董事會(huì)財(cái)務(wù)分析報(bào)告

董事會(huì)財(cái)務(wù)分析匯報(bào)導(dǎo)語(yǔ)：下面為您分享一篇董事會(huì)財(cái)務(wù)分析匯報(bào)

董事會(huì)會(huì)議決策及執(zhí)行狀況

、3月18日下午，攀枝花公路橋梁工程有限企業(yè)召開(kāi)了第一屆第八次董事會(huì)，應(yīng)到董事7人，實(shí)到7人。監(jiān)事會(huì)主席列席了會(huì)議。會(huì)議就如下5個(gè)議題進(jìn)行了表決：

1、會(huì)議就《經(jīng)濟(jì)目的與實(shí)現(xiàn)實(shí)狀況況》(1.總企業(yè)各項(xiàng)目的實(shí)現(xiàn)實(shí)狀況況匯報(bào);2.分企業(yè)目的考核狀況匯報(bào);3.直屬項(xiàng)目部目的考核狀況匯報(bào))議案進(jìn)行了討論，通過(guò)表決，7人同意，決策通過(guò)此議案，已執(zhí)行。

2、會(huì)議就《的市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、產(chǎn)值、利潤(rùn)等經(jīng)營(yíng)目的》議案進(jìn)行了討論，通過(guò)表決，7人同意，決策通過(guò)此議案，已執(zhí)行。

3、會(huì)議就《財(cái)務(wù)預(yù)算及執(zhí)行狀況》(1.的財(cái)務(wù)決算匯報(bào);2.財(cái)務(wù)預(yù)算匯報(bào);3.的紅利派發(fā)方案)進(jìn)行了研討，會(huì)議研討決定不派發(fā)紅利，但按照原始股本金股份的10%向股東發(fā)放物價(jià)上漲補(bǔ)助，報(bào)股東大會(huì)審議。以上議案，通過(guò)表決，7人同意，會(huì)議通過(guò)以上決策，已執(zhí)行。(其中股東發(fā)放物價(jià)上漲補(bǔ)助經(jīng)股東大會(huì)通過(guò)，已執(zhí)行。)4、會(huì)議就《新增控股子企業(yè)或全資子企業(yè)的組建》進(jìn)行了討論。

(1)會(huì)議對(duì)蜀道企業(yè)股權(quán)構(gòu)造進(jìn)行了討論，會(huì)議決定攀枝花公路橋梁工程有限企業(yè)對(duì)蜀道企業(yè)按實(shí)際投資金額的51%進(jìn)行控股經(jīng)營(yíng)。通過(guò)表決，6人同意，1人棄權(quán)。會(huì)議通過(guò)了該議案，已執(zhí)行。

(2)會(huì)議對(duì)地產(chǎn)企業(yè)的股權(quán)構(gòu)造進(jìn)行了討論，會(huì)議決定攀枝花公路橋梁工程有限企業(yè)獨(dú)資控股組建地產(chǎn)企業(yè)，地產(chǎn)企業(yè)屬攀枝花公路橋梁工程有限企業(yè)的全資子企業(yè)。會(huì)議對(duì)此議案進(jìn)行了討論，通過(guò)表決，7人同意，會(huì)議通過(guò)了此議案。后因國(guó)家房地產(chǎn)政策調(diào)控和土地已作抵押貸款，無(wú)法報(bào)批立項(xiàng)，暫未執(zhí)行。

(3)會(huì)議對(duì)投資企業(yè)股權(quán)構(gòu)造進(jìn)行了討論，由于攀枝花公路橋梁工程有限企業(yè)全額投資成立四川鑫立凱投資有限企業(yè)，會(huì)議明確四川鑫立凱投資有限企業(yè)屬攀枝花公路橋梁工程有限企業(yè)的全資子企業(yè)。會(huì)議對(duì)此議案進(jìn)行了討論，通過(guò)表決，7人同意，會(huì)議通過(guò)了此議案，已執(zhí)行。

(4)會(huì)議對(duì)《橋梁維修加固分企業(yè)的股權(quán)構(gòu)造、組織構(gòu)造、經(jīng)營(yíng)方式、運(yùn)行模式、經(jīng)營(yíng)設(shè)想》議案進(jìn)行了討論，會(huì)議決定:攀枝花公路橋梁工程有限企業(yè)向合作方每年收取管理費(fèi)50萬(wàn)元為保底線，假如此條件合作方能接受，可以成立分企業(yè)和使用企業(yè)資質(zhì)，如合作方不接受此條件，則不成立專業(yè)企業(yè)。會(huì)議對(duì)此議案進(jìn)行了表決，6人同意，1人反對(duì)。會(huì)議通過(guò)了此議案，后因合作方接受不了企業(yè)條件，暫未執(zhí)行。

