銀行年度財務分析報告

銀行年度財務分析匯報＃＃年，在上級行社的對的領(lǐng)導下，我行采用各項積極措施，促增長，調(diào)構(gòu)造，存貸款規(guī)模迅速增長，構(gòu)造深入優(yōu)化，預算指標完畢狀況，各項財務指標完畢狀況，經(jīng)營利潤完畢狀況，存款成本狀況怎樣，貸款加權(quán)利率狀況，貸款收息率狀況，費用項目的列支及占比狀況，詳細狀況分析如下：一、指標完畢狀況（一）利潤狀況。至＃＃年末，我行實現(xiàn)賬面利潤XX元，同比增長XX萬元，增幅XX%，凈利潤XX萬元；實現(xiàn)經(jīng)營利潤XXXX萬元，完畢考核任務的XX%。（二）人均利潤。至＃＃年末，我行人均經(jīng)營利潤為XXX萬元，同比增長XXX萬元，增幅XX%，完畢整年預算的XX%。（估計至年末將到達46.83萬元）（三）資產(chǎn)利潤率。至＃＃年末，我行資產(chǎn)經(jīng)營利潤率為XX%，同比增長XX個百分點，完畢整年預算的XX%。（估計至年末將到達2.39%）風險調(diào)整后的資產(chǎn)利潤率為XX%，完畢整年預算的XX%。（估計至年末將到達2.46%。）（四）營業(yè)費用。至＃＃年末，我行業(yè)務及管理費XXX萬元，同比增長XXX萬元，增幅XX%，完畢整年預算的XX%，按省市聯(lián)社計算措施應列支XXX萬元，少列支或多列支的原因。（估計至年末將到達13306萬元。）（五）信貸資產(chǎn)收入率。至＃＃年末，我行貸款收息率XX%，不含貼現(xiàn)貸款收息率XX%，同比分別增長或下降XX和XX個百分點，完畢整年預算的XX%。(估計至年末將到達6.72%。)（六）存款成本。至＃＃年末，我行存款成本率為XXX%，同比下降XXX個百分點。（七）非生息資產(chǎn)占比。至＃＃年末，我行非生息資產(chǎn)占比XX%，同比下降XXX個百分點，完畢整年預算的XX%。（估計至年末將到達2.40%。）（八）成本收入比。至＃＃年末，我行成本收入比為XX%，同比增長XX個百分點，完畢整年預算的XX%。（估計至年末將到達24.42%。）（九）資本充足率。至＃＃年末，我行資本充足率為XX%，超過監(jiān)管指標XX個百分點，超過整年預算XX個百分點。（十）各項存款。至＃＃年末，我行各項存款余額XXX萬元，同比增長XXX萬元，增幅XX%，較年初增長XXX萬元，完畢整年任務的XX%，完畢整年預算的XX%。（估計至年末將到達936300萬元。）（十一）各項貸款。至＃＃年末，我行各項貸款余額XXX萬元，同比增長XXX萬元，增幅XX%，較年初增長XXX萬元，較上月增長XXX萬元，完畢整年任務的XX%,完畢整年預算的XX%。（估計至年末將到達696880萬元。）＃＃年指標狀況表指標項目＃＃年12月＃＃年12月同比增減增降幅預算狀況預算完畢比例考核計劃完畢任務比例經(jīng)營利潤0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!人均利潤0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!資產(chǎn)利潤率0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!信貸資產(chǎn)收入率0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!存款成本率0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!非生息資產(chǎn)占比0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!成本收入比0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!資本充足率0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!營業(yè)費用0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!存款0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!貸款0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!二、財務收支基本狀況（一）各項收入狀況。至＃＃年末，我行賬面總收入XXX萬元，同比增長XXX萬元，增幅XX%；其中：貸款利息收入XXX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%，占總增長額的XX%；金融機構(gòu)往來收入XXX萬元，同比增長XXX萬元，增幅XX%，占總增長額的XX%；手續(xù)費及傭金收入XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%，占總增長額的XX%；投資收益XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%，占總增長額的XX%；匯兌損益XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%，占總增長額的XX%；其他收入XXX萬元，同比下降XX萬元，降幅XX%，占總增長額的XX%；營業(yè)外收入XX萬元，同比下降XX萬元，降幅XX%，占總增長額的XX%。