人民醫(yī)院財務(wù)分析報告

人民醫(yī)院財務(wù)分析匯報目錄一、開頭語.......2二、收支結(jié)余...2三、業(yè)務(wù)收入...4㈠醫(yī)療收_6㈡藥物收_8四、財政補助收入.........................................................................................................................12五、業(yè)務(wù)支出.12六、基本工作量.............................................................................................................................24七、病人費用水平.........................................................................................................................26八、資產(chǎn)分析.27㈠資產(chǎn)構(gòu)成狀況.....................................................................................................................27㈡流動資產(chǎn)增減變化狀況分析.............................................................................................28㈢應(yīng)收賬款分析.....................................................................................................................30㈣其他應(yīng)收款分析.................................................................................................................30㈤藥物分析.............................................................................................................................31⒈藥物分析.............................................................................................................................31九、負(fù)債分析.31㈠負(fù)債增減變化分析.............................................................................................................31㈡流動負(fù)債構(gòu)造分析.............................................................................................................32㈢應(yīng)付賬款分析.....................................................................................................................33㈣其他應(yīng)付款分析.................................................................................................................34十、凈資產(chǎn)分析.............................................................................................................................35㈠凈資產(chǎn)構(gòu)成分析.................................................................................................................35㈡基金增減變動.....................................................................................................................36⒈事業(yè)基金.............................................................................................................................36⒉專用基金.............................................................................................................................