2011年度工作總結-財務

PAGEPAGE9在財務部2011年度工作總結

財務部圍繞公司“外拓市場、內(nèi)抓管理”這一工作重心,在公司董事會和經(jīng)管會的正確領導下，在各部門大力支持下，既保持穩(wěn)定又積極推動財務管理；2011年這一不平凡一年中以保全公司資產(chǎn)和提升財務管理水平為工作主要內(nèi)容，擴大公司經(jīng)營效益，降低經(jīng)營成本，全年基本完成各項工作。一、2011年度工作完成情況匯報經(jīng)過公司全體員工的努力，在公司經(jīng)營班子的帶領下，全年預計累計簽訂銷售合同43660萬元（其中軍品27900萬元、民品15710萬元），實現(xiàn)合同上裝32890萬元（其中軍品26840萬元、民品6050萬元），完成目標任務的104%；全年實現(xiàn)銷售收入38400萬元、利潤為5655萬元，實現(xiàn)目標的107%。上述經(jīng)營情況除民品銷售未實現(xiàn)董事會下達的指標外其余指標基本完成。財務部嚴格執(zhí)行公司的各項財務管理制度，為全面實現(xiàn)公司2011年度經(jīng)營目標，主要工作體現(xiàn)在如下幾個方面：1、內(nèi)部管理（1）財務部形成每周開部門負責人工作會，總結工作安排工作；每月開全部門工作會，強調(diào)公司管理制度和工作要求；（2）對本部財務管理和核算中進行自查；結合績效考核制度，體現(xiàn)一部分獎勵和處罰；（3）保持部門穩(wěn)定，在部分財務核算人員變動中積極補充隊伍，做好工作的交接；每天工作正常，作好后勤服務；2、財務核算為提高會計核算的準確性、及時性，在年初我制定了細致的工作計劃目標，分解落實工作任務到每一位財務人員。其次進一步完善各類臺賬，將各類臺賬特別是銷售合同臺賬及采購合同臺賬，盡量在K3中建立并在信息中心的幫助下進一步完善，提高了付款的準確性和催收回籠的及時性。另外，為與物流數(shù)據(jù)一致，改善了存貨核算方法。物流的準確性很大程度影響財務核算的準確性，通過在總賬建立代管商品科目的方法，財務建立備查臺賬，使財務賬與物流實物隨時保持一致。在成本費用核算方面，為配合預算工作做了大量的改進，盡量使核算科目及部門與預算考核指標相統(tǒng)一，按照成本費用報銷管理制對成本費用報銷做出改進，提升核算與預算的統(tǒng)一性。往來清理方面，每月安排各核算專員將明細反饋各經(jīng)辦人并督促催收，與去年相比有所改進，也逐漸收回了一些呆壞賬，但力度還不夠，明年還應加快清理，特別是應收賬款。配合做好新廠各項評審和權證的辦理，完成土地使用證、房產(chǎn)證取證工作，截至目前完成在建工程全部結轉固定資產(chǎn)核算，基本清理完全部的在建工程項目，建立完整的臺帳。市場營銷政策的論證、數(shù)據(jù)分析和工作建議，由于營銷政策一直制約公司的銷售，集團組織對現(xiàn)有的各項銷售政策進行重新測算、分析和調(diào)整，財務部為此提供了大量的數(shù)據(jù)資料和分析，最終形成今年新的銷售政策，鼓舞了士氣。3、資金管理（1）資金計劃和預算。積極與公司生產(chǎn)、采購部門、市場部溝通，編制月度資金計劃，公司經(jīng)營生產(chǎn)、新廠建設、日常業(yè)務等都需大量的資金保證，財務部抓重點，用好每一筆資金，為公司完成2011年目標任務盡心盡力。從簡單的資金預算編制逐步建立起資金預算編制系統(tǒng)，實施資金預算和計劃系統(tǒng)，嚴格對資金進行事前、事中、事后控制。（2）銀行融資。配合完成農(nóng)行、中信、華夏等金融機構的融資資料，新增周轉融資數(shù)億余元。（3）月度、周資金協(xié)調(diào)會。主動結合資金狀況與采購、生產(chǎn)的部門進行溝通，每周固定時間進行資金協(xié)調(diào)，既可以有效利用資金又積極保證生產(chǎn)的正常進行；在上半年資金倒掛7000萬元的情況下，積極與集團溝通協(xié)調(diào)，為資金保障作出了貢獻。（4）催收應收款項。每月編制資金預算和應收帳款情況表，向軍品部和市場部催辦資金回款。