消防控制室標(biāo)準(zhǔn)化管理檔案

消防控制室標(biāo)準(zhǔn)化管理檔案單位名稱(chēng)河北金藁新能源有限公司建檔時(shí)間2018年5月說(shuō)明為加強(qiáng)我省消防控制室標(biāo)準(zhǔn)化管理工作，根據(jù)《消防控制室通用技術(shù)要求》（GB25506-2010），總隊(duì)研究制定了《消防控制室標(biāo)準(zhǔn)化管理檔案》。一、消防控制室標(biāo)準(zhǔn)化管理檔案主要包括1、消防控制室基本情況及五類(lèi)相關(guān)圖（建筑總平面布局圖、建筑消防設(shè)施平面布置圖、建筑消防設(shè)施系統(tǒng)圖以及安全出口布置圖、重點(diǎn)部位位置圖）2、五類(lèi)消防安全管理制度和滅火應(yīng)急疏散預(yù)案：《消防控制室日常管理制度》、《消防控制室值班人員職責(zé)》、《消防控制室管理及應(yīng)急程序》、《消防控制室火災(zāi)事故緊急處理程序》、《建筑消防設(shè)施維護(hù)管理制度》、《滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案》。3、六本日常消防安全工作記錄：《消防安全教育培訓(xùn)記錄》、《滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案演練記錄》、《消防控制室日值班記錄表》、《建筑消防設(shè)施故障維修記錄表》、《定期防火檢查記錄》、《每日防火巡查記錄表》。4、消防安全組織結(jié)構(gòu)圖以及控制室值班人員職業(yè)證書(shū)復(fù)印件。5、其他消防安全管理相關(guān)資料：消防設(shè)備使用說(shuō)明書(shū)、建筑消防設(shè)施檢測(cè)報(bào)告、報(bào)警地址編碼對(duì)照表等。二、消防控制室標(biāo)準(zhǔn)化管理應(yīng)達(dá)到以下基本要求1、在場(chǎng)所設(shè)置上，控制室符合國(guó)家工程建設(shè)消防技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，位置設(shè)置醒目，滿足人員值班值守基本功能。2、在人員配備上，落實(shí)消防控制室管理制度，值班人員熟練掌握應(yīng)急處置程序、操作消防設(shè)施設(shè)備并持證上崗。3、在硬件設(shè)置上，建筑消防設(shè)施設(shè)備應(yīng)為符合國(guó)家市場(chǎng)準(zhǔn)入制度的產(chǎn)品，并保持完好有效，處于正常工作狀態(tài)。4、在日常管理上，落實(shí)消防控制室管理制度，按要求開(kāi)展日常值班和巡查、檢查，并記錄完整；落實(shí)消防設(shè)施設(shè)備年度檢測(cè)，維護(hù)保養(yǎng)制度；科學(xué)制定滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案并定期組織演練。5、在微型消防站建設(shè)上，管理制度完善，人員崗位職責(zé)明確，定期組織開(kāi)展日常訓(xùn)練，滅火器材和消防裝備齊全，值班人員在崗在位。6、在標(biāo)識(shí)化建設(shè)上，《消防控制室日常管理制度》、《消防控制室管理及應(yīng)急程序》、消防安全組織機(jī)構(gòu)圖應(yīng)懸掛上墻。檔案目錄編號(hào)名稱(chēng)頁(yè)號(hào)1消防控制室基本情況2建筑總平面布局圖、建筑消防設(shè)施平面布置圖、建筑消防設(shè)施系統(tǒng)圖以及安全出口布置圖、重點(diǎn)部位位置圖3消防控制室管理制度（日常管理制度、值班人員職責(zé)、應(yīng)急程序、建筑消防設(shè)施維護(hù)管理制度等）4滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案5消防安全組織結(jié)構(gòu)圖（包括消防安全責(zé)任人、管理人、專(zhuān)職、義務(wù)消防員等內(nèi)容）6消防控制室值班人員職業(yè)證書(shū)復(fù)印件7消防安全教育培訓(xùn)記錄8滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案演練記錄9消防控制室日值班記錄表10建筑消防設(shè)施故障維修記錄表11建筑消防設(shè)施檢測(cè)報(bào)告12定期防火檢查記錄13每日防火巡查記錄表14其他相關(guān)材料（根據(jù)單位實(shí)際情況填補(bǔ)其他資料，如報(bào)警地址編碼對(duì)照表等）15161718控制室檔案1：消防控制室基本情況單位名稱(chēng)河北金藁新能源有限公司控制室所在位置中央控制室控制室建筑面積控制室操作員人數(shù)控制室外線電話號(hào)碼操作員持證情況控制室設(shè)置的主要固定設(shè)備情況設(shè)備名稱(chēng)型號(hào)控制室配備的消防器材情況名稱(chēng)數(shù)量控制室操作員基本情況姓名性別聯(lián)系電話取得崗位資格證時(shí)間微型消防站負(fù)責(zé)人控制室檔案2：消防安全重點(diǎn)單位建筑總平面布局圖（建議存放消防驗(yàn)收或規(guī)劃圖）注：請(qǐng)?jiān)趫D上標(biāo)清室外消火栓、水泵接合器、消防水池等外圍消防設(shè)施及位置?？刂剖覚n案3：建筑消防設(shè)施平面布置圖（建議存放消防驗(yàn)收或規(guī)劃圖）控制室檔案4：建筑消防設(shè)施系統(tǒng)圖（建議存放消防驗(yàn)收?qǐng)D）注：?jiǎn)挝幌涝O(shè)施系統(tǒng)圖較多時(shí)，可以另行單獨(dú)存檔?？刂剖覚n案5：安全出口布置圖（建議存放消防驗(yàn)收?qǐng)D）控制室檔案6：重點(diǎn)部位位置圖（建議結(jié)合重點(diǎn)單位檔案制圖）注：?jiǎn)挝挥卸鄠€(gè)重點(diǎn)部位時(shí)，應(yīng)逐一制圖?？刂剖覚n案7：消防控制室管理制度登記表序號(hào)制度名稱(chēng)建立或修訂時(shí)間1消防控制室日常管理制度2消防控制室值班人員職責(zé)3消防控制室管理及應(yīng)急程序4消防控制室火災(zāi)事故緊急處理程序5建筑消防設(shè)施維護(hù)管理制度6其消防安全管理制度78910111213141516171819控制室檔案8：消防控制室管理及應(yīng)急程序一、應(yīng)實(shí)行每日24h專(zhuān)人值班制度，每班不應(yīng)少于2人，值班人員應(yīng)持有消防控制室操作職業(yè)資格證書(shū)。二、消防設(shè)施日常維護(hù)管理應(yīng)符合《建筑消防設(shè)施的維護(hù)管理》（GA25201-2010）的要求。三、應(yīng)確保火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)、滅火系統(tǒng)和其他聯(lián)動(dòng)控制設(shè)備處于正常工作狀態(tài)，不得將應(yīng)處于自動(dòng)狀態(tài)的設(shè)在手動(dòng)狀態(tài)。四、應(yīng)確保高位消防水箱、消防水池、氣壓水罐等消防儲(chǔ)水設(shè)施水量充足，確保消防泵出水管閥門(mén)、自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)管道上的閥門(mén)常開(kāi)；確保消防水泵、防排煙風(fēng)機(jī)、防火卷簾等消防用電設(shè)備的配電柜啟動(dòng)開(kāi)關(guān)處于自動(dòng)位置（通電狀態(tài)）。五、接到火災(zāi)警報(bào)后，值班人員應(yīng)立即以最快方式確認(rèn)。六、火災(zāi)確認(rèn)后，值班人員應(yīng)立即確認(rèn)火災(zāi)報(bào)警聯(lián)動(dòng)控制開(kāi)關(guān)處于自動(dòng)狀態(tài)，同時(shí)撥打“119”報(bào)警，報(bào)警時(shí)應(yīng)說(shuō)明著火單位地點(diǎn)、起火部位、著火物種類(lèi)、火勢(shì)大小、報(bào)警人姓名和聯(lián)系電話。七、值班人員應(yīng)立即啟動(dòng)單位內(nèi)部應(yīng)急疏散和滅火預(yù)案，并同時(shí)報(bào)告單位負(fù)責(zé)人。控制室檔案9：滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案（有多個(gè)重點(diǎn)部位的，應(yīng)分別填表）控制室檔案10：消防安全重點(diǎn)單位消防安全組織結(jié)構(gòu)圖（結(jié)合單位實(shí)際制作并在控制室上墻懸掛）控制室檔案11：?jiǎn)T工消防知識(shí)技能培訓(xùn)記錄單位名稱(chēng)：河北金藁新能源有限公司建檔時(shí)間：2018年5月員工消防知識(shí)技能培訓(xùn)登記表培訓(xùn)日期培訓(xùn)機(jī)構(gòu)培訓(xùn)內(nèi)容姓名所在崗位本人簽字培訓(xùn)成績(jī)備注：1、消防安全重點(diǎn)單位每年至少組織2次全體員工的培訓(xùn)，新員工和轉(zhuǎn)崗位員工要隨時(shí)組織培訓(xùn)并合格后方可上崗。