論銀行和客戶關(guān)系中的抵銷權(quán)

論銀行和客戶關(guān)系中的抵銷權(quán)銀行和客戶之間經(jīng)常是經(jīng)常存在債權(quán)債務(wù)的復(fù)合關(guān)系：一方面當(dāng)客戶在銀行開立帳戶，將錢“存進(jìn)”銀行時(shí)，實(shí)際上是將所有權(quán)轉(zhuǎn)移給了銀行，同意銀行對該資金進(jìn)行運(yùn)用，銀行是客戶的債務(wù)人。當(dāng)客戶銀行獲取貸款時(shí)，銀行則成了客戶的債權(quán)人。在銀行和客戶之間，最基本的關(guān)系是銀行和客戶之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。在這種債的關(guān)系中，銀行和客戶之間的權(quán)利及責(zé)任構(gòu)成了銀行與客戶交往的基礎(chǔ)。在銀行和客戶互為債權(quán)人的情況下，銀行為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，往往將兩個(gè)債權(quán)互為抵銷。銀行的這種抵銷權(quán)的行使，不僅僅是為了簡便清償，而是已經(jīng)成為銀行保障其債權(quán)的重要方式。本文將就銀行和客戶關(guān)系中的抵銷權(quán)做一扼要論述，以有利于銀行正確行使抵銷權(quán)來維護(hù)其債權(quán)的安全。一、我國的抵銷制度在我國《合同法》頒布以前，我國的法律及司法解釋少有關(guān)于抵銷的規(guī)定，其中《破產(chǎn)法》第33條僅對企業(yè)破產(chǎn)中的抵銷權(quán)做了規(guī)定：“債權(quán)人對破產(chǎn)企業(yè)負(fù)有債務(wù)的，可以在破產(chǎn)清算前抵銷”。而1999年頒布實(shí)施的《合同法》對抵銷給予了全面的規(guī)定。根據(jù)《合同法》第91條第3項(xiàng)的規(guī)定，我國目前將債務(wù)相互抵銷是合同權(quán)利義務(wù)終止的原因之一。（一）抵銷的概念和種類所謂抵銷，是指合同雙方當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)時(shí)，各自以自己的債權(quán)來清償債務(wù)，而使其債務(wù)與對方債務(wù)在對等額內(nèi)消滅。抵銷可分為單方抵銷、合同抵銷、和判決抵銷。我國《合同法》規(guī)定了單方抵銷（第99條）和合同抵銷（第100條）兩種。1、判決抵銷判決抵銷是指人民法院通過判決將雙方當(dāng)事人互負(fù)的債務(wù)予以抵銷。一般發(fā)生在法院審理案件的過程中，債務(wù)人以另一方對自己也有負(fù)債為由予以抗辯，由法院通過判決或裁定使雙方互負(fù)的債務(wù)抵銷。我國合同法對判決抵銷沒有規(guī)定，在這里我們也不做詳述。2、單方抵銷單方抵銷也稱法定抵銷，是指由法律規(guī)定抵銷的條件，當(dāng)這種條件成就時(shí)，依當(dāng)事人一方的意思表示即可發(fā)生效力，雙方當(dāng)事人在一定額度內(nèi)的債權(quán)債務(wù)相互消滅。依當(dāng)事人一方意思表示就可以發(fā)生抵銷的效力，稱為抵銷權(quán)，屬于形成權(quán)。根據(jù)《合同法》第99條的規(guī)定，當(dāng)事人單方行使抵銷權(quán)應(yīng)當(dāng)符合以下條件：第一，當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)、互享債權(quán)。只有在當(dāng)事人對于對方既負(fù)有債務(wù)，同時(shí)又享有債權(quán)的情況下才能實(shí)現(xiàn)抵銷，只有債務(wù)而無債權(quán)或者只有債權(quán)而無債務(wù)則不能發(fā)生抵銷。當(dāng)事人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系既可以是一個(gè)合同中的，也可以是幾個(gè)合同中產(chǎn)生的。第二、當(dāng)事人互負(fù)到期債務(wù)。債權(quán)人要在清償期屆至?xí)r，才能現(xiàn)實(shí)地請求清償。假如一方債務(wù)未到期，而答應(yīng)對方抵銷的話，就即是在清償期屆滿前強(qiáng)制債務(wù)人履行，犧牲了其期待利益，顯然也是不公道的。所以只有當(dāng)事人債務(wù)均已到期的情況下方可抵銷。