財務(wù)費用報銷管理制度

HR的春天里知識旗艦店第第頁財務(wù)費用報銷管理制度一、報銷審批監(jiān)控程序1、公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準后，在計劃范圍內(nèi)列支。2、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計劃報負責(zé)人辦審核匯總，按審批權(quán)限批準后，由負責(zé)人辦按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。領(lǐng)用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準。負責(zé)人辦每月末應(yīng)將辦公領(lǐng)用清單交財務(wù)室進行核定監(jiān)控。3、報銷招待費：除發(fā)票外還須附有權(quán)批準人同意審批的招待費申請單，如沒有當(dāng)時簽字，須電話或短信征得有權(quán)審批人同意，并在申請單上注明，如當(dāng)時沒有簽字的，需在三天內(nèi)補辦審批手續(xù)。4、要求財務(wù)出納人員嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，上報上級主管。5、員工所產(chǎn)生的費用由負責(zé)人簽字報銷。6、培訓(xùn)回來的員工必須要當(dāng)月進行轉(zhuǎn)訓(xùn)，由行政簽字確認后方可報銷。當(dāng)事人填好報銷單，部門經(jīng)理簽字，交給財務(wù)部門即可。7、費用報銷一般不支付現(xiàn)金，如無特殊原因報銷款項直接劃入報銷人的工資卡內(nèi)。二、報銷規(guī)定(一)、差旅費報銷規(guī)定1、員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費費用2、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部報銷。3、員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規(guī)定執(zhí)行。4、住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過XXX元，外省出差每天最高不超過XXX元，超出部分由個人承擔(dān)，如廠家安排指定酒店，超過報銷標準的，需提供培訓(xùn)或會議通知單作為依據(jù)！如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷。5、交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。交通費可實報實銷，出租車票不得連號。（二）、市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。（三）、通訊費報銷規(guī)定：1、通訊費報銷標準：按照員工在公司報備的號碼，以上月實際發(fā)生通訊費（以記載有電話號碼的通訊費發(fā)票）：2、享受公司通訊費報銷的人員，電話要求24小時開機，經(jīng)公司發(fā)現(xiàn)月累計關(guān)機3次以上，對當(dāng)月通訊費不予報銷。3、員工轉(zhuǎn)崗時，通訊費在到新崗的次月按新崗報銷標準執(zhí)行；員工辭職、調(diào)動離開公司時，從次月停止報銷通訊費。（三）、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定報銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報銷單。具體要求為：1、費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應(yīng)注明借款人姓名、金額及時間。2、費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。3、差旅費報銷單：按途中經(jīng)過的地點及發(fā)生相關(guān)費用逐地逐項填寫對應(yīng)的時間、車船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。4、填寫報銷單時應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。三、報銷時間每周三定為費用報銷日，必須在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷，員工報銷其他費用，必須在費用發(fā)生之日的本