鐵路工程概預(yù)算的編制方法

113號文培訓(xùn)授課中鐵二局昆明工程公司寶蘭項目2013年9月(鐵建設(shè)[2006]113號)

《鐵路基本建設(shè)工程設(shè)計概(預(yù))算編制辦法》第一節(jié)、總則第二節(jié)、編制辦法第三節(jié)、建筑安裝工程費第四節(jié)、設(shè)備購置費、其他費及基本預(yù)備費第五節(jié)、動態(tài)投資第六節(jié)、機車車輛購置費及鋪底流動資金第七節(jié)、鐵路概預(yù)算的編制示例一、為統(tǒng)一鐵路基本建設(shè)項目設(shè)計概(預(yù))算的編制方法、費用組成和計費標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)國家及鐵道部有關(guān)規(guī)定，結(jié)合鐵路基本建設(shè)工程的特點，制定本辦法。二、本辦法是鐵路基本建設(shè)大中型項目設(shè)計概(預(yù))算編制的依據(jù)。三、兩階段設(shè)計，初步設(shè)計階段編制總概算，施工圖設(shè)計階段編制投資檢算或總預(yù)算。一階段設(shè)計，編制總預(yù)算。四、編制概(預(yù))算應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)本辦法，結(jié)合建設(shè)項目具體情況，實事求是、精打細算、從嚴(yán)控制、節(jié)省投資。第一節(jié)、總則第二節(jié)編制方法一、設(shè)計概(預(yù))算的編制層次二、編制范圍及單元三、編制深度及要求四、定額的采用五、章節(jié)劃分及靜態(tài)投資費用種類六、費用項目組成及單項概(預(yù))算計算程序一、設(shè)計概(預(yù))算的編制層次按單項概(預(yù))算、綜合概(預(yù))算、總概(預(yù))算三個層次逐步完成。二、編制范圍及單元1、總概(預(yù))算的編制范圍總概(預(yù))算是用以反映整個建設(shè)項目投資規(guī)模和投資構(gòu)成的文件。一般應(yīng)按整個建設(shè)項目的范圍進行編制。但遇有以下情況，應(yīng)根據(jù)要求分別編制總概(預(yù))算，并匯編該建設(shè)項目的總概(預(yù))算匯總表。

(1)兩端引入工程可根據(jù)需要單獨編制總概(預(yù))算。(2)編組站、區(qū)段站、集裝箱中心站應(yīng)單獨編制總概(預(yù))算。(3)跨越省(自治區(qū)、直轄市)或鐵路局者，除應(yīng)按各自所轄范圍編制總概(預(yù))算外，尚需以區(qū)段站為界，分別編制總概(預(yù))算。(4)分期建設(shè)的項目，應(yīng)按分期建設(shè)的工程范圍，分別編制總概(預(yù))算。(5)一個建設(shè)項目，如由幾個設(shè)計單位共同設(shè)計，則各設(shè)計單位按各自承擔(dān)的設(shè)計范圍編制總概(預(yù))算?？偢?預(yù))算匯總表由建設(shè)項目總體設(shè)計單位負責(zé)匯編。

2、編制范圍及單元綜合概(預(yù))算是具體反映一個總概(預(yù))算范圍內(nèi)的工程投資總額及其構(gòu)成的文件，其編制范圍應(yīng)與相應(yīng)的總概(預(yù))算一致。3、單項概(預(yù))算的編制內(nèi)容及單元單項概(預(yù))算是編制綜合概(預(yù))算、總概(預(yù))算的基礎(chǔ)，是詳細反映各工程類別和重大、特殊工點的主要概(預(yù))算費用的文件。

編制內(nèi)容包括人工費、材料費、施工機械使用費、運雜費、價差、施工措施費、特殊施工增加費、間接費和稅金。編制單元應(yīng)按總概(預(yù))算的編制范圍劃分，并按工程類別分別編制。其中技術(shù)復(fù)雜的特大、大、中橋及高橋(墩高50m及以上)，4000m以上的單、雙線隧道，多線隧道及地質(zhì)復(fù)雜的隧道，大型房屋(如機車庫、3000人及以上的站房等)以及投資較大、工程復(fù)雜的新技術(shù)工點等，應(yīng)按工點分別編制單項概(預(yù))算。

三、編制深度及要求設(shè)計概(預(yù))算的編制深度應(yīng)與設(shè)計階段及設(shè)計文件組成內(nèi)容的深細度相一致。1、單項概(預(yù))算

應(yīng)結(jié)合建設(shè)項目的具體情況、編制階段、工程難易程度，確定其編制深度。2、

綜合概(預(yù))算

根據(jù)單項概(預(yù))算，按附錄“綜合概(預(yù))算章節(jié)表”的順序進行匯編，沒有費用的章，在輸出綜合概(預(yù))算表時其章號及名稱應(yīng)保留，各節(jié)中的細目結(jié)合具體情況可以增減。一個建設(shè)項目有幾個綜合概(預(yù))算時，應(yīng)匯編綜合概(預(yù))算匯總表。3、