5、會(huì)議對(duì)《攀枝花公路橋梁工程有限企業(yè)入股攀枝花農(nóng)商銀行》議案進(jìn)行了討論，會(huì)議認(rèn)為攀枝花農(nóng)商銀行屬優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，投資相對(duì)安全，收益穩(wěn)定，并可為我企業(yè)提供融資以便。會(huì)議決定攀枝花公路橋梁工程有限企業(yè)出資1300萬(wàn)元購(gòu)置攀枝花農(nóng)商銀行1000萬(wàn)元的股份。通過(guò)表決,7人同意。會(huì)議通過(guò)了此議案，后經(jīng)企業(yè)反復(fù)核算，因投資回報(bào)周期太長(zhǎng)而放棄投資，未執(zhí)行。

、7月31日，企業(yè)在成都辦公樓召開(kāi)臨時(shí)董事會(huì)，應(yīng)到董事7人，實(shí)到7人。會(huì)議對(duì)企業(yè)增長(zhǎng)注冊(cè)資本金以及成都分企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)事宜進(jìn)行了討論，會(huì)議決定企業(yè)注冊(cè)資本金增長(zhǎng)到30180萬(wàn)，暫停成都分企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。通過(guò)表決，7人同意，會(huì)議通過(guò)了此議案。已執(zhí)行。

、9月26日，企業(yè)在成都辦公樓會(huì)議室召開(kāi)了臨時(shí)董事會(huì)。應(yīng)到董事7人，實(shí)到7人。會(huì)議討論了第一屆董事會(huì)任期內(nèi)的資產(chǎn)審計(jì)評(píng)估匯報(bào)、第二屆董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)換屆等有關(guān)問(wèn)題，已完畢。

、10月18日，企業(yè)召開(kāi)了股東代表大會(huì)，大會(huì)選舉產(chǎn)生了周燊、宋曉達(dá)、彭建紅、韓強(qiáng)、張翔、程再?gòu)V、廖永和共7位董事。同日下午，董事會(huì)召開(kāi)第一次董事會(huì)議，選舉周燊同志為董事長(zhǎng)、宋曉達(dá)為副董事長(zhǎng)，董事會(huì)聘任彭建紅為總經(jīng)理。

、11月12日，企業(yè)召開(kāi)了第二屆第二次董事會(huì)議，應(yīng)到董事7人，實(shí)到7人。監(jiān)事會(huì)主席列席了會(huì)議。重要審定商議如下事項(xiàng)：

1、審定《攀枝花公路橋梁工程有限企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置與董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層崗位設(shè)置及職責(zé)、權(quán)限的有關(guān)規(guī)定》，經(jīng)審定，大會(huì)對(duì)該規(guī)定作了部分修改，并將此規(guī)定下發(fā)給機(jī)關(guān)各部門(mén)，征求大家意見(jiàn)和提議以書(shū)面形式上報(bào)董事會(huì)秘書(shū)處，下一次董事會(huì)再一次逐條審議，大會(huì)通過(guò)表決，7人同意，會(huì)議通過(guò)，已執(zhí)行。

2、審定《有關(guān)企業(yè)董事會(huì)組員分工的提議》，通過(guò)表決，7人同意，會(huì)議通過(guò)了此議案，已執(zhí)行。

3、審定《企業(yè)董事會(huì)對(duì)總經(jīng)理授權(quán)范圍的提議》，通過(guò)表決，7人同意，會(huì)議通過(guò)了此議案，已執(zhí)行。

4、商議“增長(zhǎng)企業(yè)礦山總承包三級(jí)資質(zhì)的申報(bào)”提議，通過(guò)表決，7人同意，會(huì)議通過(guò)了此議案，已完畢申報(bào)，資質(zhì)已獲得。

5、商議“有關(guān)每年12月18日作為企業(yè)慶典紀(jì)念日”的提議通過(guò)表決，7人同意，會(huì)議通過(guò)了此議案，已執(zhí)行。

6、投資企業(yè)匯報(bào)有關(guān)投資工作狀況。

、12月23日，企業(yè)召開(kāi)了第二屆董事會(huì)第三次會(huì)議，應(yīng)到董事7人，實(shí)到7人。監(jiān)事會(huì)主席列席了會(huì)議。重要審定商議如下事項(xiàng)：