2、單位員工消防安全培訓(xùn)課件、照片和視頻資料、簽到表要編號(hào)存檔備查?？刂剖覚n案12：滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案演練記錄單位名稱(chēng)：河北金藁新能源有限公司建檔時(shí)間：2018年5月滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案演練記錄部位時(shí)間總指揮演練目的和內(nèi)容參加部門(mén)及人員：演練情況總結(jié)：備注：1、消防安全重點(diǎn)單位每年至少組織2次滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案演練，演練記錄要如實(shí)填寫(xiě)演練情況。2、滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案演練的照片和視頻資料要編號(hào)存檔備查?？刂剖覚n案附件13：消防控制室日值班記錄表單位名稱(chēng)：河北金藁新能源有限公司建檔時(shí)間：2018年5月消防控制室日值班記錄表時(shí)間：年月日至月日控制器日檢查情況記錄自巡檢消音復(fù)位主電源備用電源檢查人員故障及處理情況值班時(shí)間值班人巡檢、聯(lián)動(dòng)運(yùn)行情況報(bào)警性質(zhì)現(xiàn)場(chǎng)核查情況原由及處理情況正常故障火警誤報(bào)故障其他情況時(shí)間部位確認(rèn)人備注1、本表必須由當(dāng)班值班人員如實(shí)填寫(xiě)，并簽字確認(rèn)，原則為每日重新開(kāi)始新一頁(yè)；2、控制器日檢查情況由每日首班進(jìn)行測(cè)試并記錄；3、情況正常的打“√”，存在問(wèn)題的打“X”，未修復(fù)的應(yīng)在交班時(shí)交接并注明。4、每月成冊(cè)，存檔備查。控制室檔案14：建筑消防設(shè)施故障維修記錄表單位名稱(chēng)：河北金藁新能源有限公司建檔時(shí)間：2018年5月建筑消防設(shè)施故障維修記錄表 序號(hào)：故障情況故障維修情況故障排除情況復(fù)核人簽字發(fā)現(xiàn)時(shí)間發(fā)現(xiàn)人簽名故障部位故障情況描述是否停用系統(tǒng)是否報(bào)消防部門(mén)備案安全保護(hù)措施維修時(shí)間維修人員(單位)維修方法消防安全管理人（簽字）：簽字日期：注：1、“故障情況”由值班、巡查、檢測(cè)當(dāng)事者如實(shí)填寫(xiě)；2、“故障維修情況”中因維修故障需要停用系統(tǒng)的由單位消防安全責(zé)任人在“是否停用系統(tǒng)”欄簽字；停用系統(tǒng)超過(guò)24小時(shí)的，單位消防安全責(zé)任人在“是否報(bào)消防部門(mén)備案”及“安全保護(hù)措施”欄如實(shí)填寫(xiě)；其他信息由維護(hù)人員（單位）如實(shí)填寫(xiě)；3、“故障排除情況”由單位消防安全管理人在確認(rèn)故障排除后如實(shí)填寫(xiě)并簽字；4、序號(hào)編寫(xiě)按年月日加上一個(gè)兩位順序號(hào)，例如“2017122101”?？刂剖覚n案附件15：定期防火檢查記錄單位名稱(chēng)：河北金藁新能源有限公司建檔時(shí)間：2018年5月定期防火檢查記錄（月檢、周檢）檢查人：檢查日期：消防安全疏散消防車(chē)通道：□暢通□不暢通□凈寬凈高均超過(guò)4米疏散通道：檢查部位□暢通□不暢通：安全出口：檢查部位□暢通□不暢通：應(yīng)急照明：檢查部位□完好有效□未保持完好有效□不符合標(biāo)準(zhǔn)疏散指示標(biāo)志：檢查部位□完好有效□未保持完好有效□不符合標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)急廣播：檢查部位□完好有效□未保持完好有效□不符合標(biāo)準(zhǔn)消防控制室□有□無(wú)值班操作人員：□兩人以上持證上崗□值班人員在崗□熟悉操作規(guī)程□值班記錄完整自動(dòng)消防設(shè)備運(yùn)行情況：□年度檢測(cè)合格□無(wú)被隔離器件 □能夠顯示器件的工作狀態(tài)□手動(dòng)、自動(dòng)狀態(tài)能夠切換 □能夠控制啟停消防水泵、噴淋泵、防排煙系統(tǒng)和應(yīng)急廣播 □消防電話通話流暢 □能夠切斷非消防電源 □能夠控制電梯、防火卷簾消防電話：檢查部位□通話清晰 □音量正常 □設(shè)置位置便于操作消防設(shè)施器材火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)□有□無(wú)探測(cè)器：檢查部位□完好有效□未保持完好有效：手動(dòng)報(bào)警器：檢查部位□可報(bào)警 □無(wú)損壞 □無(wú)遮擋 □有標(biāo)識(shí) □能夠聯(lián)動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)□有□無(wú)消防電梯：□可手動(dòng)操控 □消控室能夠聯(lián)動(dòng)控制 □轎廂專(zhuān)用電話暢通 □轎廂內(nèi)無(wú)可燃材料自動(dòng)滅火系統(tǒng)自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)：□有□無(wú)濕式報(bào)警閥：□水壓滿足要求 □無(wú)損壞、無(wú)滲漏 □放水實(shí)驗(yàn)時(shí)壓力開(kāi)關(guān)發(fā)出動(dòng)作信號(hào)、水力警鈴報(bào)警 □報(bào)警閥進(jìn)出口處控制閥處于鎖定狀態(tài)末端試水裝置：□設(shè)有末端試水裝備或試水閥 □便于操作排水暢通□水壓達(dá)到0.05mpa以上□試水閥、壓力表、試水接頭齊全□試水時(shí)水流指示器、壓力開(kāi)關(guān)產(chǎn)生動(dòng)作信號(hào)噴淋泵：□消控室能夠遠(yuǎn)程啟泵 □可手動(dòng)啟泵 □可自動(dòng)啟動(dòng)聯(lián)動(dòng)噴淋泵 □配電柜處于自動(dòng)狀態(tài)□主備泵間能夠切換 □有滲水、銹蝕現(xiàn)象氣體滅火系統(tǒng)：□有□無(wú)氣瓶：□正?！醪徽ｉ_(kāi)關(guān)裝置：□開(kāi)啟正?！蹰_(kāi)啟不正常消防給水設(shè)施消防給水系統(tǒng)：□有□無(wú)消防水泵□消控室能夠遠(yuǎn)程啟泵 □能夠手動(dòng)啟泵□消火栓按鈕能夠啟動(dòng)消防泵□配電柜處于自動(dòng)狀態(tài)□主備泵間能夠切換□有滲水、銹蝕現(xiàn)象室內(nèi)消火栓：檢查部位□水壓滿足要求□無(wú)損壞□無(wú)滲漏□無(wú)遮擋□啟泵按鈕能夠正常啟泵 □配件齊全室外消火栓：檢查部位□水壓滿足要求□無(wú)損壞□無(wú)滲漏□無(wú)埋壓□無(wú)圈占 □永久性固定標(biāo)識(shí)完好 □配件齊全防排煙設(shè)備□有□無(wú)防排煙設(shè)施：通風(fēng)風(fēng)機(jī)：□可手動(dòng)啟?！跸厥铱蛇h(yuǎn)程啟停 □聯(lián)動(dòng)狀態(tài)下風(fēng)機(jī)能夠自動(dòng)啟動(dòng) □停止運(yùn)行后消控室可接受防火閥信號(hào) □風(fēng)向正確防火閥：□消控室能夠關(guān)閉防火閥 □防火閥閥體上的手動(dòng)測(cè)試裝置正?！醴阑痖y關(guān)閉后能向消控室反饋信號(hào)防（排）煙風(fēng)機(jī)：□可手動(dòng)啟動(dòng)□消控室可遠(yuǎn)程啟?！蹩捎筛袩熖綔y(cè)器聯(lián)動(dòng)啟動(dòng) 排煙口開(kāi)啟后聯(lián)動(dòng)排煙風(fēng)機(jī)：□風(fēng)向正確送風(fēng)口、排煙口：□可手動(dòng)啟動(dòng)□消控室可遠(yuǎn)程啟動(dòng) □可由感煙探測(cè)器聯(lián)動(dòng)啟動(dòng)□無(wú)遮擋 □風(fēng)向正確其他設(shè)備□有□無(wú)防火卷簾：檢查部位□能夠手動(dòng)控制 □能夠自動(dòng)控制 □能夠機(jī)械應(yīng)急□關(guān)閉后無(wú)縫隙位于疏散走道上的卷簾：□兩側(cè)均能啟閉 □具備分步下降功能□有□無(wú)防火門(mén)：檢查部位□啟閉正?！