36⒊固定基金.............................................................................................................................36十一、常用財務(wù)指標(biāo).....................................................................................................................36人民醫(yī)院財務(wù)分析匯報一、開頭語本月共實現(xiàn)業(yè)務(wù)收入4,407.49萬元，專題補助884萬元，業(yè)務(wù)支出5,368.05萬元，財政專題支出14.58萬元，收入合計5,411.64萬元；支出合計5,410.62萬元；實現(xiàn)收支結(jié)余1.01萬元。至本月合計實現(xiàn)業(yè)務(wù)收入36,664.80萬元，常常性補助收入890萬元，專題補助884萬元，收入合計39,341.47萬元；業(yè)務(wù)支出38,630.94萬元，財政專題支出686.45萬元，支出合計39,638.89萬元；實現(xiàn)收支結(jié)余-297.42萬元。二、收支結(jié)余本月收支結(jié)余1.01萬元，同比減少634.00萬元，減少99.84%。其中業(yè)務(wù)收入4,407.49萬元，同比減少7,633.59萬元，減少63.40%；業(yè)務(wù)支出5,368.05萬元，同比減少6,089.04萬元，減少53.15%。收支結(jié)余狀況以及與上年同期對比資料如下：收支結(jié)余增減狀況表(單位：萬元)項目本期實際數(shù)與上年同期比上年同期數(shù)本期實際與上年同期差同比變化率一、收入5,411.6412,253.77-6,842.14-55.84財政補助收入88408840其中：專題補助88408840業(yè)務(wù)收入4,407.4912,041.08-7,633.59-63.40內(nèi)部資料，妥善保管第2頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報二、支出5,410.6211,618.75-6,208.13-53.43業(yè)務(wù)支出5,368.0511,457.09-6,089.04-53.15財政專題支出14.58014.580三、收支結(jié)余1.01635.02-634-99.84至本月合計收支結(jié)余-297.42萬元，同比減少4,377.72萬元，減少107.29%。其中業(yè)務(wù)收入36,664.80萬元，同比增長2,078.86萬元，增長6.01%；業(yè)務(wù)支出38,630.94萬元，同比增長5,153.77萬元，增長15.39%。合計收支結(jié)余狀況以及與上年同期對比資料如下：合計收支結(jié)余增減狀況表(單位：萬元)項目本年合計數(shù)與上年同期合計比上年同期合計數(shù)本期實際與上年同期差（合計）同比變化率（合計）一、收入39,341.4737,948.451,393.023.67財政補助收入1,7742,575-801-31.11其中：專題補助8842,075-1,191-57.40業(yè)務(wù)收入36,664.8034,585.942,078.866.01二、支出39,638.8933,868.155,770.7417.04業(yè)務(wù)支出38,630.9433,477.175,153.7715.39專題支出686.4512.46673.995,409.65內(nèi)部資料，妥善保管第3頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報三、收支結(jié)余-297.424,080.30-4,377.72-107.29三、業(yè)務(wù)收入本月醫(yī)院合計實現(xiàn)業(yè)務(wù)收入4,407.49萬元，比上年同期減少7,633.59萬元，減少63.40%。其中：醫(yī)療收入2,258.29萬元，占業(yè)務(wù)收入的51.24%，比上年同期減少4,317.20萬元，減少65.66%；藥物收入2,149.20萬元，占業(yè)務(wù)收入的48.76%，比上年同期減少3,316.39萬元，減少60.68%。本月業(yè)務(wù)收入與上年同期業(yè)務(wù)收入對比資料如下表：醫(yī)院業(yè)務(wù)收入對比分析表(單位：萬元)項目本期實際數(shù)與上年同期比上年同期數(shù)本期實際與上年同期差同比變化率醫(yī)療收入2,258.296,575.48-4,317.20-65.66藥物收入2,149.205,465.60-3,316.39-60.68合計4,407.4912,041.08-7,633.59-63.40本月醫(yī)院業(yè)務(wù)收入構(gòu)造如下圖：內(nèi)部資料，妥善保管第4頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報至本月合計實現(xiàn)業(yè)務(wù)收入36,664.80萬元，比上年增長2,078.86萬元，增長6.01%。其中：醫(yī)療收入18,652.29萬元，占業(yè)務(wù)收入的50.87%，比上年減少575.08萬元，減少2.99%；藥物收入18,012.51萬元，占業(yè)務(wù)收入的49.13%，比上年增長2,653.94萬元，增長17.28%。