1、審定修改后的《攀枝花公路橋梁工程有限企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置與董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層崗位設(shè)置及職責(zé)、權(quán)限的有關(guān)規(guī)定》，通過(guò)表決，7人同意，決策通過(guò)，已頒布。

2、審定《經(jīng)理層及部門(mén)經(jīng)理薪酬管理措施》提案，通過(guò)表決，7人同意，決策通過(guò)，因多種原因考慮不夠周全，暫未實(shí)行。

3、審定企業(yè)《住房公積金管理措施》提案，通過(guò)表決，7人反對(duì)，決策未通過(guò)，已執(zhí)行。

4、審議《企業(yè)員工社會(huì)保險(xiǎn)繳納管理措施》提案，通過(guò)表決，7人同意，決策通過(guò)此議案，已執(zhí)行。

5、審議《企業(yè)機(jī)關(guān)車輛使用改革管理措施》提案，通過(guò)表決，7人同意，通過(guò)此提案，已執(zhí)行。

6、審議企業(yè)《生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目的、施工產(chǎn)值目的、利潤(rùn)目的及固定資產(chǎn)回報(bào)目的》提案，通過(guò)表決，7人同意，決策通過(guò)此議案，正按照決策執(zhí)行。

7、商議《董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層三年任期內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目的完畢狀況的獎(jiǎng)懲措施》，通過(guò)表決，7人同意，決策通過(guò)，已執(zhí)行。

8、審定企業(yè)《財(cái)務(wù)預(yù)算匯報(bào)》，通過(guò)表決，7人同意，決策通過(guò)，正在執(zhí)行。

董事會(huì)工作指導(dǎo)思想及措施

企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)：

，是企業(yè)重組后經(jīng)營(yíng)形勢(shì)極為嚴(yán)峻的一年。

從國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)看，政府基礎(chǔ)設(shè)施投資規(guī)模收縮，行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)十分劇烈;從緊的貨幣政策導(dǎo)致融資困難且成本居高不下;嚴(yán)重的通貨膨脹，不停持續(xù)拉高物價(jià)，導(dǎo)致主材、地材全面上漲;民工的短缺和民工工資大幅上漲等不利原因帶來(lái)了兩大后果：首先是投標(biāo)時(shí)不停壓低價(jià)格，另首先卻是成本上揚(yáng)持續(xù)吞蝕利潤(rùn)，從而導(dǎo)致了企業(yè)難以控制的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

從企業(yè)微觀經(jīng)營(yíng)環(huán)境看，經(jīng)營(yíng)規(guī)模相對(duì)過(guò)大超越了自身能力;機(jī)制轉(zhuǎn)換不到位缺乏內(nèi)生動(dòng)力;管控手段落后和管理水平不高，導(dǎo)致部分項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)困難;見(jiàn)識(shí)、膽識(shí)不夠，缺乏必要的應(yīng)對(duì)措施;責(zé)任機(jī)制不到位，導(dǎo)致部分管理者不比優(yōu)秀比落后、比虧損;董事會(huì)換界改選帶來(lái)的人心浮動(dòng)等狀況也導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)效益下滑和股東員工信心局限性等問(wèn)題。

假如內(nèi)外格局控制不力，勢(shì)必將給企業(yè)導(dǎo)致劫難性后果。為此，董事會(huì)在把控企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)全面工作時(shí)，肩負(fù)責(zé)任、不辱使命、冷靜分析、科學(xué)判斷、從容應(yīng)對(duì)，有效處理了矛盾和問(wèn)題。

、企業(yè)思緒及措施

1、方向明確，目的清晰，重點(diǎn)突出

在年初，董事會(huì)就根據(jù)企業(yè)面臨的困難和問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真研究，并提出了“全面貫徹‵一軸兩翼′戰(zhàn)略，強(qiáng)健主業(yè)，多元擴(kuò)張，拓展生存空間;以經(jīng)濟(jì)效益為中心，轉(zhuǎn)機(jī)制、重管控、提效益;識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、找對(duì)策、添手段、止虧增盈提高經(jīng)營(yíng)質(zhì)量;強(qiáng)化企業(yè)文化建設(shè)，打造優(yōu)秀管理團(tuán)體”的工作指導(dǎo)思想。這一主導(dǎo)思想，應(yīng)當(dāng)說(shuō)是切合企業(yè)實(shí)際、對(duì)癥下藥，通過(guò)一年的艱苦努力，證明是對(duì)的的。

