股份有限公司票據(jù)管理制度

股份有限公司票據(jù)管理制度1.引言股份有限公司票據(jù)管理制度是為了規(guī)范公司票據(jù)的使用和管理，有效防范票據(jù)風險，保障公司資金的安全而制定的。本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及票據(jù)的部門和人員，并應(yīng)嚴格執(zhí)行。2.定義票據(jù)：指公司在商業(yè)交往中所涉及的各種財務(wù)憑證，包括但不限于支票、匯票、銀行承兌匯票等。票據(jù)使用人：指公司內(nèi)部使用和管理票據(jù)的員工，包括財務(wù)人員和相關(guān)部門的員工。3.票據(jù)申領(lǐng)和歸還票據(jù)申領(lǐng)：票據(jù)使用人應(yīng)提前向財務(wù)部門申領(lǐng)所需的票據(jù)，并填寫《票據(jù)申領(lǐng)單》。財務(wù)部門根據(jù)需要進行審批，并按照申領(lǐng)單的要求提供相應(yīng)的票據(jù)。票據(jù)使用人應(yīng)妥善保管申領(lǐng)到的票據(jù)，嚴禁私自轉(zhuǎn)借或挪用。票據(jù)歸還：票據(jù)使用人在使用完畢后應(yīng)及時歸還財務(wù)部門，并填寫《票據(jù)歸還單》。財務(wù)部門對票據(jù)進行核實后，簽字確認并登記歸還情況。票據(jù)使用人應(yīng)對票據(jù)進行基本的整理和整齊，并妥善保管，以備查閱。4.票據(jù)保管票據(jù)保管責任：財務(wù)部門負責公司票據(jù)的保管和管理工作。每個票據(jù)使用人都應(yīng)對其手中的票據(jù)負有保管責任，并按照制度要求妥善保管、防止遺失或被盜。票據(jù)保管措施：票據(jù)應(yīng)妥善存放于財務(wù)部門指定的票據(jù)保管柜中，嚴禁私自帶離工作崗位。出現(xiàn)遺失、被盜或損毀的票據(jù)，使用人應(yīng)立即向財務(wù)部門報告，并按要求配合調(diào)查和補救措施。票據(jù)的編號和備查：公司票據(jù)應(yīng)按照一定的編號規(guī)則進行編號，確保票據(jù)的唯一性和追溯性。財務(wù)部門應(yīng)建立健全的票據(jù)檔案，對每張票據(jù)進行登記和備查，確保票據(jù)的流轉(zhuǎn)和使用情況可查。5.票據(jù)使用權(quán)限和限制票據(jù)使用權(quán)限：票據(jù)使用人僅限于其所屬部門或崗位的相關(guān)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)使用。如有特殊需求，需提前向財務(wù)部門申請，并得到財務(wù)部門的審批和記錄。票據(jù)使用限制：票據(jù)不得用于非公司業(yè)務(wù)或個人事務(wù)，嚴禁挪用票據(jù)用于違法、不正當?shù)哪康摹Ｆ睋?jù)不得涂改、篡改或偽造，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時向財務(wù)部門報告。6.票據(jù)丟失和遺失票據(jù)丟失：如票據(jù)在使用過程中丟失，使用人應(yīng)立即向財務(wù)部門報告，提供詳細信息和情況說明。財務(wù)部門將根據(jù)情況決定是否補辦票據(jù)，并記錄相關(guān)情況。票據(jù)遺失：使用人應(yīng)定期檢查所負責票據(jù)的存放情況，并做好登記和備查工作。發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失的情況應(yīng)立即向財務(wù)部門報告，并進行調(diào)查和核實，采取相應(yīng)的補救措施。7.監(jiān)督與檢查監(jiān)督：公司高層管理人員應(yīng)加強對票據(jù)管理的監(jiān)督和指導，確保制度的有效實施和落地。內(nèi)部審計部門或外部審計機構(gòu)應(yīng)定期對票據(jù)管理制度進行檢查和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。檢查：財務(wù)部門應(yīng)定期對各部門和崗位的票據(jù)使用情況進行檢查和核實，發(fā)現(xiàn)問題及時處理和糾正。票據(jù)使用人應(yīng)積極配合檢查工作，提供相關(guān)資料和信息，確保票據(jù)的正確使用和保管。8.處罰措施對于違反票據(jù)管理制度的行為，將按照公司相關(guān)規(guī)定和法律法規(guī)進行處理，包括但不限于：口頭警告書面警告責令停職終止合同/解除勞動合同約定違約金賠償經(jīng)濟損失移送司法機關(guān)處理（涉及法律問題）公司內(nèi)部可根據(jù)具體情況制定相應(yīng)的懲罰和制度補充，以保障公司票據(jù)管理的嚴肅性和有效性。9.附則本制度的解釋