4、資產(chǎn)管理（1）加強公司邊緣資產(chǎn)的管理配合物管等部門對公司廢舊物資清理處置工作進行了布置和實施，對老廠區(qū)、成品庫、底盤褲、車間、小廠區(qū)、郫縣西廠區(qū)、郫縣分廠、溫江分廠、配件分廠等逐一清理、歸位、處置，有用資產(chǎn)全部統(tǒng)一搬回龍泉新廠區(qū)或處置；清理廠區(qū)及蓮桂南路124間鋪面和庫房出租情況，提出調(diào)高租金建議，公司領導批示后已交行政部開始實施。清理公司上公告產(chǎn)品底盤應收的公告費，四川深保物資有限責任公司、成都東方汽車貿(mào)易有限責任公司、一汽貿(mào)易總公司、四川省興宏郵政開發(fā)公司等數(shù)家單位尚欠公司近兩年產(chǎn)品公告費數(shù)萬元，已經(jīng)責成供應部盡快及時處理。配合物管部對清理出的廢舊物資進行合理的實物處置以及財務帳務處理；實物資產(chǎn)的保全和監(jiān)管，安排財務人員對固定資產(chǎn)抽查一次，廠內(nèi)物資抽查2次；處理改制前遺留的應收帳款問題，成立專門的清欠小組，完成對成都周邊、南充、攀枝花、廣元、廣安、九寨溝、云南等數(shù)十家單位的追討工作，完成數(shù)家單位67萬元欠款的收款，5、產(chǎn)品價格管理（1）受鋼材變化的影響，對公司2011年度產(chǎn)品成本明細進行修訂和測算；核實各種技術定額的價格，并編制新產(chǎn)品成本明細臺帳，以此作為公司產(chǎn)品對外報價的依據(jù)。（2）完成軍品機場野戰(zhàn)加油車的報價資料，配合審價組開展工作，與技術部門配合，通過一定的方式方法為公司創(chuàng)造最大效益。（3）完成車船產(chǎn)品的成本價格資料的準備，接受總裝審計局的檢查，并順利通過審計。（4）完成各類非標民品的報價，為公司提高產(chǎn)品銷售利潤率做出了一定的貢獻。6、稅務管理（1）不定期走訪國、地稅局，匯報近期公司情況，搭建關系平臺；多位領導也到公司拜訪；達成一些初步意見，為公司稅收籌劃建立了良好的平臺；（2）完成公司2010年度所得稅匯算，報批西部大開發(fā)所得稅率有25%減按15%，為公司爭取利潤；（3）與地稅局溝通，完成2011年度土地使用稅的減免，直接節(jié)約資金成本188萬余元；（4）完成2008-2009年度軍品退稅，實現(xiàn)資金回籠2250萬元；7、與其他政府機關（1）完成2010年度貸款貼息的申報和審核工作，取得成都市經(jīng)委的85萬元貸款補貼，資金未回款；（2）準備資料，完成公司2011年資信等級的評定，公司一如既往獲得AAA證書，作為軍民品銷售很重要的一項資質(zhì)證明；（3）加班加點，組織人員連夜完成市經(jīng)委省級技術中心建設資金的申報，最終為公司爭取了30萬元的補助；（4）完成溫江分廠租賃到期搬遷補償，回收資金125萬；（5）清理公司改制前遺留的法人股票，已在兩家證券公司完成登記，隨時可以變現(xiàn)200余萬元；（6）申報省、市著名商標，已經(jīng)完成所以申報手續(xù)，四川日報正在公示，預計25萬補助在2012年2月回款；（7）新產(chǎn)品開發(fā)--半掛加油車，區(qū)財政補貼30萬元；8、預算管理（1）編制完成2011年度公司及各部門的可控費用指標，經(jīng)與充分平衡最終定稿，并下發(fā)各部門；逐月嚴格考核并落實責任。全年可比費用較同期下降300余萬元，控制效果初見成效；（2）協(xié)助集團完善現(xiàn)有民品銷售管理體系和目標考核體系，對今近年來的財務數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計和分析，并結合目前民品營銷狀況逐步制定切實可行的制度和考核辦法（3）年初積極配合制定了各部門細化的考核指標，每月安排專人反饋各部門費用情況并督促改進。全年工資、勞動保險費、水電氣、車輛費用都不同程度比10年有所降低，制造費用在產(chǎn)品產(chǎn)量與去年相當?shù)那闆r下也降低較多，整體毛利水平也比去年有所增長。二、2011年工作中的問題2011年財務部積極轉變工作思路，為公司改制和生產(chǎn)經(jīng)營作出一定貢獻，但工作中財務部以及公司目前還存在許多問題。