合計業(yè)務(wù)收入與上年同期業(yè)務(wù)收入對比資料如下表：醫(yī)院業(yè)務(wù)收入對比分析表(合計)(單位：萬元)項目本年合計數(shù)與上年同期合計比上年同期合計數(shù)本期實際與上年同期差（合計）同比變化率（合計）醫(yī)療收入18,652.2919,227.37-575.08-2.99藥物收入18,012.5115,358.572,653.9417.28內(nèi)部資料，妥善保管第5頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報合計36,664.8034,585.942,078.866.01合計醫(yī)院業(yè)務(wù)收入構(gòu)造如下圖：㈠醫(yī)療收入本月醫(yī)療收入2,258.29萬元，占業(yè)務(wù)收入的51.24%，比上年同期減少4,317.20萬元，減少65.66%。其中：住院醫(yī)療收入1,212.38萬元，占醫(yī)療收入的53.69%，比上年增長1,212.38萬元；門診醫(yī)療收入1,045.91萬元，占醫(yī)療收入的46.31%，比上年增長1,045.91萬元。本月醫(yī)療收入構(gòu)圖如下：內(nèi)部資料，妥善保管第6頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報至本月合計醫(yī)療收入18,652.29萬元，占業(yè)務(wù)收入的50.87%，比上年同期減少575.08萬元，減少2.99%。其中：住院醫(yī)療收入9,961.89萬元，占醫(yī)療收入的53.41%，比上年同期減少947.15萬元，減少8.68%；門診醫(yī)療收入8,690.40萬元，占醫(yī)療收入的46.59%，比上年同期增長372.07萬元，增長4.47%。合計醫(yī)療收入構(gòu)圖如下：內(nèi)部資料，妥善保管第7頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報㈡藥物收入本月藥物收入2,149.20萬元，占業(yè)務(wù)收入的48.76%，比上年同期減少3,316.39萬元，減少60.68%。其中：門診藥物收入1,111.99萬元，占藥物收入的51.74%，比上年增長1,111.99萬元；住院藥物收入1,037.22萬元，占藥物收入的48.26%，比上年增長1,037.22萬元。藥物收入對比分析表(單位：萬元)項目本期實際與上年同期比上年同期增減額增減%一、門診收入1,111.9901,111.990其中：西藥收入898.720898.720中成藥收入179.540179.540內(nèi)部資料，妥善保管第8頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報中草藥收入33.72033.720二、住院藥物收入1,037.2201,037.220其中：西藥收入1,037.2201,037.220本月藥物收入構(gòu)圖如下：藥物明細(xì)收入構(gòu)造分析表(單位：萬元)項目本期實際比重%上年同期比重%一、門診收入1,111.9951.7400其中：西藥收入898.7280.8200內(nèi)部資料，妥善保管第9頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報中成藥收入179.5416.1500中草藥收入33.723.0300二、住院收入1,037.2248.2600其中：西藥收入1,037.2210000至本月合計藥物收入18,012.51萬元，占業(yè)務(wù)收入的49.13%，比上年同期增長2,653.94萬元，增長17.28%。其中：門診藥物收入9,320.77萬元，占藥物收入的51.75%，比上年同期增長1,928.97萬元，增長26.10%；住院藥物收入8,691.74萬元，占藥物收入的48.25%，比上年同期增長8,691.74萬元。藥物收入對比分析表(合計)(單位：萬元)項目本年合計與上年同期合計比上年同期合計增減額增減%一、門診收入9,320.777,391.801,928.9726.10其中：西藥收入7,573.696,260.131,313.5620.98中成藥收入1,472.327,966.76-6,494.44-81.52中草藥收入274.757,966.76-7,692.01-96.55二、住院收入8,691.7408,691.740其中：西藥收入8,691.7408,691.740合計36,025.0229,585.466,439.5521.77合計藥物收入構(gòu)圖如下：內(nèi)部資料，妥善保管第10頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報藥物明細(xì)收入構(gòu)造分析表（合計）(單位：萬元)項目本年合計比重%上年同期合計比重%一、門診收入9,320.7751.757,391.8048.13其中：西藥收入7,573.6981.266,260.1384.69中成藥收入1,472.3215.807,966.76107.78中草藥收入274.752.957,966.76107.78二、住院收入8,691.7448.2500其中：西藥收入8,691.7410000內(nèi)部資料，妥善保管第11頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報四、財政補助收入本月財政補助收入884萬元。其中：專題補助884萬元，比上年同期增長884萬元。至本月合計財政補助收入1,774萬元。其中：常常性補助收入890萬元，增長390萬元，增長78%；專題補助884萬元，減少1,191萬元，減少57.40%。