2、明晰思緒，對(duì)癥下藥，各個(gè)擊破，化危解難，全面提高經(jīng)營(yíng)質(zhì)量針對(duì)安徽105項(xiàng)目虧損數(shù)額巨大的風(fēng)險(xiǎn)，一是企業(yè)派出高管現(xiàn)場(chǎng)督戰(zhàn)，處理實(shí)行中的有關(guān)問(wèn)題;二是企業(yè)加大資金注入力度，加緊施工進(jìn)度;三是企業(yè)與項(xiàng)目合力協(xié)調(diào)各方關(guān)系，爭(zhēng)取業(yè)主、監(jiān)理和地方政府支持;四是針對(duì)分包方隊(duì)伍胡攪蠻纏、瞞天要價(jià)的無(wú)理行為，企業(yè)全力介入項(xiàng)目決算并協(xié)調(diào)有關(guān)關(guān)系。從而有效控制住了項(xiàng)目持續(xù)虧損的格局出現(xiàn)。

根據(jù)長(zhǎng)湘路業(yè)主計(jì)量資金無(wú)法準(zhǔn)時(shí)到位的實(shí)際狀況，一是提振項(xiàng)目部重要領(lǐng)導(dǎo)信心，從精神上、心理上予以鼓舞和鼓勵(lì);二是全力以赴爭(zhēng)取業(yè)主資金上的優(yōu)先安排，同步，企業(yè)也予以必要補(bǔ)充，保證項(xiàng)目施工正常運(yùn)行;三是加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的指導(dǎo)，科學(xué)安排工期計(jì)劃，提高工期計(jì)劃實(shí)行的有效性，從而變被動(dòng)為積極，通過(guò)從上到下的共同努力，首先超額完畢了年度施工計(jì)劃，另首先有效減少了管理成本，積極有效地控制住了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

針對(duì)南江項(xiàng)目施工場(chǎng)地狹窄、山洪頻發(fā)、單價(jià)偏低、業(yè)重規(guī)定提前工期等若干壓力，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)多次現(xiàn)場(chǎng)辦公，處理項(xiàng)目部處理不了的問(wèn)題，一是從地材源頭上掌握積極、自采自用;二是自建砼拌和站，減少成本;三是科學(xué)、合理變更，超前

計(jì)量，提高經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，加緊資金回籠速度;四是加大資金、設(shè)備投入，保證施工進(jìn)度;五是項(xiàng)目部管理干部以身作則，率先垂范，帶領(lǐng)團(tuán)體身先士卒，將一種一年半工期的項(xiàng)目在一年內(nèi)完畢。不僅贏得了口碑(受到縣政府的表?yè)P(yáng)獎(jiǎng)勵(lì)，攀枝花路橋企業(yè)成為南江縣人民政府成立以來(lái)第一種受到縣政府表?yè)P(yáng)的外來(lái)施工企業(yè))，也贏得了經(jīng)濟(jì)效益。

針對(duì)巴南高速五協(xié)議段合作伙伴學(xué)歷高但經(jīng)驗(yàn)局限性、想法多但議而不決、決心大但內(nèi)部不和的實(shí)際狀況，企業(yè)多次深入現(xiàn)場(chǎng)，想措施出主意，協(xié)調(diào)業(yè)主、項(xiàng)目部?jī)?nèi)部、施工隊(duì)伍等各方關(guān)系，協(xié)助合作方處理現(xiàn)場(chǎng)指揮不力、議而不決的矛盾和多種問(wèn)題。通過(guò)多次促辦、督辦，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)正在逐漸化解。

3、轉(zhuǎn)換機(jī)制，貫徹責(zé)任，激發(fā)活力

“項(xiàng)目運(yùn)作市場(chǎng)化，項(xiàng)目實(shí)行私有化”的這一理念，在逐漸落地，且效果良好。長(zhǎng)韶婁是第一種私有化項(xiàng)目，雖然在運(yùn)行中存在這樣那樣的問(wèn)題，但通過(guò)企業(yè)的指導(dǎo)和項(xiàng)目部同志自身的努力，已基本理順項(xiàng)目管理關(guān)系。尤其是世行南江項(xiàng)目管得好，干得好。