鯁㈤]不正常：□有□無(wú)滅火器：檢查部位檢查具□配置符合標(biāo)準(zhǔn)□配置不符合標(biāo)準(zhǔn)□壓力正常□不正常：□有□無(wú)管道閥門(mén)：□漏水 □泵出口處管道閥門(mén)保持常開(kāi)□報(bào)警閥組管道閥門(mén)保持常開(kāi) □消防水箱出水管處管道閥門(mén)保持常開(kāi)□有□無(wú)穩(wěn)（增）壓泵、氣壓水罐：□出水管止回閥完好 □能夠手動(dòng)啟泵 □能夠自動(dòng)啟泵 □設(shè)有操作標(biāo)識(shí)□有□無(wú)水泵接合器：□標(biāo)識(shí)類(lèi)型清晰□標(biāo)識(shí)類(lèi)型不清晰□供水范圍正?！豕┧秶徽！跤小鯚o(wú)消防水池：□儲(chǔ)水量滿足要求 □補(bǔ)水設(shè)施完好 □取水口滿足消防車(chē)取水要求 □設(shè)有永久性固定標(biāo)識(shí)□有□無(wú)消防水箱：□儲(chǔ)水量滿足要求 □無(wú)損壞、滲漏 □出水管閥門(mén)處于常開(kāi) □出水管止回閥完好□有□無(wú)發(fā)電機(jī)：□可自動(dòng)啟動(dòng) □可手動(dòng)啟動(dòng) □燃料充足 □燃料儲(chǔ)置適當(dāng) □能夠滿足消防泵等用電設(shè)備負(fù)荷檢查結(jié)果及處理意見(jiàn)消防安全管理人：消防安全責(zé)任人：備注：本表用于單位責(zé)任人或管理人對(duì)本單位消防安全的定期（每月、每周）防火檢查使用，每半年歸檔一次。控制室檔案附件16：每日防火巡查記錄表單位名稱(chēng)：河北金藁新能源有限公司建檔時(shí)間：2018年5月每日防火巡查記錄表巡查人：主管人：月日巡查時(shí)間巡查情況用火、用電情況安全出口應(yīng)急燈疏散指示標(biāo)志消防設(shè)施器材防火門(mén)防火卷簾重點(diǎn)部位人員注：1、防火巡查人員巡查時(shí)應(yīng)及時(shí)糾正違章行為，妥善處置火災(zāi)危險(xiǎn)，無(wú)法當(dāng)場(chǎng)處置的，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告。2、每次巡查時(shí)均應(yīng)填寫(xiě)巡查記錄，無(wú)情況的填寫(xiě)正常。對(duì)存在隱患問(wèn)題的，要在對(duì)應(yīng)欄目填寫(xiě)清隱患部位、數(shù)量、處理、報(bào)告情況并及時(shí)填發(fā)隱患通知書(shū)。3、公眾聚集場(chǎng)所在營(yíng)業(yè)期間的防火巡查應(yīng)至少每二小時(shí)一次，醫(yī)院、養(yǎng)老院、寄宿制學(xué)校、托兒所、幼兒園應(yīng)加強(qiáng)夜間防火巡查。4、每日巡查記錄表由巡查人員及主管人員簽名確認(rèn)，每月成冊(cè)，交消防歸口管理部門(mén)存檔?？刂剖覚n案附件17：消防控制室標(biāo)準(zhǔn)化管理自查評(píng)分表項(xiàng)目分值標(biāo)準(zhǔn)扣分項(xiàng)扣分理由及分值得分場(chǎng)所設(shè)置要求（8分）場(chǎng)所設(shè)置符合國(guó)家工程建設(shè)消防技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，位置設(shè)置醒目，滿足人員值班值守基本功能。單獨(dú)建造的消防控制室的耐火等級(jí)低于二級(jí)、不能直通室外或安全出口的，此大項(xiàng)不得分（扣8分）2控制室內(nèi)有與消防控制設(shè)備無(wú)關(guān)的電氣線路和管路穿過(guò)的扣2分3與除監(jiān)控室之外的其他功能用房合用的扣1分，需要與其他部位進(jìn)行防火分隔的門(mén)未設(shè)置為乙級(jí)以上防火門(mén)的，扣2分1附設(shè)在建筑物內(nèi)的消防控制室未設(shè)置在建筑物的首層或地下一層的扣1分1控制室內(nèi)存放與設(shè)備運(yùn)行無(wú)關(guān)雜物的扣1分1控制室環(huán)境臟亂差，不便于人員值守的扣1分人員配置要求（18分）6落實(shí)消防控制室管理制度，值班人員熟練掌握應(yīng)急處置程序、操作消防設(shè)施設(shè)備并持證上崗。消防控制室無(wú)消防控制室值班人員基本信息公示的，每少一人扣1分6值班人員不能熟練掌握消防聯(lián)動(dòng)控制器自檢、查詢(xún)、屏蔽、復(fù)位、消音、打印、顯示、自動(dòng)手動(dòng)切換等基本功能的，不會(huì)正確報(bào)告火警、啟動(dòng)應(yīng)急處置預(yù)案的（由單位根據(jù)實(shí)地考核賦分）6值班人員不會(huì)遠(yuǎn)程啟動(dòng)噴淋泵、消火栓泵、防排煙風(fēng)機(jī)，不會(huì)操作消防栓泵和噴淋泵的啟停及自動(dòng)與手動(dòng)轉(zhuǎn)換、不會(huì)手動(dòng)啟動(dòng)防排煙風(fēng)機(jī)、不會(huì)檢查測(cè)試末端試水裝置、不會(huì)運(yùn)用壓力開(kāi)關(guān)直接啟動(dòng)噴淋泵、不會(huì)使用消防廣播引導(dǎo)疏散的（由單位根據(jù)實(shí)地考核賦分）硬件設(shè)置要求（22分）12消防設(shè)施設(shè)備應(yīng)為符合國(guó)家市場(chǎng)準(zhǔn)入制度的產(chǎn)品，并保持完好有效，處于正常工作狀態(tài)。自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)、消火栓系統(tǒng)、防排煙系統(tǒng)、消防應(yīng)急廣播等聯(lián)動(dòng)控制系統(tǒng)未處于自動(dòng)狀態(tài)的每有一處扣1分，未保持完好有效的每有一處扣2分4控制室聯(lián)動(dòng)控制器不能顯示消防水箱、消防水池液位狀態(tài)的，每處扣2分；消防水箱、消防水池水量不足的，每處扣1分2消防控制室未安裝接警調(diào)度外線電話的扣2分4消防電梯、消防水泵房、備用發(fā)電機(jī)房、變配電室、通風(fēng)和空調(diào)機(jī)房、排煙機(jī)房、消防電梯機(jī)房及其他與消防聯(lián)動(dòng)控制有關(guān)的且經(jīng)常有人值班的場(chǎng)所未設(shè)置消防電話的，每有一處扣1分；設(shè)有消防電梯的場(chǎng)所，消防電梯不能回降首層并開(kāi)門(mén)待用，聯(lián)動(dòng)控制器不能顯示消防電梯反饋信號(hào)及運(yùn)行時(shí)所在樓層、不能顯示消防電梯的故障及停用狀態(tài)的，每有一處扣1分日常管理要求（32分）6日常管理規(guī)范，按要求開(kāi)展日常值班和巡查、檢查，并記錄完整；落實(shí)消防設(shè)施設(shè)備年度檢測(cè)，維護(hù)保養(yǎng)制度；科學(xué)制定應(yīng)急處置預(yù)案并定期組織演練；落實(shí)消防控制室管理制度。未落實(shí)24h雙人值班制度的扣2分，現(xiàn)場(chǎng)值班人員未持證上崗的，發(fā)現(xiàn)一人扣2分4未詳細(xì)填寫(xiě)控制室值班記錄、消防設(shè)施設(shè)備運(yùn)行記錄的，每少一次扣0.5分2未如實(shí)記錄火警信息及應(yīng)急處置情況的，每有一處扣2分2未詳細(xì)記錄屏蔽及故障原因的，每有一處扣1分4無(wú)應(yīng)急處置預(yù)案，未按照預(yù)案組織演練的，分別扣1分3建筑消防設(shè)施未進(jìn)行年度檢測(cè)并取得檢測(cè)報(bào)告的，扣2分；無(wú)日常維修保養(yǎng)記錄的，扣1分2未在控制室內(nèi)醒目位置懸掛“消防控制室人員信息公示牌”的扣2分5消防控制日常管理制度、消防控制室值班人員職責(zé)、消防控制室管理和應(yīng)急程序、消防控制室火災(zāi)緊急處理程序、建筑消防設(shè)施維護(hù)管理制度、消防安全組織結(jié)構(gòu)圖等未上墻的，每少一個(gè)扣1分4消防控制室未設(shè)置門(mén)牌標(biāo)志的，扣1分；室內(nèi)外未設(shè)置消防控制室方位圖和引導(dǎo)標(biāo)志的，扣2分微型消防站建設(shè)要求（20分）3管理制度完善，人員崗位職責(zé)明確，定期組織開(kāi)展日常訓(xùn)練，滅火器材和消防裝備齊全，值班人員在崗在位。未懸掛微型消防站標(biāo)志牌的，扣2分；微型站職責(zé)、站長(zhǎng)職責(zé)、消防員職責(zé)未上墻的，每少一個(gè)扣1分6人員配備少于6人的，每少一人扣1分6未配備滅火器、水槍、水帶、防毒面具、強(qiáng)光手電筒等器材的，每少一種扣2分；消防員未全部配置對(duì)講機(jī)的，每少一人扣1分2未將微型消防站納入當(dāng)?shù)販缁鹁仍?lián)勤聯(lián)動(dòng)體系的，扣2分3未制定并落實(shí)崗位培訓(xùn)、隊(duì)伍管理、防火巡查、值守聯(lián)動(dòng)、考核評(píng)價(jià)等管理制度，每少一種扣0.5分，未組織開(kāi)展日常業(yè)務(wù)訓(xùn)練的，扣1分備注本表總分為100分，單位自評(píng)得分70分以上為達(dá)標(biāo)。