五、業(yè)務(wù)支出本期支出合計5,410.62萬元，比上年同期減少6,208.13萬元，減少53.43%。本期人員支出1,087.46萬元，比上年同期增長1,087.46萬元，其中：獎金350.24萬元，比上年同期增長350.24萬元；基本工資300.38萬元，比上年同期增長300.38萬元；津貼199.13萬元，比上年同期增長199.13萬元；社會保障費191.86萬元，比上年同期增長191.86萬元；其他45.86萬元，比上年同期增長45.86萬元。內(nèi)部資料，妥善保管第12頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報本期公用支出4,031.36萬元，比上年同期增長4,031.36萬元，其中：專用材料費2,552.71萬元，比上年同期增長2,552.71萬元；維修費644.90萬元，比上年同期增長644.90萬元；其他318.29萬元，比上年同期增長318.29萬元；專用設(shè)備購置費180.66萬元，比上年同期增長180.66萬元；水電費148.74萬元，比上年同期增長148.74萬元；物業(yè)管理費74.58萬元，比上年同期增長74.58萬元；辦公設(shè)備購置費45.72萬元，比上年同期增長45.72萬元；福利費22.67萬元，比上年同期增長22.67萬元；辦公費18.22萬元，比上年同期增長18.22萬元；印刷費11.78萬元，比上年同期增長11.78萬元；內(nèi)部資料，妥善保管第13頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報招待費5.47萬元，比上年同期增長5.47萬元；差旅費4.82萬元，比上年同期增長4.82萬元；培訓(xùn)費1.15萬元，比上年同期增長1.15萬元；郵電費1.11萬元，比上年同期增長1.11萬元；交通費0.49萬元，比上年同期增長0.49萬元；租賃費0.08萬元，比上年同期增長0.08萬元。本期對個人和家庭的補助249.23萬元，比上年同期增長249.23萬元，其中：退休費185.07萬元，比上年同期增長185.07萬元；住房補助50.39萬元，比上年同期增長50.39萬元；離休費9.12萬元，比上年同期增長9.12萬元；內(nèi)部資料，妥善保管第14頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報撫恤和生活補助3.58萬元，比上年同期增長3.58萬元；其他1.07萬元，比上年同期增長1.07萬元。至本期合計人員支出8,199.70萬元，比上年同期合計增長478.80萬元，增長6.20%，其中：獎金2,747.03萬元，比上年同期合計減少359.77萬元，減少11.58%；基本工資2,708.14萬元，比上年同期合計增長49.22萬元，增長1.85%；津貼1,803.16萬元，比上年同期合計增長526.00萬元，增長41.19%；社會保障費609.60萬元，比上年同期合計增長246.15萬元，增長67.72%；其他331.76萬元，比上年同期合計增長17.20萬元，增長5.47%。合計人員支出增減狀況表(單位：萬元)內(nèi)部資料，妥善保管第15頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報項目本年合計與上年同期合計比上年同期合計增減額增減%獎金2,747.033,106.81-359.77-11.58基本工資2,708.142,658.9249.221.85津貼1,803.161,277.1652641.19社會保障費609.60363.46246.1567.72其他331.76314.5617.205.47至本期合計公用支出28,251.33萬元，比上年同期合計增長21,630.36萬元，增長326.69%，其中：專用材料費19,942.77萬元，比上年同期合計增長19,942.77萬元；維修費4,165.51萬元，比上年同期合計增長67.73萬元，增長1.65%；其他1,533.55萬元，比上年同期合計增長581.94萬元，增長61.15%；水電費963.23萬元，比上年同期合計增長364.58萬元，增長60.90%；辦公設(shè)備購置費345.82萬元，比上年同期合計增長345.82萬元；取暖費336.69萬元，比上年同期合計減少9.95萬元，減少2.87%；專用設(shè)備購置費285.08萬元，比上年同期合計增長142.06萬元，增長99.32%；物業(yè)管理費204.94萬元，比上年同期合計增長82.05萬元，增長66.77%；辦公費160.55萬元，比上年同期合計增長85.40萬元，增長113.62%；印刷費100.20萬元，比上年同期合計增長1.61萬元，增長1.63%；福利費67.70萬元，比上年同期合計增長22.39萬元，增長49.42%；內(nèi)部資料，妥善保管第16頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報差旅費44.75萬元，比上年同期合計減少6.51萬元，減少12.70%；郵電費37.00萬元，比上年同期合計減少3.63萬元，減少8.94%；招待費29.24萬元，比上年同期合計增長10.30萬元，增長54.43%；培訓(xùn)費21.65萬元，比上年同期合計增長1.98萬元，增長10.08%；交通費8.87萬元，比上年同期合計減少1.51萬元，減少14.57%；租賃費2.12萬元，比上年同期合計增長1.68萬元，增長386.14%；會議費0.89萬元，比上年同期合計增長0.89萬元；勞務(wù)費0.76萬元，比上年同期合計增長0.76萬元。