至＃＃年末，我行實際總收入為XXX萬元，同比增長XXX萬元，增幅XXX%；實際利息收入XXXX萬元，同比增長XXX萬元，增幅XXX%。＃＃年實際收入與實際利息收入分析表單位＃＃.12實際總收入＃＃.12實際總收入同比增減增幅＃＃.12實際利息收入＃＃.12實際利息收入同比增減增幅城陽（二）各項支出狀況。至＃＃年末，我行賬面總支出為XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%；其中：利息支出XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%，占總增長額的XX%；金融機構(gòu)往來支出XX萬元，同比增長XX萬元，占總增長額的XX%；手續(xù)費及傭金支出XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%，占總增長額的XX%；業(yè)務及管理費XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%，占總增長額的XX%；計提資產(chǎn)減值損失XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%，占總增長額的XX%；營業(yè)稅金及附加XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%，占總增長額的XX%；營業(yè)外支出XX萬元，同比下降XX萬元，占總增長額的XX%。至＃＃年末，我行實際總支出為XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%；實際利息支出為XX萬元，同比下降XX萬元，降幅XX%；＃＃年實際支出與實際利息支出分析表單位＃＃.12實際總支出＃＃.12實際總支出同比增減增幅＃＃.12實際利息支出＃＃.12實際利息支出同比增減增幅城陽0#DIV/0!0#DIV/0!（三）營業(yè)費用狀況。至＃＃年末，我行業(yè)務及管理費為XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%，較經(jīng)營利潤增幅低XX個百分點，較各項收入增幅低XX個百分點，綜合費用率XX%，同比減少XX個百分點；其中：職工薪酬XX萬元，費用總額占比XX%,同比增長XX萬元，增幅XX%；業(yè)務費用XX萬元，費用總額占比XX%，同比增長XX萬元，增幅XX%；稅金XX萬元，費用總額占比XX%，同比增長XX萬元，增幅XX%；管理費用XX萬元，費用總額占比XX%，同比下降XX萬元，降幅XX%，是各項收入增幅的XX%；固定資產(chǎn)折舊費用XX萬元，費用總額占比XX%，同比增長XX萬元，增幅XX%。至＃＃年末，職工福利費列支XX萬元，占職工工資總額的XX%;工會經(jīng)費列支XX萬元，占職工工資總額的XX%；職工教育經(jīng)費XX萬元，占職工工資總額的XX%；業(yè)務招待費列支XX萬元，占營業(yè)總收入的XX%；業(yè)務宣傳及廣告費列支XX萬元，占營業(yè)收入的XX%。＃＃年列支比例控制項目狀況單位職工工資總額職工福利費14%工會經(jīng)費2.5%職工教育經(jīng)費2%營業(yè)收入業(yè)務招待費0.8%業(yè)務宣傳及廣告費0.6%余額比例余額比例余額比例余額比例余額比例城陽三、財務運行狀況分析（一）存款成本、付息率上升或下降狀況，分別比較同比和環(huán)比，實際利息支出上升下降狀況，分別比較同比和環(huán)比。至＃＃年末，付息率為XX%，同比下降XX個百分點，從整年狀況來看付息率展現(xiàn)什么狀況；存款成本率為1.98%，同比下降0.81個百分點，從整年狀況來看存款成本率展現(xiàn)什么狀況，重要原由于：一是考慮利率原因；二是考慮低成本存款狀況，所有存款中活期存款占比，新增存款中活期存款占比，進行同比和環(huán)比闡明狀況，各項占比與否合理，不好的方面例如定期存款增長過快、占比過大等；三是考慮存款規(guī)模的增長狀況，分析整年每月的增長狀況。＃＃年存款構(gòu)造對比表單位活期占比同比增減較上月環(huán)比新增存款中活期占比同比增減較上月環(huán)比城陽（二）貸款規(guī)模增降狀況，貸款加權(quán)利率增降狀況，實收貸款利息同比和環(huán)比增降狀況。