《2017年新建縣第三幼兒園建設(shè)項目績效自評報告》

PAGEPAGE5 一、專項支出項目概況（一）項目單位基本情況根據(jù)南靖縣人民政府專題會議紀(jì)要[2015]8號《關(guān)于研究縣第三幼兒園項目建設(shè)工作有關(guān)事宜的紀(jì)要》文件精神，縣委、縣政府決定在我縣新建縣第三幼兒園，該項目總建筑面積3200平方米，總投資約1200萬元。 （二）項目基本情況2017年，縣級財政撥付資金660萬元，用于新建縣第三幼兒園建設(shè)項目。 二、專項支出項目實施基本情況 （一）項目組織管理情況項目于2017年1月開始實施，2018年8月底全面完成，按照“實施有方案、年度有計劃、項目有目標(biāo)、進(jìn)度有跟蹤、效果有評價”的原則，加強對縣第三幼兒園建設(shè)項目的績效管理，提升資金使用效率。（二）項目資金使用情況縣第三幼兒園建設(shè)項目支出預(yù)算安排660萬元，總投入660萬元，資金到位660萬元，實際使用660萬元，項目資金到位率100%，支出實現(xiàn)率100%，資金使用合法合規(guī)。三、專項支出項目績效分析（一）項目績效評價工作開展情況縣第三幼兒園建設(shè)項目的自評根據(jù)設(shè)計的自評指標(biāo)體系，采用現(xiàn)場核驗佐證材料打分的方式開展。經(jīng)評價，自評得分98分，自評等級為優(yōu)秀。（二）項目績效目標(biāo)完成情況經(jīng)評價核驗，縣第三幼兒園建設(shè)項目的年度績效目標(biāo)全部完成，部分指標(biāo)超額完成。具體如下：1、時效目標(biāo)：經(jīng)核驗，該項目在2017年8月底前已經(jīng)完成。目標(biāo)完成比例100%。2、成本目標(biāo)：總投資660萬元，目標(biāo)完成比例100%。3、產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)：縣第三幼兒園建設(shè)項目，完成投資660萬元，達(dá)到年初績效目標(biāo)任務(wù)值。目標(biāo)完成比例100%。4、產(chǎn)出質(zhì)量目標(biāo)：縣第三幼兒園建設(shè)項目驗收合格，達(dá)到年初績效目標(biāo)任務(wù)值，目標(biāo)完成比例100%。5、社會效益目標(biāo)：2017年該項目實施后，實際完成值達(dá)到年初績效目標(biāo)任務(wù)值100%，目標(biāo)完成比例100%。6、可持續(xù)影響目標(biāo)：2017年該項目實施后，實際完成值達(dá)到年初績效目標(biāo)任務(wù)值100%，目標(biāo)完成比例100%。（三）項目績效分析 1、投入評價指標(biāo)滿分30分，自評得分30分。其中：（1）時效情況5分，得分5分，得分的原因是實際實施月份不晚于計劃月份。（2）項目立項13分，得分13分，得分的原因是：與項目年度計劃；績效目標(biāo)很具體；目標(biāo)完成率100%。（3）資金落實12分，得分12分，得分的原因是：資金到位率100%；到位及時率100%；資金使用率100%。2、過程評價指標(biāo)滿分30分，自評得分30分。其中：（1）業(yè)務(wù)管理15分，得分15分，得分的原因是：有相應(yīng)的項目管理制度；項目管理符合相關(guān)項目管理制度；具有或制定了相應(yīng)的項目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)。（2）財務(wù)管理15分，得分15分，得分的原因是：有專門的項目資金管理辦法；符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定；符合項目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途。。3、產(chǎn)出與效益評價指標(biāo)滿分40分，自評得分40分。其中：（1）產(chǎn)出數(shù)量5分，得分5分；得分的原因是：實際完成值達(dá)到績效目標(biāo)值100%。（2）產(chǎn)出質(zhì)量5分，得分5分，得分的原因是：實際完成值達(dá)到績效目標(biāo)值100%。（3）社會效益10分，得分10分，得分的原因是：實際完成值達(dá)到績效目標(biāo)值100%。（4）可持續(xù)效益10分，得分9分，得分的原因是：實際完成值達(dá)到績效目標(biāo)值90%。（5）服務(wù)對象滿意度10分，得分9分，得分的原因是：實際完成值達(dá)到績效目標(biāo)值90%。四、存在問題（一）績效理念尚未真正體現(xiàn)在實踐中。傳統(tǒng)理財觀念是“重資金使用、輕績效管理”，雖然提倡及實行財政績效管理有一段時間，但在實踐中仍側(cè)重于財政資金支出管理的合法性和規(guī)范性，對績效管理和評價工作認(rèn)識不到位，對績效工作重視不夠，甚至有抵觸情緒。（二）績效評價工作的成果未得到充分利用。每個項目經(jīng)過績效評價后都有相應(yīng)的結(jié)論，如年度部門預(yù)算編制和執(zhí)行是否解決了上年度預(yù)算編制中反映出來的問題，績效指標(biāo)的考核是否反映出預(yù)算執(zhí)行中的某些問題，均可以在一定程度上得到反映，但在實際操作中，績效評價工作的成果未得到充分利用，其價值未能得到充分體現(xiàn)。（三）財政績效管理信息化建設(shè)滯后?？冃гu價的基礎(chǔ)是數(shù)據(jù)，是數(shù)據(jù)庫。目前，很多單位不僅沒有財政績效評價所需的的數(shù)據(jù)庫，而且在績效評價項目中還存在評價數(shù)據(jù)間接性的弊端，使績效評價結(jié)果的嚴(yán)肅性、可信性受到嚴(yán)重影響，績效評價工作只是停留在對報表資料的審查上是否一致。五、有關(guān)建議（一）努力消除績效評價責(zé)任錯位問題。在推進(jìn)績效管理過程中，應(yīng)把培養(yǎng)部門單位的績效管理放在首位，調(diào)動部門單位的主觀能動性，消除績效評價責(zé)任錯位問題。在績效評價中，應(yīng)先由部門單位開展自我評價，再引入專家評價，將兩者意見進(jìn)行對比，讓部門單位明白自己的改進(jìn)方向和內(nèi)容。（二）充分利用績效評價工作的成果。每個項目經(jīng)過績效評價后都有相應(yīng)的結(jié)論，如年度部門預(yù)算編制和執(zhí)行是否解決了上年度預(yù)算編制中反映出來的問題，績效指標(biāo)的考核是否反映出預(yù)算執(zhí)行中的某些問題，均可以在一定程度上得到反映，應(yīng)在實際操作中，充分利用績效評價工作的成果，其價值才能得到充分體現(xiàn)。（三）大力發(fā)展財政績效管理信息化建設(shè)?？冃гu價的基礎(chǔ)是數(shù)據(jù)，是數(shù)據(jù)庫。各單位應(yīng)大力建立財政績效評價所需的的數(shù)據(jù)庫，努力消除在績效評價項目中存在評價數(shù)據(jù)間