第三、當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)的標(biāo)的物種類、品質(zhì)相同。正由于如此，抵銷多適用于金錢或者代替物債務(wù)以及其他種類的債務(wù)較多。第四、按照合同性質(zhì)或者法律規(guī)定不得抵銷的，當(dāng)事人不得抵銷。依合同的性質(zhì)，非清償不能達(dá)到債的目的者，如相互抵銷，既會(huì)違反成立債的本旨，故此類債務(wù)必須相互清償，不得抵銷。例如不作為的債務(wù)、提供勞務(wù)的債務(wù)以及以聰明成果為給付標(biāo)的的債務(wù)，即使是同種類標(biāo)的，因其性質(zhì)也不得抵銷。法律禁止的抵銷主要包括法律禁止扣押的債權(quán)，債務(wù)人也不得主張抵銷，例如勞動(dòng)報(bào)酬、撫恤金等。第五、主張抵銷確當(dāng)事人，即行使抵銷權(quán)確當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)通知對方，抵銷自通知到達(dá)對方當(dāng)事人生效。單方抵銷是互負(fù)債務(wù)確當(dāng)事人任何一方都可以單方作出意思表示將自己的債務(wù)同對方的債務(wù)抵銷，從而發(fā)生在相等的額度內(nèi)消滅債權(quán)債務(wù)關(guān)系的效果。因此，根據(jù)老實(shí)信用原則，主張抵銷的一方應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知對方當(dāng)事人。只有通過通知手段，才能達(dá)到抵銷權(quán)的效力。但是，抵銷生效后，雙方債務(wù)消滅的效力溯及到抵押權(quán)發(fā)生之時(shí)。第六、抵銷的通知不得附條件或者期限。由于附條件或者期限使抵銷在通知到達(dá)時(shí)當(dāng)然生效，這就使抵銷的效力處于不確定狀態(tài)，并且也給對方帶來不公道的負(fù)擔(dān)。3、合同抵銷是指雙方當(dāng)事人在互負(fù)債務(wù)的情況下，訂立抵銷合同，抵銷彼此互負(fù)的債務(wù)合同抵銷是當(dāng)事人意思自治的體現(xiàn)，當(dāng)事人可以約定抵銷的而不必拘泥于是否符正當(dāng)定抵銷的條件，特別是法定抵銷關(guān)于標(biāo)的物種類、品質(zhì)的限制。但是當(dāng)事人合同抵銷也要符正當(dāng)律規(guī)定的程序和條件。具體的說就是合同抵銷的條件也必須是雙方當(dāng)事人之間互負(fù)到期債務(wù)，而且這種債權(quán)債務(wù)必須是正當(dāng)有效的。在合同抵銷的情況下，雙方當(dāng)事人必須協(xié)商一致，實(shí)際上也就是訂立一個(gè)新的抵銷合同，因此，當(dāng)事人協(xié)商抵銷的過程，應(yīng)當(dāng)符合合同法關(guān)于合同成立的規(guī)定。（二）、抵銷的功能抵銷作為一項(xiàng)民法制度，其功能之一在于簡便債的清償。當(dāng)事人通過抵銷消滅相互之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，節(jié)省了履行的交換，降低了交易本錢；其二為抵銷具有擔(dān)保債的履行的功能，可以確保債權(quán)的效力。即在雙方當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)時(shí)，一方當(dāng)事人因財(cái)務(wù)惡化或其他原因只行使自己的債權(quán)，而不履行自己所負(fù)的債務(wù)時(shí)，對方當(dāng)事人由于得不到對等履行而失往利益上的保障。在這種情況下，對方當(dāng)事人行使抵銷權(quán)，可以迅速獲得債權(quán)的滿足，從而避免損失。二、銀行對客戶行使抵銷權(quán)的條件和必要性（一）、銀行對客戶行使抵銷權(quán)的條件銀行和客戶之間具有債權(quán)債務(wù)關(guān)系的相互性是確立銀行對客戶具有抵銷權(quán)的條件。要明確銀行抵銷權(quán)的條件首先就要明確客戶在銀行帳戶上的存款的性質(zhì)。但是很多人對客戶在銀行帳戶上的存款有著一種常識(shí)性的誤解，即將客戶帳內(nèi)的資金視為客戶確當(dāng)然財(cái)產(chǎn)，客戶對其擁有的所有權(quán)。實(shí)際上，客戶對其在銀行帳戶上的資金并不擁有所有權(quán)。