銀行風(fēng)險經(jīng)理操作風(fēng)險管理培訓(xùn)課件

操作風(fēng)險管理培訓(xùn)講義法律與合規(guī)部2014年6月目錄Contents什么是操作風(fēng)險操作風(fēng)險管理工具操作風(fēng)險與巴塞爾內(nèi)控體系建設(shè)銀監(jiān)會相關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)化管理及問責(zé)獎勵考題復(fù)習(xí)123456703040506071316Page一、什么是操作風(fēng)險1、銀行是經(jīng)營的、以盈利為目的的機(jī)構(gòu)2、你認(rèn)為銀行都有哪些風(fēng)險操作風(fēng)險

由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。其包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險。操作風(fēng)險事件由操作風(fēng)險原因造成財務(wù)損失、或造成銀行聲譽(yù)、客戶和員工等不利影響的事件。操作風(fēng)險基本概念操作風(fēng)險嚴(yán)重程度:風(fēng)險概率影響操作風(fēng)險按照嚴(yán)重度從高到低分為很高、高、中、低、很低五級。操作風(fēng)險概述風(fēng)險覆蓋面大涉及部門廣交易數(shù)據(jù)輸入錯誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準(zhǔn)訪問客戶賬戶、國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中客戶使用偽造、變造的信用證或附隨的單據(jù)、軟件或者硬件錯誤、通信問題以及設(shè)備老化、……

操作風(fēng)險就在身邊操作風(fēng)險概述內(nèi)部欺詐外部欺詐就業(yè)制度和工作

場所安全事件客戶、產(chǎn)品和

業(yè)務(wù)活動事件實(shí)體資產(chǎn)損壞信息科技

系統(tǒng)事件執(zhí)行、交割和

流程管理事件說明示例主要表現(xiàn)形式下列外部事件造成的損失中，不應(yīng)計算在操作風(fēng)險損失的（）A、火災(zāi)造成營業(yè)場所設(shè)施損毀B、黑客攻擊交易系統(tǒng)導(dǎo)致交易失敗造成財務(wù)損失C、機(jī)構(gòu)現(xiàn)金被偷竊造成損失D、地震造成客戶損失，導(dǎo)致其無法償還貸款。以下風(fēng)險中，屬于操作風(fēng)險事件的是：（）A、某人向銀行提供一位客戶開具的支票要求兌付，但票面金額超過了該客戶的賬戶余額，于是銀行向該客戶打電話進(jìn)行詢問，電話無法接通B、由于某些貸款償還不及時，導(dǎo)致銀行在一定時期內(nèi)回收的資金低于預(yù)期值C、在不利的市場行情下，計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)故障，銀行只能間斷性的查看到一些價格信息，從而導(dǎo)致交易員無法準(zhǔn)確把握交易時機(jī)，造成大量損失D、信貸管理人員把不準(zhǔn)確的客戶財務(wù)信息輸入銀行的信用風(fēng)險模型風(fēng)險熱圖說明：1、圖中的橫軸代表每個風(fēng)險的剩余風(fēng)險概率、縱軸代表剩余風(fēng)險影響。每個風(fēng)險根據(jù)《中國銀行操作風(fēng)險分類辦法》，從發(fā)生概率（風(fēng)險發(fā)生可能性的大小）和影響（負(fù)面影響的大?。﹥蓚€維度對剩余風(fēng)險進(jìn)行評價，確定其在圖中的位置。頻率越高、影響越大，則風(fēng)險越需要得到重視。其中發(fā)生概率分為五級，分別為：很高，即極為常見，每月至少發(fā)生一次高，即很常見，每季至少發(fā)生一次中，即常見，每年至少發(fā)生一次低，即不常見，每五年至少發(fā)生一次很低，即罕見，五年以上發(fā)生一次影響指造成負(fù)面影響的程度，包括財務(wù)影響及非財務(wù)影響。分為五級（以下僅列示財務(wù)影響的評級標(biāo)準(zhǔn)）：很高，標(biāo)準(zhǔn)為500萬以上（含）；高，標(biāo)準(zhǔn)為100（含）-500萬；中，標(biāo)準(zhǔn)為10（含）-100萬；低，標(biāo)準(zhǔn)為1（含）-10萬；很低，標(biāo)準(zhǔn)為1萬以下；2、風(fēng)險熱圖中用顏色區(qū)分了剩余風(fēng)險的嚴(yán)重度：從右上角到左下角的風(fēng)險嚴(yán)重度逐漸降低，其中各個顏色分別表示的風(fēng)險嚴(yán)重度為：紅色：很高。粉紅色：高。黃色：中?；揖G色：低。綠色：很低。3、在風(fēng)險熱圖中用部門縮寫加數(shù)字作為各部門的前三大主要操作風(fēng)險的唯一編號，例如，對于公司業(yè)務(wù)模塊的前三個主要操作風(fēng)險，可分別標(biāo)為“公司1”，“公司2”和“公司3”。2、風(fēng)險熱圖中用顏色區(qū)分了剩余風(fēng)險的嚴(yán)重度：從右上角到左下角的風(fēng)險嚴(yán)重度逐漸降低，其中各個顏色分別表示的風(fēng)險嚴(yán)重度為：紅色：很高。粉紅色：高。黃色：中。灰綠色：低。綠色：很低。3、在風(fēng)險熱圖中用部門縮寫加數(shù)字作為各部門的前三大主要操作風(fēng)險的唯一編號，例如，對于公司業(yè)務(wù)模塊的前三個主要操作風(fēng)險，可分別標(biāo)為“公司1”，“公司2”和“公司3”。例題：一季度**二級分行存在非客戶本人購買個人理財產(chǎn)品的現(xiàn)象兩次，金額分別為10萬、200萬；掛失業(yè)務(wù)不合規(guī)未履行凍結(jié)手續(xù)出現(xiàn)1次，丟失憑證賬面金額為1萬元。請標(biāo)識出風(fēng)險熱圖。個金1個金2個金3操作風(fēng)險概述下列因素中哪些通常不是操作風(fēng)險的來源？1內(nèi)部流程不完善2內(nèi)部人員不充足3交易對手違約4內(nèi)部系統(tǒng)故障5匯率大幅波動6外部事件3交易對手違約通常構(gòu)成信用風(fēng)險；5匯率大幅波動可能會導(dǎo)致市場風(fēng)險。理解操作風(fēng)險下面描述中哪些關(guān)于操作風(fēng)險與信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的關(guān)系的描述是正確的：（