機(jī)制變，心態(tài)變;責(zé)任變，干勁也在變。這樣的機(jī)制從主線上處理了投資者、管理者、責(zé)任者三者脫節(jié)的問(wèn)題。

4、決策層與管理層分離，各司其職，各負(fù)其責(zé)第一屆董事會(huì)與經(jīng)理層，機(jī)構(gòu)分設(shè)了，但人未分開(kāi)，交叉任職，從而崗位不清晰、職責(zé)不清晰、權(quán)限不清晰、義務(wù)不清晰，導(dǎo)致工作效率低下、決策質(zhì)量不高、責(zé)任劃分不清等一系列問(wèn)題，甚至于出現(xiàn)了班子組員之間互相猜忌，互相埋怨的現(xiàn)象。這與企業(yè)重組的初衷背道而馳，也與現(xiàn)代企業(yè)制度和企業(yè)法人治理構(gòu)造背道而馳。見(jiàn)于這種格局，董事會(huì)在籌劃、醞釀第二屆換屆改選時(shí)，通過(guò)多次討論，最終決定讓決策層與管理層分離，從而清晰了崗位的職責(zé)、權(quán)限、義務(wù)。董事會(huì)去做董事會(huì)的事，經(jīng)理層去做經(jīng)理層的事。通過(guò)幾種月的運(yùn)行，我們認(rèn)為效果是比很好的，既提高了決策質(zhì)量和效率，減少了矛盾和沖突，又增強(qiáng)了企業(yè)內(nèi)部的向心力和凝聚力。

企業(yè)第二屆董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的改選，保持了相對(duì)穩(wěn)定，這對(duì)企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展發(fā)明了必要條件。

管理干部工作中存在的思想觀念問(wèn)題：

雖然我們通過(guò)努力獲得了某些成效和回報(bào)，但和其他先進(jìn)的同行業(yè)企業(yè)相比，企業(yè)管理干部在思想觀念中重要還存在如下問(wèn)題：

1、整個(gè)團(tuán)體管理水平、專業(yè)素養(yǎng)、敬業(yè)精神亟待提高。

2、創(chuàng)新能力較差，見(jiàn)識(shí)較少，膽識(shí)不大，應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化的手段不多，與“適時(shí)入世、競(jìng)合共贏”的理念有差距。

3、在干部隊(duì)伍中部分人存在不健康的心理，不比奉獻(xiàn)、不比付出、不比責(zé)任、不比發(fā)明，而是在比享樂(lè)、比奢侈、比偷奸耍滑。在部分分企業(yè)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理和專業(yè)企業(yè)經(jīng)理中，不是比誰(shuí)管理得好，比誰(shuí)干得好，比誰(shuí)利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)得多，比誰(shuí)上繳管理費(fèi)更多，而是在互相磋商怎樣對(duì)付企業(yè)制度和政策，比誰(shuí)管理費(fèi)繳得少、虧得多、干得孬，甚至有的干得不好、管得不好的還去譏笑譏笑干得好、繳得多的人。

4、中高層干部隊(duì)伍中，想當(dāng)老好人的多，怕得罪人的多，缺乏正義精神，缺乏正氣氣氛。勇于、勇于對(duì)不良行為、不良風(fēng)氣、圖謀不軌的人和事說(shuō)“不”的太少了，對(duì)違反企業(yè)制度、流程、原則的人和事說(shuō)“不”的太少了，對(duì)有損企業(yè)形象、有違企業(yè)利益、有悖企業(yè)宗旨的人和事的批評(píng)、勸戒、斗爭(zhēng)的人太少了;在企業(yè)面臨困難和問(wèn)題時(shí)，真正勇于站出來(lái)?yè)?dān)當(dāng)?shù)娜颂倭?，有的甚至于臨陣脫逃、推卸責(zé)任;我們中高層干部隊(duì)伍中的某些不正之風(fēng)、不正之氣，不僅助長(zhǎng)了某些歪風(fēng)邪氣，甚至起到了不良的示范作用。

以上這些問(wèn)題，我們必須引起高度重視，必須在近期予以糾正。不糾正不變化的，我們將通過(guò)“不換思想就換人”、“不轉(zhuǎn)作風(fēng)就轉(zhuǎn)崗”、“不提素質(zhì)就解雇”的多種措施來(lái)處理干部隊(duì)伍中存在的問(wèn)題。我們沒(méi)有一支“作風(fēng)硬朗、專業(yè)優(yōu)秀、樂(lè)于奉獻(xiàn)、勇于擔(dān)當(dāng)、堅(jiān)持真理“的管理干部團(tuán)體，路橋企業(yè)的事業(yè)不也許長(zhǎng)期，基業(yè)亦不可長(zhǎng)青。

工作思緒及任務(wù)

是攀枝花路橋有限企業(yè)第二屆董事會(huì)任期內(nèi)的第一年，我們面臨的總體格局是：不確定的國(guó)內(nèi)國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)將會(huì)給企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境帶