新產(chǎn)品項(xiàng)目開(kāi)發(fā)預(yù)算管理辦法

Abc股份作業(yè)文件產(chǎn)品工程開(kāi)發(fā)預(yù)算治理方法文件編號(hào)文件編號(hào)版本號(hào)B/0編審批制核準(zhǔn)aabbcc2010-3-公布 2010-3實(shí)施目的

abc股份 公布為了加強(qiáng)研發(fā)部工程的預(yù)算治理，優(yōu)化資源配置，提高資金的使用效率，依據(jù)公司《預(yù)算治理制度》和研發(fā)部《產(chǎn)品開(kāi)發(fā)掌握程序》特制定本方法。適用范圍研發(fā)部全部產(chǎn)品開(kāi)發(fā)工程、營(yíng)運(yùn)支持工程和營(yíng)銷(xiāo)支持工程。術(shù)語(yǔ)和定義內(nèi)支費(fèi)用是指工資+治理費(fèi)用+折舊費(fèi)用等折算出來(lái)等價(jià)的開(kāi)發(fā)人員工時(shí)工資乘以工時(shí)。使用費(fèi)、辦公費(fèi)、其它費(fèi)用等需要對(duì)外部單位支出的費(fèi)用。職責(zé)研發(fā)部經(jīng)理職責(zé)〔費(fèi)用治理〕每月25日提前作好本部門(mén)員工下月在各工程預(yù)算總額中所占用的月度資金預(yù)算----《工程任務(wù)列表》表格中含細(xì)項(xiàng)任務(wù)的要求或標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)，以project工具描述，由工程總指揮或指定的產(chǎn)品經(jīng)理或代理人供給。聯(lián)絡(luò)單》送財(cái)務(wù)部。----《部門(mén)月度資金預(yù)算表》表格中含員工姓名/工程任務(wù)及標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)〔如標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)需修改，需特批〕/臨時(shí)任務(wù)及被客戶認(rèn)同工時(shí)/行政開(kāi)支費(fèi)用/與工程有關(guān)的外支費(fèi)用。另外，每年1月25日前依據(jù)上年支持工程實(shí)際費(fèi)用及上年四季度和當(dāng)年第一季度的市據(jù)：----表格中需含各工程匯總工作時(shí)數(shù)值及開(kāi)發(fā)各子階段標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)數(shù)值。----實(shí)際工時(shí)填報(bào)空欄。另編制《部門(mén)年度費(fèi)用預(yù)算表》的外支費(fèi)用。保證每個(gè)員工每月26天的任務(wù)量，部門(mén)內(nèi)部無(wú)權(quán)產(chǎn)生任務(wù)或工程；否按預(yù)算發(fā)放與工資等價(jià)的實(shí)際工時(shí)；各工程均以任務(wù)書(shū)、需求書(shū)、立項(xiàng)申請(qǐng)、預(yù)算、打算五個(gè)文檔管控，其中預(yù)算書(shū)〔或復(fù)印件〕存檔于財(cái)務(wù)。、財(cái)務(wù)部職責(zé)財(cái)務(wù)部依據(jù)研發(fā)部編制的《工程任務(wù)列表》和《臨時(shí)任務(wù)聯(lián)絡(luò)單工時(shí)標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確計(jì)算各工程開(kāi)發(fā)內(nèi)支預(yù)算費(fèi)用，與研發(fā)部復(fù)核實(shí)際工時(shí)，準(zhǔn)確計(jì)算各工程本錢(qián)與費(fèi)用預(yù)算進(jìn)展偏差分析，對(duì)較大的費(fèi)用偏差準(zhǔn)時(shí)反響到研發(fā)局部析緣由。申請(qǐng)，辦理請(qǐng)款手續(xù)，準(zhǔn)時(shí)向公司請(qǐng)款，確保各工程開(kāi)發(fā)資金的使用順暢。工作程序研發(fā)部經(jīng)費(fèi)池流程工程立項(xiàng)工程立項(xiàng)臨時(shí)任務(wù)任務(wù)列表調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)申請(qǐng)經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)經(jīng)費(fèi)N是否同意N是否同意YY財(cái)務(wù)部進(jìn)入經(jīng)費(fèi)池研發(fā)部部門(mén)流程部門(mén)月度資金預(yù)算表部門(mén)月度資金預(yù)算表研發(fā)部確認(rèn)N是否確認(rèn)Y財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部流程工程任務(wù)列表工程任務(wù)列表工程月度匯總表預(yù)提經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)實(shí)際工時(shí)統(tǒng)計(jì)外支費(fèi)用N財(cái)務(wù)總監(jiān)YN工程預(yù)是否