CW004-1施工企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)施01表單位：元會(huì)施01表單位：元資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益行次年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金1162556.02短期借款39短期投資2應(yīng)付票據(jù)40應(yīng)收票據(jù)3應(yīng)付帳款41應(yīng)收帳款4預(yù)收帳款42減：壞帳準(zhǔn)備5其他應(yīng)付款43應(yīng)收帳款凈額6應(yīng)付工資44預(yù)付帳款7其中：含量工資包干結(jié)余45備用金8應(yīng)付福利費(fèi)46其他應(yīng)收款9未交稅金47待攤費(fèi)用10未付利潤(rùn)48存貨11其他未交款49其中：在建工程12預(yù)提費(fèi)用50其他流動(dòng)資產(chǎn)13其他流動(dòng)負(fù)債51待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失14一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債52一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債券投資15流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)16流動(dòng)負(fù)債合計(jì)53長(zhǎng)期投資：長(zhǎng)期負(fù)債：長(zhǎng)期投資17長(zhǎng)期借款54固定資產(chǎn)：10486.00應(yīng)付債券55固定資產(chǎn)原價(jià)18長(zhǎng)期應(yīng)付款56減：累計(jì)折舊19其他長(zhǎng)期負(fù)債57固定資產(chǎn)凈值20其中：專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款58固定資產(chǎn)清理21住房周轉(zhuǎn)金59待處理固定資產(chǎn)凈損失22固定資產(chǎn)合計(jì)23長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)60專(zhuān)項(xiàng)工程：遞延稅項(xiàng)：基建工程支出24遞延稅款貸項(xiàng)61更改工程支出25負(fù)債合計(jì)62大修理工程支出26所有者權(quán)益：工程物資27實(shí)收資本（注冊(cè)資本萬(wàn)元）63無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)：資本公積64無(wú)形資產(chǎn)28盈余公積65遞延資產(chǎn)29其中：公益金66無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計(jì)30未分配利潤(rùn)67173042.02其他資產(chǎn)：所有者權(quán)益合計(jì)68臨時(shí)設(shè)施31減：臨時(shí)設(shè)施攤銷(xiāo)32臨時(shí)設(shè)施凈值33臨時(shí)設(shè)施清理34其他長(zhǎng)期資產(chǎn)35其他資產(chǎn)合計(jì)36遞延稅項(xiàng)：遞延稅款借項(xiàng)37資產(chǎn)總計(jì)38負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)69補(bǔ)充資料：1.已貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票元；2.融資租入固定資產(chǎn)原價(jià)元；單位負(fù)責(zé)人：主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人：總會(huì)計(jì)師：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）：施工企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表編制說(shuō)明資產(chǎn)負(fù)債表