合計公用支出增減狀況表(單位：萬元)項目本年合計與上年同期合計比上年同期合計增減額增減%專用材料費19,942.77019,942.770維修費4,165.514,097.7867.731.65其他1,533.55951.61581.9461.15水電費963.23598.65364.5860.90辦公設(shè)備購置費345.820345.820取暖費336.69346.64-9.95-2.87專用設(shè)備購置費285.08143.03142.0699.32物業(yè)管理費204.94122.8882.0566.77辦公費160.5575.1685.40113.62印刷費100.2098.601.611.63內(nèi)部資料，妥善保管第17頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報其他212.98186.6226.3614.13至本期合計對個人和家庭的補助2,179.91萬元，比上年同期合計增長415.58萬元，增長23.55%，其中：退休費1,657.61萬元，比上年同期合計增長332.10萬元，增長25.05%；住房補助410.63萬元，比上年同期合計增長67.60萬元，增長19.71%；離休費86.99萬元，比上年同期合計增長15.60萬元，增長21.86%；其他13.32萬元，比上年同期合計減少8.89萬元，減少40.02%；撫恤和生活補助11.07萬元，比上年同期合計增長9.08萬元，增長455.32%；退職（役）費0.29萬元，比上年同期合計增長0.08萬元，增長37.85%。合計對個人和家庭的補助增減狀況表(單位：萬元)項目本年合計與上年同期合計比上年同期合計增減額增減%退休費1,657.611,325.50332.1025.05住房補助410.63343.0367.6019.71離休費86.9971.3915.6021.86其他13.3222.21-8.89-40.02撫恤和生活補助11.071.999.08455.32退職（役）費0.290.210.0837.85內(nèi)部資料，妥善保管第18頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報本期管理費用1,378.34萬元，比上年同期增長1,378.34萬元。本期人員支出286.46萬元，比上年同期增長286.46萬元，其中：社會保障繳費159.68萬元，比上年同期增長159.68萬元；基本工資45.88萬元，比上年同期增長45.88萬元；津貼34.16萬元，比上年同期增長34.16萬元；獎金31.67萬元，比上年同期增長31.67萬元；人員其他15.07萬元，比上年同期增長15.07萬元。本期平常公用支出887.91萬元，比上年同期增長887.91萬元，其中：維修費467.94萬元，比上年同期增長467.94萬元；水電費148.74萬元，比上年同期增長148.74萬元；公用其他86.30萬元，比上年同期增長86.30萬元；內(nèi)部資料，妥善保管第19頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報物業(yè)管理費74.58萬元，比上年同期增長74.58萬元；專用材料費52.68萬元，比上年同期增長52.68萬元；辦公費17.97萬元，比上年同期增長17.97萬元；辦公設(shè)備購置費16.60萬元，比上年同期增長16.60萬元；印刷費11.78萬元，比上年同期增長11.78萬元；招待費5.47萬元，比上年同期增長5.47萬元；福利費3.45萬元，比上年同期增長3.45萬元；郵電費1.06萬元，比上年同期增長1.06萬元；差旅費0.70萬元，比上年同期增長0.70萬元；交通費0.49萬元，比上年同期增長0.49萬元；培訓(xùn)費0.09萬元，比上年同期增長0.09萬元；租賃費0.08萬元，比上年同期增長0.08萬元。本期對社會和家庭補助支出203.97萬元，比上年同期增長203.97萬元，其中：退休費185.07萬元，比上年同期增長185.07萬元；離休費9.12萬元，比上年同期增長9.12萬元；住房補助7.45萬元，比上年同期增長7.45萬元；撫恤和生活補助1.75萬元，比上年同期增長1.75萬元；其他0.58萬元，比上年同期增長0.58萬元。至本期管理費用7,592.09萬元，比上年同期減少3,702.98萬元，減少32.78%。內(nèi)部資料，妥善保管第20頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報至本期合計人員支出1,515.76萬元，比上年同期合計增長260.75萬元，增長20.78%，其中：基本工資424.76萬元，比上年同期合計減少830.25萬元，減少66.16%；社會保障繳費414.29萬元，比上年同期合計減少840.71萬元，減少66.99%；津貼315.49萬元，比上年同期合計減少939.52萬元，減少74.86%；獎金247.90萬元，比上年同期合計減少1,007.11萬元，減少80.25%；人員其他113.32萬元，比上年同期合計減少1,141.69萬元，減少90.97%。