.3.5總裁辦:對(duì)物控部、營(yíng)銷(xiāo)部、研發(fā)部、品管部的建議進(jìn)行評(píng)估并確定最終處理方式 .4、 呆滯物料定義指公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于各種原因造成庫(kù)存物料的實(shí)際價(jià)值已經(jīng)或即將發(fā)生損失，以及在一定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不需使用的物料，包括原材料、半成品、成品、委外加工材料等 .4.1適合下列條件之一的均視為呆滯物料：4.1.1儲(chǔ)存期超過(guò)6個(gè)月且無(wú)使用機(jī)會(huì)；4.1.21個(gè)月內(nèi)雖有使用機(jī)會(huì)，但存量多而用量較少（使用量小于總量的10%）;4.1.3因陳腐、變質(zhì)、過(guò)期、劣化、技術(shù)更改等原因?qū)е聼o(wú)使用價(jià)值的物料；4.1.4質(zhì)量（型號(hào)、規(guī)格、材質(zhì)、效能）不合格的原材料、自制半成品等物料4.1.5儲(chǔ)備物料超過(guò)儲(chǔ)備期限未使用完且無(wú)使用機(jī)會(huì)的物料 .次※※※※請(qǐng)只使用蓋紅色印章之受控文件，嚴(yán)禁復(fù)印受控制文件 次※※※※管理規(guī)范文件編號(hào)FS-MS-PMCD-006L…呆滯物料處理規(guī)定—生效日期頁(yè)次4/4 版本A/1修訂日期 2009-03-31 4.2呆滯物料類(lèi)型及形成來(lái)源：4.2.1由于工廠采購(gòu)計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃變動(dòng)或失誤等原因形成的呆滯物料；4.2.2因客戶(hù)訂單管理不善或因我司其他原因?qū)е掠唵稳∠斐傻拇魷锪希?.2.3技術(shù)工藝改進(jìn)、設(shè)計(jì)更改后仍有剩余而形成的呆滯物料；4.2.4質(zhì)量（型號(hào)、規(guī)格、材質(zhì)、效能）不合格的呆滯物料；4.2.5倉(cāng)儲(chǔ)管理不善導(dǎo)致陳腐、變質(zhì)的呆滯物料；4.2.6由于風(fēng)、水、火等自然災(zāi)害造成的毀損、變質(zhì)而形成的呆滯物料；4.2.7其它原因產(chǎn)生的無(wú)使用機(jī)會(huì)及使用價(jià)值的呆滯物料.5、呆滯物料處理流程5.1呆滯成品的處理流程：物控部每個(gè)月10號(hào)前提交一份呆滯成品明細(xì)表，倉(cāng)庫(kù)一倉(cāng)庫(kù)提出初步處理建議一營(yíng)銷(xiāo)部提出處理方案一品管部作出品質(zhì)判定一提交總裁辦給出最終的處理意見(jiàn)和處理方式一物控部按總裁辦批示的處理結(jié)果執(zhí)行； （物控部對(duì)處理情況進(jìn)行跟蹤、通報(bào)、考核）。5.2呆滯物料的處理流程：物控部每個(gè)月10號(hào)前提交一份呆滯物料明細(xì)表，倉(cāng)庫(kù)一倉(cāng)庫(kù)提出初步處理建議-研發(fā)部提出處理方案-品管部作出品質(zhì)判定一提交總裁辦給出最終的處理意見(jiàn)和處理方式—物控部按總裁辦批示的處理結(jié)果執(zhí)行； （由物控部對(duì)處理情況進(jìn)行跟蹤、通報(bào)、考核）。5.3呆滯物料的處理方式5.2.1先進(jìn)先出使用：在日常生產(chǎn)中優(yōu)先使用積壓呆滯物料 .5.2.2折價(jià)退廠商：物控部采購(gòu)負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)調(diào)，把呆滯物料打折退回原供貨廠家.5.2.3報(bào)廢：對(duì)已不能使用的呆滯物料,經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后作報(bào)廢處理.5.2.4變賣(mài):對(duì)于部分呆滯物料，確認(rèn)生產(chǎn)不再使用或極少使用時(shí)，處理價(jià)格由采購(gòu)組核定、財(cái)務(wù)部審核，經(jīng)總裁辦批準(zhǔn)后，可對(duì)其進(jìn)行變賣(mài).5.2.5研發(fā)留用：對(duì)于部分生產(chǎn)已無(wú)利用價(jià)值但對(duì)研發(fā)部門(mén)在新產(chǎn)品的研發(fā)過(guò)程中可能會(huì)用到的物料可留作研發(fā)用料。6.0相關(guān)表格<<呆滯物料處理報(bào)告>>探探※※※請(qǐng)只使用蓋紅色印章之受控文件，嚴(yán)禁復(fù)印受控制文件探※※※※

序號(hào)物料編碼物料名稱(chēng)數(shù)量單位單價(jià)金額進(jìn)料時(shí)間備注物控部呆料原因分