一、本表反映企業(yè)月末、季末、年末全部資產(chǎn)、負(fù)債和投資者權(quán)益的情況。

二、本表“年初數(shù)”欄各項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)上年末資產(chǎn)負(fù)債表“期末數(shù)”欄所列數(shù)字填列。如果本年度資產(chǎn)負(fù)債表規(guī)定的各個(gè)項(xiàng)目

的名稱(chēng)和內(nèi)容同上年度不一致，應(yīng)對(duì)上年年末資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)目的名稱(chēng)和數(shù)字按照本年度的規(guī)定進(jìn)行調(diào)整，填入本表“年初數(shù)”欄內(nèi)。

三、本表期末數(shù)各項(xiàng)目的內(nèi)容及填列方法：

1．“貨幣資金”項(xiàng)目，反映企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行結(jié)算戶存款、外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款和在途資金的合計(jì)數(shù)。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”科目的期末余額合計(jì)填列。

2．“短期投資”項(xiàng)目，反映企業(yè)購(gòu)入的隨時(shí)可以變現(xiàn)的股票和債券等各種有價(jià)證券的實(shí)際成本。有市價(jià)的，應(yīng)在本項(xiàng)目?jī)?nèi)注明期末時(shí)市價(jià)。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“短期投資”科目的期末余額填列。

3．“應(yīng)收票據(jù)”項(xiàng)目，反映企業(yè)收到的而尚未到期收款也未向銀行貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)，包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)收票據(jù)”科目的期末余額填列。已向銀行貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)不包括在本項(xiàng)目?jī)?nèi)。其中已貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票應(yīng)在本表下端補(bǔ)充資料內(nèi)另行反映。

4．“應(yīng)收帳款”項(xiàng)目，反映企業(yè)應(yīng)收的與企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的各項(xiàng)款項(xiàng)。企業(yè)預(yù)付的帳款，應(yīng)在本表“預(yù)付帳款”項(xiàng)目反映；預(yù)收的帳款，應(yīng)在本表“預(yù)收帳款”項(xiàng)目?jī)?nèi)反映。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)收帳款”科目所屬各明細(xì)科目的借方期末余額合計(jì)填列。

5．“壞帳準(zhǔn)備”項(xiàng)目，反映企業(yè)提取尚未轉(zhuǎn)銷(xiāo)的壞帳準(zhǔn)備金。本項(xiàng)目根據(jù)“壞帳準(zhǔn)備”科目的期末余額填列。本項(xiàng)目為“應(yīng)收帳款”項(xiàng)目的減項(xiàng)。

6．“預(yù)付帳款”項(xiàng)目，反映企業(yè)預(yù)付給分包單位的工程款和預(yù)付給供應(yīng)單位的購(gòu)貨款。本項(xiàng)目根據(jù)“預(yù)付帳款”科目期末余額填列。

7．“其他應(yīng)收款”項(xiàng)目，反映企業(yè)對(duì)其他單位或個(gè)人的應(yīng)收和暫付的款項(xiàng)，本項(xiàng)目根據(jù)“其他應(yīng)收款”科目的期末余額填列。

8．“待攤費(fèi)用”項(xiàng)目，反映企業(yè)已經(jīng)支出但應(yīng)由以后各期分期攤銷(xiāo)的費(fèi)用。開(kāi)辦費(fèi)以及攤銷(xiāo)期限在1年以上的其他待攤費(fèi)用，應(yīng)在本表“遞延資產(chǎn)”項(xiàng)目反映。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“待攤費(fèi)用”科目的期末余額填列?！邦A(yù)提費(fèi)用”科目期末如有借方余額，也在本項(xiàng)目?jī)?nèi)反映。

9．“存貨”項(xiàng)目，反映企業(yè)期末結(jié)存在庫(kù)、在用、在途、在建和在加工中的各項(xiàng)存貨的實(shí)際成本，包括各種材料、低值易耗品、周轉(zhuǎn)材料、庫(kù)存產(chǎn)成品、在建工程等。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“物資采購(gòu)”、“采購(gòu)保管費(fèi)”、“庫(kù)存材料”、“低值易耗品”、“周轉(zhuǎn)材料”、“材料成本差異”、“委托加工物資”、“庫(kù)存產(chǎn)成品”、“工程施工”、“工業(yè)生產(chǎn)”、“輔助生產(chǎn)”等科目的期末余額合計(jì)填列。其中在建工程應(yīng)單獨(dú)列示。

企業(yè)如有除上述各項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)以外的其他流動(dòng)資產(chǎn)，根據(jù)有關(guān)科目期末余額，在“其他流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目單獨(dú)列示，并在財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)中加以說(shuō)明。

10．“待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失”項(xiàng)目，反映企業(yè)在清查財(cái)產(chǎn)中發(fā)現(xiàn)的尚待批準(zhǔn)處理的流動(dòng)資產(chǎn)盤(pán)虧和毀損扣除盤(pán)盈、溢余后的凈損失，根據(jù)“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目所屬“待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”明細(xì)科目期末余額填列。

11．“一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債券投資”項(xiàng)目，反映企業(yè)長(zhǎng)期投資中，將于一年內(nèi)到期的債券，根據(jù)“長(zhǎng)期投資”科目所屬有關(guān)明細(xì)科目期末余額分析填列。

12．“長(zhǎng)期投資”項(xiàng)目，反映企業(yè)不準(zhǔn)備在一年內(nèi)變現(xiàn)的投資，包括股票投資、債券投資和其他投資。其中，股票和債券如有市價(jià)的，應(yīng)在年度財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)中說(shuō)明期末時(shí)的市價(jià)。長(zhǎng)期投資中，將于一年內(nèi)到期的債券，應(yīng)在流動(dòng)資產(chǎn)類(lèi)中的“一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債券投資”項(xiàng)目單獨(dú)反映。本項(xiàng)目根據(jù)“長(zhǎng)期投資”科目的期末余額扣除一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債券投資后的數(shù)額填列。

13．“固定資產(chǎn)原價(jià)”項(xiàng)目和“累計(jì)折舊”項(xiàng)目，反映企業(yè)所有的各種固定資產(chǎn)原價(jià)和累計(jì)折舊。融資租入的固定資產(chǎn)在產(chǎn)權(quán)尚未移交本單位之前，其原價(jià)及已提折舊也包括在內(nèi)。融資租入固定資產(chǎn)原價(jià)應(yīng)在本表補(bǔ)充資料內(nèi)另行反映。這兩個(gè)項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“固定資產(chǎn)”科目和“累計(jì)折舊”科目的期末余額填列。

14．“固定資產(chǎn)凈值”項(xiàng)目，反映企業(yè)固定資產(chǎn)原價(jià)減累計(jì)折舊后的凈值，根據(jù)“固定資產(chǎn)原價(jià)”項(xiàng)目數(shù)字減“累計(jì)折舊”項(xiàng)目數(shù)字后的差額填列。

15．“固定資產(chǎn)清理”項(xiàng)目，反映企業(yè)毀損、報(bào)廢等原因轉(zhuǎn)入清理但尚未清理完畢的固定資產(chǎn)的凈值以及在清理過(guò)程中發(fā)生的清理費(fèi)用減變價(jià)收入后的數(shù)額。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“固定資產(chǎn)清理”科目的余額扣除臨時(shí)設(shè)施清理后的數(shù)額填列。

16．“待處理固定資產(chǎn)損失”項(xiàng)目，反映企業(yè)在清查財(cái)產(chǎn)中發(fā)現(xiàn)的尚待批準(zhǔn)處理的固定資產(chǎn)盤(pán)虧扣除盤(pán)盈后的凈損失。根據(jù)“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目所屬“待處理固定資產(chǎn)損溢”明細(xì)科目期末余額填列。