內(nèi)部資料，妥善保管第21頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報至本期合計平常公用支出4,258.78萬元，比上年同期合計增長3,003.78萬元，增長239.34%，其中：維修費1,441.93萬元，比上年同期合計增長1,441.93萬元；水電費963.23萬元，比上年同期合計增長963.23萬元；公用其他629.13萬元，比上年同期合計增長629.13萬元；取暖費336.22萬元，比上年同期合計增長336.22萬元；辦公設(shè)備購置費211.09萬元，比上年同期合計增長211.09萬元；物業(yè)管理費204.94萬元，比上年同期合計增長204.94萬元；專用材料費158.18萬元，比上年同期合計增長158.18萬元；辦公費113.28萬元，比上年同期合計減少1,141.73萬元，減少90.97%；印刷費100.17萬元，比上年同期合計減少1,154.84萬元，減少92.02%；內(nèi)部資料，妥善保管第22頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報郵電費35.96萬元，比上年同期合計增長35.96萬元；招待費28.17萬元，比上年同期合計增長28.17萬元；差旅費11.46萬元，比上年同期合計增長11.46萬元；交通費8.72萬元，比上年同期合計增長8.72萬元；福利費7.65萬元，比上年同期合計增長7.65萬元；培訓(xùn)費5.62萬元，比上年同期合計增長5.62萬元；會議費0.88萬元，比上年同期合計增長0.88萬元；租賃費0.82萬元，比上年同期合計增長0.82萬元；專用設(shè)備購置費0.73萬元，比上年同期合計增長0.73萬元；勞務(wù)費0.61萬元，比上年同期合計增長0.61萬元。至本期合計對社會和家庭補助支出1,817.55萬元，比上年同期合計增長內(nèi)部資料，妥善保管第23頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報1,817.55萬元，其中：退休費1,657.61萬元，比上年同期合計增長1,657.61萬元；離休費86.99萬元，比上年同期合計增長86.99萬元；住房補助62.80萬元，比上年同期合計增長62.80萬元；撫恤和生活補助7.22萬元，比上年同期合計增長7.22萬元；其他2.69萬元，比上年同期合計增長2.69萬元；退職（役）費0.25萬元，比上年同期合計增長0.25萬元。六、基本工作量本月醫(yī)院合計完畢門（急）診工作量92,958人次，比上年同期不變；本月開放床位數(shù)1,009張，至本月平均開放床位數(shù)0張，病人占用床位日數(shù)31,073日，比上年同期不變；本月出院人數(shù)1,775人，比上年同期不變。基本工作量增減變化狀況表內(nèi)部資料，妥善保管第24頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報(單位：-)項目本期實際與上年同期比上年同期增減額增減%門（急）診工作量（人次）92,95892,95800實際開放床位數(shù)（張）1,0091,00900病人實際占用總床日數(shù)（日）31,07331,07300收治住院病人（出院病人數(shù)）（人次）1,7751,77500至本月合計醫(yī)院合計完畢門（急）診工作量779,539人次，不變；合計開放床位數(shù)1,009張，病人占用床位日數(shù)261,577日，比上年同期不變；出院人數(shù)15,123人，比上年同期不變。合計基本工作量增減變化狀況表(單位：-)項目本年合計與上年同期合計比上年同期合計增減額增減%門（急）診工作量(人次)779,539779,53900實際開放床位數(shù)(張)1,0091,00900內(nèi)部資料，妥善保管第25頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報病人占用總床日數(shù)(日)261,577261,57700收治住院病人(出院病人數(shù))(人次)15,12315,12300七、病人費用水平本月每門診人次費用水平232.14元，比上年同期不變。其中每人次藥物費119.62元，比上年同期不變。本月每住院床日費用723.97元，比上年同期不變。其中每床日藥物費333.80元，比上年同期不變。病人費用水平分析表(單位：元)項目本期實際與上年同期比上年同期增減額增減%每門診人次費用232.14232.1400其中：藥物費119.62119.6200每住院床日費用723.97723.9700其中：藥物費333.80333.8000至本月合計每門診人次費用水平231.05元，比上年同期不變。其中每人次藥物費119.57元，比上年同期不變。至本月合計每住院床日費用713.12元，比上年同期不變。其中每床日藥物費332.28元，比上年同期不變。內(nèi)部資料，妥善保管第26頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報病人費用水平分析表（合計）(單位：元)項目本年合計與上年同期合計比上年同期合計增減額增減%每門診人次費用231.05231.0500其中：藥物費119.57119.5700每住院床日費用713.12713.1200其中：藥物費332.28332.2800八、資產(chǎn)分析㈠資產(chǎn)構(gòu)成狀況資產(chǎn)總額106,080.81萬元，其中流動資產(chǎn)37,484.91萬元，占總資產(chǎn)的35.34%；固定資產(chǎn)68,595.90萬元，占64.66%。資產(chǎn)增減變化狀況表(單位：萬元)項目期末數(shù)與年初比年初數(shù)增減額增減%流動資產(chǎn)37,484.9123,916.7113,568.2056.73對外投資02,700-2,700-100固定資產(chǎn)68,595.9040,230.2228,365.6970.51資產(chǎn)總額106,080.8166,846.9339,233.8858.69內(nèi)部資料，妥善保管第27頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報㈡流動資產(chǎn)增減變化狀況分析流動資產(chǎn)37,484.91萬元，比年初增長13,568.20萬元，增長56.73%。