總概(預(yù))算

根據(jù)綜合概(預(yù))算，分章匯編。沒有費用的章，在輸出總概(預(yù))算表時其章號及名稱一律保留。一個建設(shè)項目有幾個總概(預(yù))算時，應(yīng)匯編總概(預(yù))算匯總表。四、定額的采用

1、

基本規(guī)定

根據(jù)不同設(shè)計階段、各類工程(其中路基、橋涵、隧道、軌道及站場簡稱“站前”工程，其余簡稱“站后”工程)的設(shè)計深度、鐵路工程定額體系的劃分，具體定額的采用應(yīng)按以下規(guī)定執(zhí)行。

(1)初步設(shè)計概算：采用預(yù)算定額，“站后”工程可采用概算定額。

(2)施工圖預(yù)算、投資檢算：采用預(yù)算定額。2、獨立建設(shè)項目的大型旅客站房的房屋工程及地方鐵路中的房屋工程可采用工程所在地的地區(qū)統(tǒng)一定額(含費用定額)。3、對于沒有定額的特殊工程及尚未實踐的新技術(shù)工程，設(shè)計單位應(yīng)在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上補充單價分析，并隨設(shè)計文件一并送審。五、章節(jié)劃分及靜態(tài)投資費用種類

1、

章節(jié)劃分

鐵路基本建設(shè)工程的概(預(yù))算費用，按不同工程和費用類別劃分為四部分，共十六章34節(jié)，編制概(預(yù))算應(yīng)采用統(tǒng)一的章節(jié)表，其各章節(jié)的細目及內(nèi)容，見本辦法附錄“綜合概(預(yù))算章節(jié)表”。

各章費用名稱如下：

第一部分靜態(tài)投資

第一章拆遷及征地費用

第二章路基

第三章橋涵第四章隧道及明洞

第五章軌道

第六章通信、信號及信息

第七章電力及電力牽引供電

第八章房屋

第九章其他運營生產(chǎn)設(shè)備及建筑物

第十章大型臨時設(shè)施和過渡工程

第十一章其他費用

第十二章基本預(yù)備費

第二部分動態(tài)投資

第十三章工程造價增漲預(yù)留費

第十四章建設(shè)期投資貸款利息

第三部分機車車輛購置費

第十五章機車車輛購置費

第四部分鋪底流動資金

第十六章鋪底流動資金2、

靜態(tài)投資費用種類

按投資構(gòu)成劃分，靜態(tài)投資分屬下列五種費用：(1)建筑工程費（費用代號：Ⅰ）

指路基、橋涵、隧道及明洞、軌道、通信、信號、信息、電力、電力牽引供電、房屋、給排水、機務(wù)、車輛、動車、站場、工務(wù)、其他建筑工程等和屬于建筑工程范圍內(nèi)的管線敷設(shè)、設(shè)備基礎(chǔ)、工作臺等，以及拆遷工程和應(yīng)屬于建筑工程費內(nèi)容的費用。

(2)安裝工程費（費用代號：Ⅱ）

指各種需要安裝的機電設(shè)備的裝配、裝置工程，與設(shè)備相連的工作臺、梯子等的裝設(shè)工程，附屬于被安裝設(shè)備的管線敷設(shè)，以及被安裝設(shè)備的絕緣、刷油、保溫和調(diào)整、試驗所需的費用。(3)設(shè)備購置費（費用代號：Ⅲ）

指一切需要安裝與不需要安裝的生產(chǎn)、動力、弱電、起重、運輸?shù)仍O(shè)備(包括備品備件)的購置費。

(4)其他費（費用代號：Ⅳ）

指土地征用及拆遷補償費、建設(shè)項目管理費、建設(shè)項目前期工作費、研究試驗費、計算機軟件開發(fā)與購置費、配合輔助工程費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)及工程動態(tài)檢測費、生產(chǎn)準(zhǔn)備費、其他。

(5)基本預(yù)備費

指設(shè)計概(預(yù))算中難以預(yù)料的費用。3、費用項目組成及單項概(預(yù))算計算程序

（1）人工費指直接從事建筑安裝工程施工的生產(chǎn)工人開支的各項費用。

人工費＝∑定額人工消耗量×綜合工費標(biāo)準(zhǔn)

綜合工費的組成內(nèi)容：

(1)基本工資。

(2)津貼和補貼。

(3)生產(chǎn)工人輔助工資。

(4)職工福利費。

(5)生產(chǎn)工人勞動保護費。

綜合工費類別：

Ⅰ類工：路基，小橋涵，房屋、給排水、站場(不包括旅客地道、天橋)等的建筑工程，取棄土(石)場處理，臨時工程

。

Ⅱ類工：特大橋、大橋、中橋(包括旅客地道、天橋)，軌道、機務(wù)、車輛、動車等建筑工程。Ⅲ類工：隧道、通信、信號、電力、電力牽引供電工程、設(shè)備安裝工程。