17．“專(zhuān)項(xiàng)工程”項(xiàng)目，反映企業(yè)期末尚未竣工投入使用的各種專(zhuān)項(xiàng)工程，包括自行建造固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)改建擴(kuò)建，購(gòu)入需要安裝設(shè)備的安裝工程以及建造臨時(shí)設(shè)施等各種專(zhuān)項(xiàng)工程發(fā)生的實(shí)際成本。本項(xiàng)目根據(jù)“專(zhuān)項(xiàng)工程支出”科目期末余額填列。

18．“無(wú)形資產(chǎn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)各項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)原價(jià)扣除攤銷(xiāo)后的凈值。根據(jù)“無(wú)形資產(chǎn)”科目期末余額填列。

19．“遞延資產(chǎn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)發(fā)生的不能全部計(jì)入當(dāng)年損益應(yīng)在以后年度內(nèi)分期攤銷(xiāo)的各項(xiàng)費(fèi)用，包括開(kāi)辦費(fèi)、融資租入固定資產(chǎn)改良支出和攤銷(xiāo)期限在一年以上的固定資產(chǎn)修理支出及其他遞延支出。本項(xiàng)目根據(jù)“遞延資產(chǎn)”科目期末余額填列。

20．“臨時(shí)設(shè)施”項(xiàng)目和“臨時(shí)設(shè)施攤銷(xiāo)”項(xiàng)目，反映企業(yè)所有各種臨時(shí)設(shè)施原值和累計(jì)攤銷(xiāo)。分別根據(jù)“臨時(shí)設(shè)施”科目和“臨時(shí)設(shè)施攤銷(xiāo)”科目的期末余額填列。

21．“臨時(shí)設(shè)施凈值”項(xiàng)目，反映企業(yè)臨時(shí)設(shè)施原值減累計(jì)攤銷(xiāo)后的凈值，根據(jù)“臨時(shí)設(shè)施”項(xiàng)目數(shù)字減“臨時(shí)設(shè)施攤銷(xiāo)”項(xiàng)目數(shù)字后的差額填列。

22．“臨時(shí)設(shè)施清理”項(xiàng)目，反映企業(yè)已轉(zhuǎn)入清理但尚未清理完畢的臨時(shí)設(shè)施凈值以及在清理過(guò)程中發(fā)生的清理費(fèi)用減變價(jià)收入后的數(shù)額。根據(jù)“固定資產(chǎn)清理”科目所屬“臨時(shí)設(shè)施清理”明細(xì)科目余額填列。

除以上長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、專(zhuān)項(xiàng)工程、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及臨時(shí)設(shè)施之外，企業(yè)如有其他長(zhǎng)期資產(chǎn)，應(yīng)根據(jù)有關(guān)科目的期末余額，在“其他長(zhǎng)期資產(chǎn)”項(xiàng)目單獨(dú)列示，并在財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)中加以說(shuō)明。

23．“短期借款”項(xiàng)目，反映企業(yè)向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)借入的，尚未歸還的1年以?xún)?nèi)的款項(xiàng)。根據(jù)“短期借款”科目期末余額填列。

24．“應(yīng)付票據(jù)”項(xiàng)目，反映企業(yè)為了抵付貨款和工程款等而開(kāi)出、承兌的尚未到期付款的應(yīng)付票據(jù)，包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。根據(jù)“應(yīng)付票據(jù)”科目期末余額填列。

25．“應(yīng)付帳款”項(xiàng)目，反映企業(yè)因購(gòu)買(mǎi)材料、物資和接受勞務(wù)等而應(yīng)付給供應(yīng)單位的款項(xiàng)，以及因分包工程應(yīng)付給分包單位的工程價(jià)款。預(yù)付購(gòu)貨款和預(yù)付給分包單位的工程款、備料款，應(yīng)在本表“預(yù)付帳款”項(xiàng)目反映，不包括在本項(xiàng)目?jī)?nèi)。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)付帳款”科目期末余額填列。

26．“預(yù)收帳款”項(xiàng)目，反映企業(yè)預(yù)收發(fā)包單位的工程款和備料款，以及預(yù)收購(gòu)貨單位的貨款。本項(xiàng)目根據(jù)“預(yù)收帳款”科目的期末余額填列。

27．“其他應(yīng)付款”項(xiàng)目，反映企業(yè)除應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付帳款、預(yù)收帳款、應(yīng)交稅金、應(yīng)交利潤(rùn)、應(yīng)付投資人利潤(rùn)和其他應(yīng)交款以外的其他各種應(yīng)付、暫收款項(xiàng)。根據(jù)“其他應(yīng)付款”科目的期末余額填列。

28．“應(yīng)付福利費(fèi)”項(xiàng)目，反映企業(yè)按規(guī)定提取尚未支用的福利費(fèi)，根據(jù)“應(yīng)付福利費(fèi)”科目期末余額填列。

29．“未交稅金”項(xiàng)目，反映企業(yè)應(yīng)交未交的各種稅金，根據(jù)“應(yīng)交稅金”科目的期末余額填列。

30．“未付利潤(rùn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)按有關(guān)投資合同規(guī)定計(jì)算確定的應(yīng)付但尚未支付給投資人的利潤(rùn)，根據(jù)“應(yīng)付利潤(rùn)”科目期末余額填列。

31．“其他未交款”項(xiàng)目，反映企業(yè)除應(yīng)交稅金、應(yīng)交利潤(rùn)以外的按規(guī)定應(yīng)上交國(guó)家的其他各種款項(xiàng)，根據(jù)“其他應(yīng)交款”科目期末余額填列。

32．“預(yù)提費(fèi)用”項(xiàng)目，反映企業(yè)所有已經(jīng)預(yù)提計(jì)入成本費(fèi)用而尚未支付的各項(xiàng)費(fèi)用。根據(jù)“預(yù)提費(fèi)用”科目的期末余額填列。如果“預(yù)提費(fèi)用”科目為借方余額，應(yīng)在“待攤費(fèi)用”項(xiàng)目反映。

企業(yè)如有除以上流動(dòng)負(fù)債之外的其他流動(dòng)負(fù)債，應(yīng)根據(jù)有關(guān)科目的期末余額，在“其他流動(dòng)負(fù)債”項(xiàng)目單獨(dú)列示，并在財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)中加以說(shuō)明。

33．“長(zhǎng)期借款”項(xiàng)目，反映企業(yè)向銀行及其他單位借入的期限在1年以上的各種借款，以及企業(yè)基建部門(mén)隨交付使用財(cái)產(chǎn)一并轉(zhuǎn)來(lái)的基建借款。根據(jù)“長(zhǎng)期借款”科目期末余額填列。

34．“應(yīng)付債券”項(xiàng)目，反映企業(yè)實(shí)際發(fā)行的債券及應(yīng)計(jì)的利息，根據(jù)“應(yīng)付債券”科目期末余額填列。

35．“長(zhǎng)期應(yīng)付款”項(xiàng)目，反映企業(yè)除長(zhǎng)期借款和應(yīng)付債券以外的期限在1年以上的其他各種長(zhǎng)期應(yīng)付款項(xiàng)。根據(jù)“長(zhǎng)期應(yīng)付款”科目期末余額填列。

企業(yè)如有除上述長(zhǎng)期負(fù)債之外的其他長(zhǎng)期負(fù)債應(yīng)根據(jù)有關(guān)科目期末余額，在“其他長(zhǎng)期負(fù)債”項(xiàng)目單獨(dú)列示，并在財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)中加以說(shuō)明。