）A、操作風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險是獨(dú)立的，相互之間沒有關(guān)系B、信用風(fēng)險損失可能由操作風(fēng)險導(dǎo)致，但是市場風(fēng)險損失不可能由操作風(fēng)險導(dǎo)致C、信用風(fēng)險損失、市場風(fēng)險損失都可能由操作風(fēng)險導(dǎo)致D、市場風(fēng)險損失可能由操作風(fēng)險導(dǎo)致，但是信用風(fēng)險損失不可能由操作風(fēng)險導(dǎo)致

下列說法不正確的是（

）

A、操作風(fēng)險存在于日常工作的各個領(lǐng)域B、系統(tǒng)存在的漏洞、產(chǎn)品設(shè)計不合理、核心團(tuán)隊流失、客戶偽造材料等導(dǎo)致的損失都屬于操作風(fēng)險C、員工業(yè)務(wù)不合規(guī)D、自然災(zāi)害或意外事故造成的損失不是操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是由不完善或有問題的（

）造成損失的風(fēng)險。A、內(nèi)部程序B、員工操作、信息科技系統(tǒng)C、外部事件D、法律風(fēng)險

多數(shù)操作風(fēng)險事件中都會存在人員因素，那么操作風(fēng)險中的人員原因包括（

）A、人力資源配置不合理B、人員技能不夠C、人員管理不善D、道德素質(zhì)