從銷售、計劃、采購、生產(chǎn)以及各個管理流程還有很多需完善的地方；整個來說，勞動效率和管理效率低下的狀況必須迅速有效的得到提高。主要是表現(xiàn)在如下幾方面：1、財務部的工作問題：內(nèi)部管理：觀念沒有完全轉變；財務人員積極性沒有充分的調(diào)動；工作內(nèi)容和績效考核沒有嚴格到位；業(yè)務能力不足。資金預算：年度月度的資金預算和計劃未能完全滿足經(jīng)營管理的需要；計劃的編制基礎和可行性薄弱；資金計劃的執(zhí)行較差；對資金預算和計劃的后期考核不力。成本預算管理：成本控制初級工作就是降低成本，對現(xiàn)代化企業(yè)來說應是資源配置的優(yōu)化和資本產(chǎn)出的高效管理，目前成本預算明細沒有完全建立，成本分析未能更好的提供決策依據(jù)。2、公司財務管理中的一些問題：（1）公司目前未能完成西部打開發(fā)企業(yè)的申報，所得稅減免存在很大的不確定性；（2）市場營銷部的考核辦法不明確或說有效。第一，不利于宏觀管理考核；其二，不利于市場部內(nèi)部的責任劃分和績效管理；其三，目前應收賬款筆數(shù)多、金額大，影響現(xiàn)金流，都與績效管理有很大關系。（3）產(chǎn)品返修率非常的高，內(nèi)部報廢和外部三包費有增無減彰顯質(zhì)量控制的部分缺失。（4）部門與部門之間、部門內(nèi)部、公司與集團之間，很多事情開展起來很費勁，總是要花很多時間和精力；很多領導就陷在各種協(xié)調(diào)、一些小問題里面；內(nèi)耗太多太多，很是影響正常的工作。（5）公司要做大做強，軍品營銷非常關鍵，同時市場也很大；目前，公司在這方面應加強人員配置和打開銷售新局面；從軍品的訂貨單位來看，近年采購單位主要集中在總裝這塊，其他部隊如各大軍區(qū)、海后、空后、二炮等軍方單位應該還有比較大的發(fā)展空間，目前很少涉及或基本沒有涉及。（6）績效管理運行了四年，沒有完全到位，還是應以人為本，從體制上、人文關懷上提高職工的工作積極性；公司效益也是生產(chǎn)經(jīng)營搞出來的，職工的積極性才是效益之本。（7）目前較多的生產(chǎn)未按時交付產(chǎn)品看來都與采購物資配套性有很大關系，庫房也堆了很多物資，但一些產(chǎn)品的一兩個件沒有配套的采購，就造成產(chǎn)品無法按時的交付。這樣，很多的計劃又會打亂，問題越集越多，到最后是無法收拾。（8）民品一共實現(xiàn)銷售58種產(chǎn)品，1-12月累計預計銷售660臺，每個產(chǎn)品平均銷售11輛，18個品種賣的是一輛，所以沒有形成批量銷售、批量效益；新產(chǎn)品投入市場反應平淡，2011年應重點突出的建筑類專用車未打開市場，沒有相應的策略，未給公司形成新的增長點。請領導指正！財務部：肖斌、龔祥坤2012年12月31日57710018030900120955790368228596330825771001803090012386576137399735760696577100180309001359457807757990251551257710018030900123875771649826018180515771001803090012138572131192158918326577100180309001235957903682236107605357710018030900123565761352861437917425771001803090012355575087869704693279170881003433552741012299443258333791708810034335527510186673293883200817088100343356107101581152501500522170881003433561081010001800598717321708810034335429510107419414268701717088100343356184101878660869628802170881003433561