Ⅳ類工：計算機設(shè)備安裝調(diào)試。

（2）材料費指按施工過程中耗用的構(gòu)成工程實體的原材料、輔助材料、構(gòu)配件、零件和半成品、成品的用量以及周轉(zhuǎn)材料的攤銷量和相應(yīng)預(yù)算價格等計算的費用。

材料預(yù)算價格的組成：

材料預(yù)算價格由材料原價、運雜費、采購及保管費組成。

材料預(yù)算價格＝(材料原價＋運雜費)×(1＋采購及保管費率)

①材料原價。指材料的出廠價或指定交貨地點的價格，對同一種材料，因產(chǎn)地、供應(yīng)渠道不同而出現(xiàn)幾種原價時，其綜合原價可按其供應(yīng)量的比例加權(quán)平均確定。

②運雜費。是指材料自來源地(生產(chǎn)廠或指定交貨地點)運至工地所發(fā)生的有關(guān)費用，包括運輸費、裝卸費及其他有關(guān)運輸?shù)馁M用等。

③采購及保管費。是指材料在采購、供應(yīng)和保管過程中所發(fā)生的各項費用。包括采購費、倉儲費、工地保管費、運輸損耗費、倉儲損耗費，以及辦理托運所發(fā)生的費用(如按規(guī)定由托運單位負擔(dān)的包裝、捆扎、支墊等的料具耗損費，轉(zhuǎn)向架租用費和托運簽條)等。

（3）施工機械使用費

施工機械使用費=∑定額施工機械臺班消耗量×施工機械臺班單價

施工機械臺班費用的組成

(1)折舊費：指機械在規(guī)定的使用期限(耐用總臺班)內(nèi)，陸續(xù)收回其原值(不含貸款利息)的費用。

(2)大修理費：指機械按規(guī)定的大修間隔臺班進行必要的大修理，以恢復(fù)其正常功能所需的費用。(3)經(jīng)常修理費：指機械除大修理以外的各級技術(shù)保養(yǎng)，修理及臨時故障排除所需的費用；為保障機械正常運行所需的替換設(shè)備、隨機配備的工具與附具的攤銷和維護費用；機械運轉(zhuǎn)與日常保養(yǎng)所需的潤滑、擦拭材料費用；機械停置期間的維護保養(yǎng)費用等。

(4)安裝拆卸費:指機械在施工現(xiàn)場進行安裝、拆卸與搬運所需的人工費、材料費、機具費和試運轉(zhuǎn)費用；輔助設(shè)施(基礎(chǔ)、底座、固定錨樁、走行軌道、枕木等)的搭拆與折舊費用等

(5)人工費：指機上司機和相關(guān)操作人員的人工費，以及上述人員在機械規(guī)定的年工作臺班以外的人工費。

(6)燃料動力費：指機械在運轉(zhuǎn)施工作業(yè)中所耗用的液體燃料(汽油、柴油)、固體燃料(煤)、電和水的費用

(7)其他費用：指機械按照國家和有關(guān)部門規(guī)定應(yīng)交納的養(yǎng)路費、車船使用稅、保險費及年檢費用等。

工程用水、電綜合單價

（1）工程用水綜合單價

工程用水基期單價為0.38元/噸。特殊缺水地區(qū)或取水困難的工程，可按施工組織設(shè)計確定的供水方案，另行分析工程用水單價，分析水價與基期水價的差額，按價差計列；在大、中城市中施工時，必須使用城市自來水的，可按當(dāng)?shù)匾?guī)定的自來水價格作為工程用水單價，與基期水價的差額按價差計列。

（2）工程用電綜合單價

工程用電基期單價為0.55元/kWh。

編制設(shè)計概(預(yù))算時，可根據(jù)施工組織設(shè)計所確定的供電方案，按下述工程用電單價分析辦法，計算出各種供電方式的單價。

(1)采用地方電源的電價算式：

Y地＝Y(jié)基(1＋c)＋f1(1)

式中Y地——采用地方電源的電價(元／kWh)；

Y基——地方供電部門基本電價(元／kWh)；

c——變配電設(shè)備和線路損耗率７％；

f1——變配電設(shè)備的修理、安裝、拆除、設(shè)備和線路的運行維修的攤銷費等0.03元/kWh。

(2)采用內(nèi)燃發(fā)電機臨時集中發(fā)電的電價算式：

Y１＋Y２＋Y３＋…+YnY集＝────────────+S+f1(2)W(１－R－ｃ)

式中Y集──臨時內(nèi)燃集中發(fā)電站的電價(元／kWh)；

Y１＋Y２＋Y３＋…+Yn──各型發(fā)電機的臺班費(元)；

W──各型發(fā)電機的總發(fā)電量(kWh)；其