上述長(zhǎng)期負(fù)債各項(xiàng)目中將于1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債，應(yīng)于本表“1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債”項(xiàng)目單獨(dú)反映。本表長(zhǎng)期負(fù)債類(lèi)各項(xiàng)目均應(yīng)根據(jù)有關(guān)科目余額扣除將于1年內(nèi)到期償還數(shù)后的余額填列。

36．“實(shí)收資本”項(xiàng)目，反映企業(yè)實(shí)際收到的資本總額。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“實(shí)收資本”科目期末余額填列。

37．“資本公積”項(xiàng)目和“盈余公積”項(xiàng)目，分別反映企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中取得的資本公積金和按規(guī)定從實(shí)現(xiàn)的稅后利潤(rùn)中提取的盈余公積金。根據(jù)“資本公積”、“盈余公積”科目的期末余額填列。

38．“未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)尚未分配的利潤(rùn)。根據(jù)“本年利潤(rùn)”科目和“利潤(rùn)分配”科目的余額計(jì)算填列。未彌補(bǔ)的虧損，在本項(xiàng)目?jī)?nèi)用“－”號(hào)反映。

損

益

表

一、本表反映企業(yè)在月份、年度內(nèi)利潤(rùn)（或虧損）的實(shí)現(xiàn)情況。

二、本表“本月數(shù)”欄反映各項(xiàng)目的本月實(shí)際發(fā)生數(shù)。在編報(bào)年度報(bào)表時(shí)，“本月數(shù)”欄改為“上年累計(jì)數(shù)”，填列上年全年累計(jì)實(shí)際發(fā)生數(shù)。如果上年度損益表與本年損益表的項(xiàng)目名稱(chēng)和內(nèi)容不相一致，應(yīng)對(duì)上年度報(bào)表項(xiàng)目的名稱(chēng)和數(shù)字按本年度的規(guī)定進(jìn)行調(diào)整，填入本表“上年累計(jì)數(shù)”欄。

本表“本年累計(jì)數(shù)”欄反映各項(xiàng)目自年初起到本月末止的累計(jì)實(shí)際發(fā)生數(shù)。根據(jù)上月本表本欄數(shù)字與本月本表“本月數(shù)”欄數(shù)字合計(jì)數(shù)填列。

三、本表“本月數(shù)”欄各項(xiàng)目的內(nèi)容及其填列方法：

1．“工程結(jié)算收入”項(xiàng)目，反映企業(yè)已結(jié)算工程的價(jià)款收入。根據(jù)“工程結(jié)算收入”科目貸方發(fā)生額分析填列。

2．“工程結(jié)算成本”項(xiàng)目，反映企業(yè)已結(jié)算工程的實(shí)際成本。根據(jù)“工程結(jié)算成本”科目借方發(fā)生額分析填列。\o"考試大_會(huì)計(jì)從業(yè)資格證考試網(wǎng)"來(lái)源：考試大—會(huì)計(jì)從業(yè)資格證考試3．“工程結(jié)算稅金及附加”項(xiàng)目，反映企業(yè)由工程價(jià)款收入負(fù)擔(dān)的營(yíng)業(yè)稅和城市維護(hù)建設(shè)稅等。根據(jù)“工程結(jié)算稅金及附加”科目借方發(fā)生額分析填列。

4．“工程結(jié)算利潤(rùn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)已結(jié)算工程實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)，根據(jù)“工程結(jié)算收入”項(xiàng)目數(shù)字減“工程結(jié)算成本”、“工程結(jié)算稅金及附加”項(xiàng)目數(shù)字后的余額填列。如為虧損以“－”號(hào)表示。

5．“其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)除工程價(jià)款結(jié)算收入以外的其他業(yè)務(wù)收入扣除其他業(yè)務(wù)支出（包括其他業(yè)務(wù)成本及應(yīng)負(fù)擔(dān)的費(fèi)用、稅金）后的凈收益（如為凈支出應(yīng)以“－”號(hào)表示）。本項(xiàng)目根據(jù)“其他業(yè)務(wù)收入”和“其他業(yè)務(wù)支出”科目的發(fā)生額分析計(jì)算填列。

6．“管理費(fèi)用”項(xiàng)目，反映企業(yè)發(fā)生的應(yīng)由工程收入負(fù)擔(dān)的管理費(fèi)用。根據(jù)“管理費(fèi)用”科目借方發(fā)生額分析填列。

7．“財(cái)務(wù)費(fèi)用”項(xiàng)目，反映企業(yè)發(fā)生的應(yīng)由工程收入負(fù)擔(dān)的財(cái)務(wù)費(fèi)用。根據(jù)“財(cái)務(wù)費(fèi)用”科目的借方發(fā)生額分析填列。

8．“營(yíng)業(yè)利潤(rùn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)。根據(jù)“工程結(jié)算利潤(rùn)”項(xiàng)目數(shù)字加“其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)”項(xiàng)目數(shù)字減“管理費(fèi)用”、“財(cái)務(wù)費(fèi)用”項(xiàng)目數(shù)字后的余額填列。如為虧損以“－”號(hào)表示。

9．“投資收益”項(xiàng)目，反映企業(yè)對(duì)外投資取得的收益。包括分得的投資利潤(rùn)、債券投資的利息收入、認(rèn)購(gòu)股票應(yīng)得的股利等。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“投資收益”科目期末結(jié)轉(zhuǎn)“本年利潤(rùn)”科目的數(shù)額分析填列。如為投資虧損，用“－”號(hào)表示。

10．“營(yíng)業(yè)外收入”項(xiàng)目和“營(yíng)業(yè)外支出”項(xiàng)目，反映企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)以外的收入和支出，分別根據(jù)“營(yíng)業(yè)外收入”科目和“營(yíng)業(yè)外支出”科目期末結(jié)轉(zhuǎn)“本年利潤(rùn)”科目的數(shù)額填列。

四、企業(yè)所屬內(nèi)部獨(dú)立核算的工業(yè)企業(yè)、商業(yè)企業(yè)等，其損益表內(nèi)的主營(yíng)業(yè)務(wù)可以根據(jù)本身的特點(diǎn)設(shè)置。企業(yè)在匯編本表時(shí)，將主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)總額列入“其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)”項(xiàng)目。

財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表

一、本表反映企業(yè)在年度內(nèi)流動(dòng)資金的來(lái)源和運(yùn)用情況以及各項(xiàng)流動(dòng)資金的增加和減少情況。

二、本表左方反映流動(dòng)資金的來(lái)源和運(yùn)用情況，右方反映各項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的增減情況。左方流動(dòng)資金來(lái)源合計(jì)數(shù)與流動(dòng)資金運(yùn)用合計(jì)數(shù)的差額和右方流動(dòng)資產(chǎn)增加（或減少）凈額與流動(dòng)負(fù)債增加（或減少）凈額的差額，都反映企業(yè)流動(dòng)資金增加（或減少）的凈額，兩者應(yīng)該相等。

三、本表“流動(dòng)資金來(lái)源和運(yùn)用”各項(xiàng)目的內(nèi)容及填列方法：

1．“本年利潤(rùn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)本年內(nèi)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)（如為虧損用“－”號(hào)表示），本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“損益表”中“利潤(rùn)總額”項(xiàng)目“本年累計(jì)數(shù)”欄的數(shù)字填列。

2．“固定資產(chǎn)折舊”項(xiàng)目，反映企業(yè)本年度內(nèi)累計(jì)提取的固定資產(chǎn)折舊，本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“累計(jì)折舊”科目本年貸方發(fā)生額分析填列。

3．“臨時(shí)設(shè)施攤銷(xiāo)”項(xiàng)目，反映企業(yè)本年度內(nèi)累計(jì)提取的臨時(shí)設(shè)施攤銷(xiāo)額，本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“臨時(shí)設(shè)施攤銷(xiāo)”科目本年貸方發(fā)生額分析填列。