其中：貨幣資金17,346.52萬元，占流動資產(chǎn)的46.28%，比年初增長8,048.60萬元，增長86.56%；其他應(yīng)收款13,567.76萬元，占流動資產(chǎn)的36.20%，比年初增長2,749.25萬元，增長25.41%；應(yīng)收醫(yī)療款凈額2,653.75萬元，占流動資產(chǎn)的7.08%，比年初增長2,920.28萬元，減少1,095.64%；藥物凈額2,374.76萬元，占流動資產(chǎn)的6.34%，比年初增長596.33萬元，增長33.53%；應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費1,464.33萬元，占流動資產(chǎn)的3.91%，比年初減少733.88萬元，減少33.39%；庫存物資67.25萬元，占流動資產(chǎn)的0.18%，比年初減少13.29萬元，減少16.50%；在加工材料10.54萬元，占流動資產(chǎn)的0.03%，比年初增長0.91萬元，增長9.46%。流動資產(chǎn)增減變化狀況表(單位：萬元)項目期末數(shù)與年初比內(nèi)部資料，妥善保管第28頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報數(shù)增減額增減%貨幣資金17,346.529,297.928,048.6086.56應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費1,464.332,198.22-733.88-33.39應(yīng)收醫(yī)療款凈額2,653.75-266.542,920.28-1,095.64其他應(yīng)收款13,567.7610,818.512,749.2525.41藥物凈額2,374.761,778.43596.3333.53庫存物資67.2580.54-13.29-16.50流動資產(chǎn)合計37,484.9123,916.7113,568.2056.73年初內(nèi)部資料，妥善保管第29頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報㈢應(yīng)收賬款分析應(yīng)收賬款4,308.99萬元，比年初增長1,912.50萬元，增長79.80%。其中：應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費1,464.33萬元，比年初減少733.88萬元，減少33.39%；應(yīng)收醫(yī)療款2,844.66萬元，比年初增長2,646.39萬元，增長1,334.72%。計提壞賬準(zhǔn)備190.91萬元，比年初減少273.89萬元，減少58.93%。應(yīng)收賬款凈額4,118.08萬元。㈣其他應(yīng)收款分析從賬戶明細(xì)來看，其他應(yīng)收款13,567.76萬元，比年初增長2,749.25萬元，增長25.41%，其中：其他9,604.38萬元，比年初增長1,806.24萬元，增長23.16%；設(shè)備購置3,788.36萬元，比年初增長904.14萬元，增長31.35%；物資46.62萬元，比年初增長46.62萬元；職工醫(yī)藥費借支18.87萬元，比年初減少0.68萬元，減少3.46%；備用金16.75萬元，比年初增長0.40萬元，增長2.45%；修繕7.77萬元，比年初不變；出差借支1.51萬元，比年初不變。內(nèi)部資料，妥善保管第30頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報㈤藥物分析⒈藥物分析本期藥物加成率10.63%，比上年同期不變，其中：中草藥47.88%，比上年同期不變；中成藥25.38%，比上年同期不變；西藥8.96%，比上年同期不變。本期合計藥物加成率18.80%，比上年同期不變，其中：中草藥43.19%，比上年同期不變；中成藥26.21%，比上年同期不變；西藥17.84%，比上年同期不變。本期合計藥物周轉(zhuǎn)率85.07%，比上年同期不變。九、負(fù)債分析期末負(fù)債總額42,278.24萬元，比年初增長15,382.39萬元，增長57.19%。㈠負(fù)債增減變化分析引起流動負(fù)債總額增長的有：短期借款增長12,500萬元；應(yīng)付賬款增長2,537.04萬元；預(yù)收醫(yī)療款增長366.74萬元；其他應(yīng)付款增長264.51萬元；應(yīng)付社會保障金增長0.86萬元；合計增長：15,669.14萬元。內(nèi)部資料，妥善保管第31頁共37頁人民醫(yī)院9月財務(wù)分析匯報負(fù)債增減變化狀況表(單位：萬元)項目期末余額與年初比年初余額增減額增減%短期借款18,5006,00012,500208.33應(yīng)付賬款11,613.559,076.522,537.0427.95預(yù)收醫(yī)療款2,565.032,198.29366.7416.68應(yīng)付社會保障金0.8600.860其他應(yīng)付款6,304.446,039.93264.514.38長期借款3,294.363,581.11-286.75-8.01負(fù)債總額42,278.2426,895.8515,382.3957.19㈡流動負(fù)債構(gòu)造分析流動負(fù)債38,983.88萬元，比年初增長15,669.14萬元。其中重要增長項有：短期借款18,500萬元，較年初增長12,500萬元，占流動負(fù)債的47.46%；應(yīng)付賬款11,613.55萬元，較年初增長2,537.04萬元，占流動負(fù)債的29.