我國《貿(mào)易銀行法》規(guī)定銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，接受存款是其一項(xiàng)主要業(yè)務(wù)?？蛻粼阢y行開立帳戶，將一定數(shù)額的存款存進(jìn)銀行在銀行叫負(fù)債業(yè)務(wù)。在客戶和銀行之間的存款關(guān)系中，客戶將一定數(shù)額的貨幣交給銀行，由于貨幣是特殊的種類物，在交易上可以互相替換。該特征使對貨幣的所有權(quán)和占有權(quán)是合一的。對貨幣正當(dāng)占有，就推定為對貨幣的所有，不存在對其他物的所有權(quán)與使用權(quán)分離的情況。在銀行客戶與銀行的存款關(guān)系中，銀行客戶對吸收存款的銀行只享有請求返還同種類同數(shù)目貨幣的債權(quán)，而不能享有對該存款代表之貨幣的所有權(quán)。存款不是法律意義上的貨幣，只是可以要求支付貨幣的債權(quán)。固然我國法律規(guī)定銀行對客戶帳戶上的資金不能任意處分（如貿(mào)易銀行法規(guī)定，貿(mào)易銀行非法查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者單位存款，對存款人或其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害的，貿(mào)易銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任。），但是銀行接收客戶存款后，不會(huì)百分之百的將這些資金存進(jìn)金庫或中心銀行。銀行作為經(jīng)營貨幣的信用單位，法律并不禁止其對客戶存進(jìn)的資金正當(dāng)進(jìn)行運(yùn)用，而且銀行的主要業(yè)務(wù)就是運(yùn)用這些資金進(jìn)行信貸活動(dòng)等資金運(yùn)做以謀取正當(dāng)?shù)睦麧櫋Ｎ覈Q(mào)易銀行法的規(guī)定，貿(mào)易銀行只需在中心銀行上繳一定比例的法定預(yù)備金和備付金，其余的資金就是銀行可以自己運(yùn)用的資金?？蛻粼阢y行存款的債權(quán)性質(zhì)，在我國司法界也得到了確認(rèn)。１９９７年１２月１３日公布施行了《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》，針對人民法院處理因存單質(zhì)押產(chǎn)生的糾紛案件碰到的新題目，1999年11月26日，最高人民法院庭庭務(wù)會(huì)對存單糾紛案件審理題目進(jìn)行了集中討論，討論中“一致以為由于存單性質(zhì)為債權(quán)憑證，表明存單持有人對出具存單的機(jī)構(gòu)享有一筆債權(quán)……”明確了銀行和客戶之間的存款關(guān)系是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，在銀行和客戶互負(fù)債務(wù)的情況下，銀行與客戶之間就存在債務(wù)關(guān)系的相互性?；谶@種相互性，同時(shí)，這兩種債務(wù)的標(biāo)的物都是給付一定的金錢，其標(biāo)的物是相同的，我國法律也沒有規(guī)定不得抵銷，銀行在一定條件下行使抵銷權(quán)就成為可能。但是應(yīng)該看到，客戶在銀行的存款是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，在我國法律上尚缺乏更加明確的規(guī)定，這也是大多數(shù)人對存款的性質(zhì)存在模糊熟悉的原因，這一題目在我國今后需要在立法工作中盡快予以解決。（二）、確立銀行抵銷權(quán)的重要意義確立銀行抵銷權(quán)的重要意義在于保護(hù)銀行債權(quán)的安全。債權(quán)作為法律觀念上動(dòng)態(tài)的權(quán)利，在市場經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著不可替換的重要作用。目前在我國的市場經(jīng)濟(jì)的過程中，債權(quán)的安全已經(jīng)成為大家都很關(guān)心的題目。從前幾年的“三角債”到現(xiàn)在的“執(zhí)行”難，都反映著債權(quán)在我國現(xiàn)階段的困難處境。這種債權(quán)實(shí)現(xiàn)的困難，對于銀行等金融機(jī)構(gòu)尤為嚴(yán)重。銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，其主要資產(chǎn)就是對客戶的貸款，是一種典型的債權(quán)。在銀行的經(jīng)營過程中，存在著“放貸輕易收貸難”的情況，加之執(zhí)行難，即使銀行通過向法院起訴獲得勝訴的判決，也不一定會(huì)取得滿足的結(jié)果。目前，我國銀行不良貸款比例高，已經(jīng)成為困繞銀行的一個(gè)主要題目。債權(quán)的困難，有市場發(fā)育不完善的題目，有經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生變化帶來的題目，有政策上的原因，有道德風(fēng)險(xiǎn)的因素，也有法律制度及司法工作中的題目。對于我國目前存在的債權(quán)安全性題目，也應(yīng)該從多個(gè)方面予以解決。目前，我國法律制度對債權(quán)人保護(hù)不足，法律規(guī)則給予債權(quán)人保障債權(quán)安全的措施不足。在相當(dāng)大的程度上，債權(quán)人缺乏自行救濟(jì)的手段。抵銷除了簡便債的清償功能外，還有擔(dān)保債的履行的功能。正是抵銷的擔(dān)保功能，能夠使債權(quán)獲得較強(qiáng)的保障。在我國目前對債權(quán)的保護(hù)面臨重重困難的情況下，為保障銀行債權(quán)的安全，就應(yīng)當(dāng)承認(rèn)銀行對客戶的抵銷權(quán)。在債權(quán)未獲清償?shù)那闆r下，只要法律答應(yīng)，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)可以行使任何救濟(jì)權(quán)利。抵銷權(quán)具有明顯的私力救濟(jì)的性質(zhì)。法治的一個(gè)重要特征是在權(quán)利受到損失而失衡使，由私力救濟(jì)向公力救濟(jì)的轉(zhuǎn)換。私力救濟(jì)在國家權(quán)力足夠發(fā)達(dá)時(shí)，便應(yīng)限制使用。但是，國家公權(quán)力也有力不能逮之處，“執(zhí)行難”就是極好的例證。加之私力救濟(jì)素有主動(dòng)、及時(shí)、便捷的特點(diǎn)，因此，私力救濟(jì)在民事權(quán)利的救濟(jì)與保護(hù)領(lǐng)域也有一席之地。由于私力救濟(jì)依靠當(dāng)事人一己的判定，因而不可避免地具有任意性和非程序性的特點(diǎn)，法律的終極追求就是將抵銷權(quán)的這一私立救濟(jì)手段予以公道的限制，將其運(yùn)用置于公道的范圍之內(nèi)，賦予抵銷權(quán)程序及實(shí)體上的正當(dāng)性。另一方面，保護(hù)債權(quán)人的抵銷權(quán)也不會(huì)給對方造成什么的的負(fù)面。由于其本身對銀行負(fù)有到期債務(wù)，銀行行使抵銷權(quán)清償雙方的債權(quán)債務(wù)，只是簡便清償?shù)那鍍?。而對于其他銀行客戶，由于抵銷權(quán)的行使具有相對性，即只是針對在銀行負(fù)有借款債務(wù)的相對人，抵銷權(quán)的行使也不會(huì)對其造成負(fù)面的影響。由于銀行行使抵銷權(quán)使其債權(quán)的安全得到了一定的保障，在一定程度上也有助于減輕金融風(fēng)險(xiǎn)。反而也就增強(qiáng)了其對其他客戶的清償能力，有利于其他客戶在銀行的權(quán)益得到了更加有力保障。鑒于抵銷權(quán)的具有較強(qiáng)的的擔(dān)保債的履行的功能，以及我國對債權(quán)保護(hù)的實(shí)際狀況，確立銀行的抵銷權(quán)以及在公道范圍的運(yùn)用，對于保護(hù)銀行的債權(quán)安全是非常重要的。三、銀行在抵銷權(quán)適用中的具體題目。在銀行和客戶的關(guān)系中，抵銷涉及三種場合：一是日常經(jīng)營中為減少銀行債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的抵銷；二是法院對客戶在銀行的存款采取查封及扣劃措施時(shí)的抵銷權(quán)。在我國，由于法律對抵銷權(quán)的規(guī)定還不夠詳盡，銀行行使抵銷權(quán)還存在很多題目，下面就其中重要者做一扼要論述。（一）、銀行扣款還貸的性質(zhì)銀行在日常經(jīng)營中直接用客戶帳戶上的存款償還貸款，其性質(zhì)應(yīng)當(dāng)屬于抵銷。在銀行經(jīng)常發(fā)生的貸