操作風(fēng)險管理三大工具分別是風(fēng)險與控制評估（RiskAndControlSelf-Assessment，簡稱RACA)、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)（KeyRiskIndicator，簡稱KRI)和損失數(shù)據(jù)收集（LossDataCollection，簡稱LDC)。二、操作風(fēng)險管理三大工具操作風(fēng)險管理工具一：RACA=RiskAndControlSelf-Assessment“風(fēng)險與控制”的評估RACA是是指總行各部門、各分行作為操作風(fēng)險所有人，持續(xù)識別、評估并報告業(yè)務(wù)流程的操作風(fēng)險及其控制狀況的過程。RACA通常采用討論組會議方式進(jìn)行，也可采用調(diào)查問卷等形式。固有風(fēng)險假設(shè)在沒有控制情況下存在的風(fēng)險”剩余風(fēng)險“考慮現(xiàn)有控制及其作用后的風(fēng)險”控制手段剩余風(fēng)險固有風(fēng)險控制-=什么是RACA？案例：烏魯木齊市黃河路南支行2009年開戶企業(yè)“西部招標(biāo)代理公司”在2009年至2010年期間存款被挪用，造成我行損失超過100萬元。具體案情見附件。如果你是國內(nèi)結(jié)算與現(xiàn)金管理部工作人員，你需要怎么做？請回答以下問題1、是否需要開展評估？2、開展年度評估還是觸發(fā)式評估？3、對什么業(yè)務(wù)進(jìn)行評估？4、請與周邊同事模擬流程……序號固有風(fēng)險描述所屬流程關(guān)鍵控制措施描述控制設(shè)計評估控制執(zhí)行評估剩余風(fēng)險剩余風(fēng)險嚴(yán)重度是否接受優(yōu)化方案達(dá)到觸發(fā)式評估條件，故按照總行及操作風(fēng)險管理辦法的要求牽頭案發(fā)行、國內(nèi)結(jié)算與現(xiàn)金管理部、分行法律與合規(guī)部開展了一次觸發(fā)式評估。此次評估工作在收集相關(guān)信息的基礎(chǔ)上，組織上述部門的人員通過討論組會議的形式進(jìn)行了評估。具體RACA評估過程及結(jié)果應(yīng)用如下：1、風(fēng)險與控制評估（RACA）討論組會議時，每個業(yè)務(wù)流程應(yīng)至少選派（）名熟悉業(yè)務(wù)流程、控制的專家參與討論組會議。A、1B、2C、3D、42、固有風(fēng)險是在沒有考慮現(xiàn)有控制及其作用的情況下，在開展業(yè)務(wù)和進(jìn)行操作的過程中面臨的內(nèi)在的固有操作風(fēng)險，剩余風(fēng)險是在充分考慮了流程中已有控制手段及其作用后的風(fēng)險。根據(jù)以上描述，以下表述正確的是（）A、剩余風(fēng)險=固有風(fēng)險－控制措施B、固有風(fēng)險中不包含剩余風(fēng)險C、固有風(fēng)險=控制措施－剩余風(fēng)險D、全面操作風(fēng)險=固有風(fēng)險+剩余風(fēng)險3、以下關(guān)于RACA主要作用的描述，哪項(xiàng)是正確的？()A、可以實(shí)現(xiàn)對操作風(fēng)險的量化計算。B、有助于業(yè)務(wù)管理部門從“被動參與”轉(zhuǎn)為“自發(fā)開展”，提高操作風(fēng)險管理有效性。C、有利于對風(fēng)險進(jìn)行識別并推動對其進(jìn)行防范，使防范風(fēng)險、扼制大要案件關(guān)口前移。D、B和C皆正確。4、風(fēng)險與控制評估（RACA）工作的結(jié)果可以應(yīng)用于以下領(lǐng)域（）等。A、可優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和控制B、內(nèi)控檢查與評價C、基層機(jī)構(gòu)自查D、風(fēng)險提示5、風(fēng)險與控制評估（RACA）是指各職能部門、各分行作為操作風(fēng)險所有人，定期評估所管主要業(yè)務(wù)流程的操作風(fēng)險及其控制狀況，并使用模板持續(xù)記錄并報告評估結(jié)果的過程。（）6、風(fēng)險與控制評估（RACA）是一種操作風(fēng)險管理手段，目的是通過操作風(fēng)險所有人的自我觀察、分析，并借助經(jīng)驗(yàn)和判斷，對面臨的操作風(fēng)險以及現(xiàn)有控制情況進(jìn)行識別和評估，以便采取相應(yīng)措施，并進(jìn)而提高銀行的風(fēng)險和業(yè)務(wù)管理水平。（）7、風(fēng)險與控制評估（RACA）討論組會議需要確定主持人員，應(yīng)選派業(yè)務(wù)實(shí)際操作者參與討論。（）操作風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)：是按照一定頻率（每天、每周、每月或每季度）監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險或關(guān)鍵控制的指標(biāo)，當(dāng)指標(biāo)數(shù)據(jù)超過預(yù)先設(shè)定的門檻時，及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警并采取相關(guān)管理措施。閥值：是指將關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的數(shù)據(jù)變動范圍切分為綠色區(qū)域、黃色區(qū)域、紅色區(qū)域的臨界值，用以區(qū)分關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)所指示的不同風(fēng)險水平。系統(tǒng)故障次數(shù)IT系統(tǒng)當(dāng)月出現(xiàn)的系統(tǒng)故障次數(shù)0510152025123456789101112示例紅色區(qū)域啟動調(diào)查程序視情況制定優(yōu)化方案黃色區(qū)域?qū)RI進(jìn)行密切監(jiān)控視情況采取措施使KRI數(shù)值回到綠色區(qū)域綠色區(qū)域無須采取后續(xù)措施KRI=KeyRiskIndicator操作風(fēng)險管理三大工具之二：KRI電話接通率KRI=A1/A2A1=人工接聽電話數(shù)量A2=轉(zhuǎn)入人工服務(wù)電話總數(shù)數(shù)據(jù)收集頻率=？數(shù)據(jù)收集方式=手工？機(jī)采？此KRI屬于風(fēng)險類指標(biāo)？控制類指標(biāo)？此KRI屬于滯后類指標(biāo)？預(yù)測類指標(biāo)？例：運(yùn)營控制部KRI之一：電話接通率原因：2013年2-3月期間，新疆分行客服中心人員流失率較高，在線座席員人數(shù)由16名下滑至9名。中心采取應(yīng)急方案，及時將后線人員分配至前線進(jìn)行接線工作。且對現(xiàn)有人員進(jìn)行合理排班，以保證