至＃＃年末，我行實際貸款利息收入增幅XX%，貸款平均余額增幅為XX%，收入增幅較貸款增幅高或低XX%（高或低于不含貼現(xiàn)貸款平均余額增幅XX個百分點）；貸款規(guī)模與利息收入增幅比較表單位貸款規(guī)模貸款利息收入收入增幅較規(guī)模增幅比較當期平均余額同比增幅當期同比增幅城陽我行正常貸款加權(quán)利率為XX%，同比下降XX個百分點，整年利率走勢狀況怎樣；假如按照整年貸款平均余額XXX萬元（不含貼現(xiàn)）和去年同期收息率計算，整年少收利息XX萬元(公式為“平均余額”乘以“今年和去年的收息率差”乘以“年折系數(shù)”等于“少收的利息”)。自年初以來雖然加大了貸款投放力度，但利息收入的增幅遠不不小于貸款規(guī)模的增幅，導致信貸資產(chǎn)收入率下降，信貸資產(chǎn)獲利能力減弱，重要原因是：一是考慮貸款定價較低的原因，貸款定價較低，且利率水平仍然處在繼續(xù)下滑的態(tài)勢，我行區(qū)域內(nèi)目前有21家金融機構(gòu)，競爭非常劇烈，尤其是今年部分商業(yè)銀行大打利率戰(zhàn)，我行針對狀況積極研究對策，本著寧讓利率，不讓市場的方略，積極或被動減少利率，導致貸款增幅與收息增幅不匹配；二是分析整個貸款的構(gòu)造，多種貸款的占比狀況，例如：高利率貸款占多少，低利率貸款占多少，新增貸款中高利率貸款占比，低利率貸款占比，存量貸款還款后重新發(fā)放執(zhí)行何種利率。（三）營業(yè)費用增長狀況，成本收入比受影響狀況。至＃＃年末，我行業(yè)務及管理費為XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%，較收入增幅高或低XX%，其中：職工薪酬增長額占總增長額的XX%,業(yè)務費用增長額占總增長額的XX%,稅金增長額占總增長額的XX%,管理費用增長額占總增長額的XX%,固定資產(chǎn)折舊費用增長額占總增長額的XX%;我行成本收入比為XX%，同比增長XX個百分點，重要原由于:一是結(jié)合各項費用總量占比和增量占比分析各項費用列支額和增長額與否合理，出現(xiàn)過快增長或過高占比的原因，個人費用占比及增降幅狀況，公用費用占比及增降幅狀況，例如：職工薪酬占比高是人力資源改革的問題，公用費用減少是由于有很好的增收節(jié)支措施；二是考慮與否存在多種以往沒有的列支狀況的發(fā)生，例如：集中培訓導致的職工教育經(jīng)費列支過猛、勞務派遣轉(zhuǎn)正導致的工資性支出列支增長、其他忽然變化列支措施的狀況。（四）各項撥備充足狀況怎樣,貸款損失準備與否計提以深入提高充足率。至＃＃年末，我行各項減值準備余額XX萬元，同比增長XX萬元（整年合計收回核銷貸款XX萬元，實際整年計提XX萬元，其中計提貸款損失準備XX萬元、一般準備XX萬元。。。。。，合計核銷XX萬元），增幅XX%,其中：一般準備余額XX萬元，占各項減值準備的XX%,資產(chǎn)減值準備余額XX萬元，占各項減值準備的XX%；資產(chǎn)減值準備中：壞賬準備余額XX萬元，其他減值準備XX萬元，貸款損失準備XX萬元，貸款損失準備充足率到達XX%，同比提高XX個百分點。經(jīng)營基礎(chǔ)得到了深入扎實。（五）非信貸資產(chǎn)質(zhì)量有否提高，非信貸資產(chǎn)減值準備充足狀況怎樣。至＃＃年末，我行總資產(chǎn)XX萬元（1104口徑），其中非信貸資產(chǎn)XX萬元，占比XX%。按非信貸五級分類，其中：正常類XX萬元，占比XX%,不良類XX萬元，占比XX萬元，同比下降XX萬元，較年初下降XX萬元，估計損失額XX萬元，同比下降XX萬元，較年初下降XX萬元，重要原由于：闡明不良類非信貸資產(chǎn)下降或增長的原因，詳細是那些項目進行了變化；非信貸資產(chǎn)減值準備XX萬元，撥備覆蓋率XX%。（六）資金市場運行狀況怎樣，對應的收入狀況與否增長明顯。至＃＃年末，我行在資金市場所計拆出資金XX萬元，整年合計實現(xiàn)收入XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX%。重要采用的措施為：一是在保證平常經(jīng)營頭寸資金的狀況下，盡量通過市聯(lián)社充足運用資金，減少閑置資金，盡量實現(xiàn)收益最大化；二是及時有效的聯(lián)絡資金中心，及早獲取有關(guān)債券產(chǎn)品信息，結(jié)合我行實際經(jīng)營狀況，將資金盡量投放到更趨合理的產(chǎn)品上，既保證獲得好的收益也保證業(yè)務經(jīng)營穩(wěn)定。（七）其他狀況。一是收入類有增幅較大的項目，考慮其產(chǎn)生的原因，是臨時性的還是忽然增長的政策性變化；二是新增長的某些項目，且增長了較大的開支，與否帶來對應的收入增長；三是多種指標的變化趨勢是逐漸抬升還是下降，是好是壞？四是國家已經(jīng)明確的政策會對我們帶來的利弊，例如：提高準備金率減少了商業(yè)銀行的流動性，與否我們會借此提高利率放款呢；四、問題及有關(guān)措施（一）費用開支增速過快。針對我行營業(yè)費用列