4．“無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)”項(xiàng)目，反映企業(yè)本年度內(nèi)累計(jì)攤?cè)氤杀?、費(fèi)用的無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)價(jià)值。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“無(wú)形資產(chǎn)”、“遞延資產(chǎn)”科目本年貸方發(fā)生額分析填列。

5．“固定資產(chǎn)盤(pán)虧（減盤(pán)盈）”項(xiàng)目，反映企業(yè)本年度內(nèi)經(jīng)批準(zhǔn)在營(yíng)業(yè)外支出中列支的固定資產(chǎn)盤(pán)虧減去盤(pán)盈后的凈損失。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“營(yíng)業(yè)外支出”和“營(yíng)業(yè)外收入”科目所屬有關(guān)明細(xì)科目中固定資產(chǎn)盤(pán)虧損失扣除固定資產(chǎn)盤(pán)盈收益后的差額填列。

6．“清理固定資產(chǎn)損失”項(xiàng)目，反映企業(yè)本年度內(nèi)因出售固定資產(chǎn)和固定資產(chǎn)報(bào)廢、毀損發(fā)生的凈損失，即投入清理并已清理完畢的固定資產(chǎn)原值減累計(jì)折舊后的價(jià)值損失。不包括發(fā)生的清理費(fèi)用和取得的變價(jià)收入等。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)與“營(yíng)業(yè)外支出”科目所屬“固定資產(chǎn)清理?yè)p失”明細(xì)科目相關(guān)聯(lián)的“固定資產(chǎn)清理”科目的有關(guān)記錄分析填列。

7．“其他不減少流動(dòng)資金的費(fèi)用和損失”項(xiàng)目，反映不包括在以上項(xiàng)目中的其他不減少流動(dòng)資金的費(fèi)用和損失，如固定資產(chǎn)捐贈(zèng)支出等，本項(xiàng)目根據(jù)“營(yíng)業(yè)外支出”等科目填列。

8．“固定資產(chǎn)清理收入”項(xiàng)目，反映企業(yè)年度內(nèi)清理固定資產(chǎn)發(fā)生的變價(jià)收入、出售固定資產(chǎn)價(jià)款收入以及因固定資產(chǎn)損失應(yīng)向過(guò)失人或保險(xiǎn)公司收回的賠償款扣除清理費(fèi)用后的凈額。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“營(yíng)業(yè)外收入”科目有關(guān)明細(xì)科目本年發(fā)生額分析填列。

9．“收回長(zhǎng)期投資”項(xiàng)目，反映企業(yè)本年度內(nèi)收回的長(zhǎng)期投資累計(jì)數(shù)。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“長(zhǎng)期投資”科目本年貸方發(fā)生額分析填列。本年度內(nèi)企業(yè)增加的長(zhǎng)期投資應(yīng)在本表“增加長(zhǎng)期投資”項(xiàng)目單獨(dú)反映，不從本項(xiàng)目數(shù)字內(nèi)扣除。

10．“增加長(zhǎng)期借款”、“發(fā)行債券”和“增加長(zhǎng)期應(yīng)付款”項(xiàng)目，分別反映企業(yè)本年度內(nèi)新增長(zhǎng)期借款、發(fā)行債券和增加的長(zhǎng)期應(yīng)付款，應(yīng)分別根據(jù)“長(zhǎng)期借款”、“應(yīng)付債券”、“長(zhǎng)期應(yīng)付款”科目的貸方發(fā)生額分析填列。企業(yè)本年度內(nèi)歸還長(zhǎng)期借款和收回的債券以及支付長(zhǎng)期應(yīng)付款，應(yīng)分別在本表“償還長(zhǎng)期借款”、“收回債券”和“支付長(zhǎng)期應(yīng)付款”項(xiàng)目填列，不從上述有關(guān)項(xiàng)目數(shù)字內(nèi)扣除。

11．“投資轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)”和“投資轉(zhuǎn)出無(wú)形資產(chǎn)”項(xiàng)目，分別反映企業(yè)在本年度內(nèi)用固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)對(duì)外投資累計(jì)數(shù)。這兩個(gè)項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“固定資產(chǎn)”、“無(wú)形資產(chǎn)”科目貸方發(fā)生額有關(guān)數(shù)字與“累計(jì)折舊”、“長(zhǎng)期投資”科目的借方發(fā)生額有關(guān)數(shù)字分析填列。

12．“資本凈增加額”項(xiàng)目，反映企業(yè)本年度內(nèi)增加的資本，根據(jù)“實(shí)收資本”、“資本公積”、“盈余公積”科目年末余額合計(jì)數(shù)減年初余額合計(jì)數(shù)后的余額填列。

13．“應(yīng)交所得稅”項(xiàng)目，反映企業(yè)年度內(nèi)應(yīng)交納的所得稅。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“利潤(rùn)分配”科目所屬“應(yīng)交所得稅”明細(xì)科目的借方發(fā)生額填列。

14．“應(yīng)交財(cái)政特種基金”項(xiàng)目，反映企業(yè)年度內(nèi)應(yīng)上交財(cái)政的特種基金，本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“利潤(rùn)分配”科目所屬“應(yīng)交財(cái)政特種基金”明細(xì)科目的借方發(fā)生額填列。

15．“提取盈余公積”項(xiàng)目，反映企業(yè)年度內(nèi)提取的盈余公積。根據(jù)“利潤(rùn)分配”科目所屬“提取盈余公積”明細(xì)科目本年借方發(fā)生額分析計(jì)算填列。企業(yè)以盈余公積彌補(bǔ)虧損在本項(xiàng)目以“－”號(hào)表示。

16．“應(yīng)付利潤(rùn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)年度內(nèi)已分配給投資者的利潤(rùn)。根據(jù)“利潤(rùn)分配”科目所屬“應(yīng)付利潤(rùn)”明細(xì)科目本年借方發(fā)生額分析填列。

上述利潤(rùn)分配各項(xiàng)目均不包括調(diào)增調(diào)減上年利潤(rùn)相應(yīng)調(diào)整的利潤(rùn)分配數(shù)。

17．“增加固定資產(chǎn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)本年度內(nèi)增加的固定資產(chǎn)凈值，根據(jù)“固定資產(chǎn)”科目本年借方發(fā)生額和“累計(jì)折舊”科目本年貸方發(fā)生額分析計(jì)算填列。

18．“增加專(zhuān)項(xiàng)工程”項(xiàng)目，反映企業(yè)本年度內(nèi)發(fā)生的各種專(zhuān)項(xiàng)工程支出，根據(jù)“專(zhuān)項(xiàng)工程支出”科目本年借方發(fā)生額分析填列。

19．“增加臨時(shí)設(shè)施”項(xiàng)目，反映企業(yè)本年度內(nèi)增加的臨時(shí)設(shè)施價(jià)值，根據(jù)“臨時(shí)設(shè)施”科目本年借方發(fā)生額分析填列。

20．“增加無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)本年度內(nèi)增加的無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)，根據(jù)“無(wú)形資產(chǎn)”、“遞延資產(chǎn)”、“臨時(shí)設(shè)施”等科目的本年借方發(fā)生額分析填列。

21．“增加長(zhǎng)期投資”項(xiàng)目，反映企業(yè)本年度內(nèi)增加的長(zhǎng)期投資，根據(jù)“長(zhǎng)期投資”科目本年借方發(fā)生額分析填列。

22．“償還長(zhǎng)期借款”、“收回應(yīng)付債券”和“支付長(zhǎng)期應(yīng)付款”項(xiàng)目，分別反映企業(yè)本年度內(nèi)償