預(yù)算分析報告

預(yù)算分析匯報時期（）______預(yù)算分析一、上期改善提議執(zhí)行狀況二、預(yù)算執(zhí)行狀況及總體分析（一）重要項目項目本期預(yù)算(元)本期實際(元)差異額(元)差異率主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本期間費用財務(wù)費用利潤總額(文字闡明部分：對各個項目的總體變動狀況進行總的分析和有關(guān)性的闡明。)（二）資產(chǎn)負債表對比項目期初數(shù)(萬元)期末數(shù)(元)預(yù)算實際差異額預(yù)算實際差異額貨幣資金應(yīng)收賬款應(yīng)收票據(jù)預(yù)付賬款其他應(yīng)收款存貨固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收賬款應(yīng)付工資應(yīng)付福利費應(yīng)交稅金其他應(yīng)交款其他應(yīng)付款預(yù)提費用長期應(yīng)付款負責(zé)合計所有者權(quán)益合計負責(zé)及所有者權(quán)益三、重要指標完畢狀況及差異原因分析（一）應(yīng)收帳款客戶期初數(shù)期末預(yù)算數(shù)(元)期末實際數(shù)(元)差異額(元)差異率老客戶新客戶合計(文字闡明部分：請對新老客戶的基本狀況及合作狀況（協(xié)議金額，執(zhí)行進度等）進行描述，并對形成的差異進行分析闡明。)（二）存貨類別期初數(shù)期末預(yù)算數(shù)(元)期末實際數(shù)(元)差異額(元)差異率重要材料：ABCDE輔助材料其他合計(文字闡明部分：請對差異額較大的重要材料進行詳細的分析闡明。)（三）應(yīng)付帳款客戶期初數(shù)期末預(yù)算數(shù)(元)期末實際數(shù)(元)差異額(元)差異率ABCDE合計(文字闡明部分：請對差異額較大的項目進行詳細分析闡明。)（四）預(yù)收帳款客戶協(xié)議金額期末預(yù)算數(shù)(元)期末實際數(shù)(元)差異額(元)差異率ABCDE合計(文字闡明部分：請對差異額較大項目進行詳細的分析闡明。)(五)營業(yè)收入分析項目類別單位本期預(yù)算本期實際差異額差異率當(dāng)期回款率預(yù)算總回款率元合計（文字闡明部分：重點對差異率超過＋5％的項目進行詳細闡明。）（六）成本定額分析明細科目定額原則實際單耗差異合計文字闡明部分：請簡樸描述定額管理狀況并分析差異產(chǎn)生的原因（設(shè)備原因、價格原因等）。（七）期間費用分析明細科目本期數(shù)合計數(shù)預(yù)算實際差異額差異率預(yù)算實際差異額差異率管理費用：營業(yè)費用：財務(wù)費用合計（文字闡明部分：財務(wù)費用只填列數(shù)據(jù)；重點對差異率超過＋5％的項目進行詳細闡明。）（八）資金支出分析責(zé)任中心本期(萬元)合計(萬元)預(yù)算實際差異額差異率預(yù)算實際差異額差異率現(xiàn)金管理費.成本費用外付費用其他應(yīng)收款材料合計（文字闡明部分：分析正差異產(chǎn)生的原因；簡樸描述負差異的成因，并著重分析負差異已經(jīng)或也許帶來的影響。）四、預(yù)算運行中突出問題專題分析及改善措施：1、企業(yè)預(yù)算運行環(huán)境變化的問題（政策、價格、投資、競爭對手、設(shè)備等方面）。2、企業(yè)全面預(yù)算管理體系運行的問題。3、企業(yè)全面預(yù)算管理制度執(zhí)行的問題。4、其他運行中的突出問題。5、改善措施（對前面提出的重要改善措施在此綜合列示