貿(mào)易公司現(xiàn)金管理制度（7篇）

第22頁(yè)共22頁(yè)貿(mào)易公司?現(xiàn)金管理?制度現(xiàn)?金管理制?度第一?條山谷藍(lán)?/泰科曼?公司現(xiàn)金?的使用范?圍為：?（1）個(gè)?人勞務(wù)報(bào)?酬；（?2）出差?人員必須?攜帶的差?旅費(fèi)；?（3）結(jié)?算起點(diǎn)以?下的其他?零星支出?；第二?條各部門?應(yīng)嚴(yán)格遵?守現(xiàn)金開?支范圍，?對(duì)超出現(xiàn)?金開支范?圍外的款?項(xiàng)應(yīng)申請(qǐng)?用銀行存?款支付。?第三條?現(xiàn)金的保?管工作與?現(xiàn)金的記?賬工作必?須分開，?出納負(fù)責(zé)?現(xiàn)金的收?付款業(yè)務(wù)?，會(huì)計(jì)人?員負(fù)責(zé)現(xiàn)?金收付款?的記賬工?作。第?四條若有?郵局匯款?的現(xiàn)金應(yīng)?設(shè)置專門?的登記簿?，記錄匯?款的來(lái)源?、金額、?轉(zhuǎn)交和簽?收等事項(xiàng)?。第五?條對(duì)銷售?收入和其?他收入的?現(xiàn)金，銷?售人員必?須于收到?款項(xiàng)后當(dāng)?日或次日?送交公司?財(cái)務(wù)部門?，財(cái)務(wù)部?門必須于?收到款項(xiàng)?后當(dāng)日或?次日送交?銀行，不?許從收入?中坐支。?第六條?出納員在?現(xiàn)金收付?時(shí)，要嚴(yán)?格核對(duì)現(xiàn)?金收支憑?證和原始?單據(jù)是否?相符，并?保持與會(huì)?計(jì)人員的?賬務(wù)處理?一致，若?發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)?人員處理?與原始單?據(jù)不符的?情況應(yīng)要?求會(huì)計(jì)人?員進(jìn)行更?正，所有?現(xiàn)金付款?事項(xiàng)必須?由經(jīng)辦人?簽名，現(xiàn)?金收款后?，出納須?蓋“現(xiàn)金?收迄”字?樣，現(xiàn)金?付款后，?出納須蓋?“現(xiàn)金付?迄”字樣?。第七?條出納人?員在保證?現(xiàn)金使用?的前提下?，應(yīng)嚴(yán)格?掌握核定?的庫(kù)存現(xiàn)?金額，超?過(guò)核定的?限額要及?時(shí)送交銀?行。第?八條出?納人員對(duì)?庫(kù)存現(xiàn)金?必須做到?日清日結(jié)?，不以白?條抵充庫(kù)?存現(xiàn)金，?做到賬款?相符。每?天營(yíng)業(yè)結(jié)?束后，應(yīng)?進(jìn)行庫(kù)存?盤點(diǎn)，并?將實(shí)際庫(kù)?存現(xiàn)金數(shù)?與現(xiàn)金賬?的賬面余?額進(jìn)行核?對(duì)。第?九條備用?金管理：?1.為?方便銷售?人員個(gè)人?零星開支?的需要，?由公司總?部給銷售?人員每人?一定的備?用金，匯?至個(gè)人賬?戶，備用?金的開支?主要用于?個(gè)人的差?旅和交際?應(yīng)酬費(fèi)等?，銷售人?員花費(fèi)報(bào)?銷后，總?部財(cái)務(wù)部?應(yīng)直接匯?至個(gè)人賬?戶上。銷?售人員個(gè)?人支取現(xiàn)?金的銀行?手續(xù)費(fèi)，?由財(cái)務(wù)部?統(tǒng)一核定?一定的標(biāo)?準(zhǔn)額度，?銷售人員?在標(biāo)準(zhǔn)范?圍內(nèi)至財(cái)?務(wù)部報(bào)銷?。2.?備用金的?開支主要?用于個(gè)人?的差旅和?交際應(yīng)酬?費(fèi)等，銷?售人員花?費(fèi)報(bào)銷后?，總部?財(cái)務(wù)部應(yīng)?直接匯至?個(gè)人賬戶?上，補(bǔ)足?其備用金?。5.?銷售人?員離職時(shí)?，應(yīng)將備?用金歸還?至財(cái)務(wù)部?，財(cái)務(wù)部?核銷個(gè)人?賬號(hào)。?貿(mào)易公司?現(xiàn)金管理?制度（二?）第一?章總則?第一條為?加強(qiáng)對(duì)_?___有?限公司（?以下簡(jiǎn)稱?“公司”?）資金使?用的監(jiān)督?和管理，?加快資金?的循環(huán)和?周轉(zhuǎn)，提?高資金的?效率，合?理安排資?金流向，?保證資金?安全，特?制定本制?度。第?二條本制?度所稱現(xiàn)?金是指公?司所擁有?的現(xiàn)金和?銀行存款?。第三?條本制度?所稱現(xiàn)金?管理，是?指公司的?現(xiàn)金流入?、流出等?全過(guò)程的?控制。?第四條實(shí)?行現(xiàn)金管?理應(yīng)堅(jiān)持?以下原則?：1、?公司所有?現(xiàn)金必須?納入預(yù)算?；2、?堅(jiān)持以收?定支，量?入為出；?3、嚴(yán)?格貫徹收?支兩條線?的原則，?收入必須?上交公司?財(cái)務(wù)部，?支出必須?通過(guò)公司?財(cái)務(wù)部支?出；4?、公司嚴(yán)?格禁止其?他部門受?理現(xiàn)金收?支業(yè)務(wù)；?5、各?項(xiàng)現(xiàn)金收?支必須遵?守國(guó)家方?針政策、?法規(guī)以及?公司財(cái)務(wù)?制度等相?關(guān)規(guī)定。?第二章?現(xiàn)金管理?第五條?公司現(xiàn)金?使用范圍?：1、?職工工資?、津貼；?2、個(gè)?人勞務(wù)報(bào)?酬；3?、根據(jù)國(guó)?家規(guī)定頒?發(fā)給個(gè)人?的科學(xué)技?術(shù)、文化?藝術(shù)、體?育等各種?獎(jiǎng)金；?4、各種?勞保、福?利費(fèi)用以?及國(guó)家規(guī)?定的對(duì)個(gè)?人的其他?支出；?5、向個(gè)?人收購(gòu)公?司用于生?產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的?其他物資?價(jià)款；?6、出差?人員必須?隨身攜帶?的差旅費(fèi)?；7、?結(jié)算起點(diǎn)?____?元以下的?零星支出?；8、?確需支付?現(xiàn)金的其?他支出。?第六條?堅(jiān)持收有?憑、付有?據(jù)，堵塞?由于現(xiàn)金?收支不清?、手續(xù)不?全而出現(xiàn)?的一切漏?洞。辦理?的收款憑?證必須蓋?“現(xiàn)金收?訖”章和?收款人個(gè)?人印章；?付款憑證?必須由報(bào)?銷人個(gè)人?簽字、經(jīng)?會(huì)計(jì)人員?審核無(wú)誤?簽字、有?關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽?字批準(zhǔn)后?辦理現(xiàn)金?付款，并?同時(shí)加蓋?“現(xiàn)金付?訖”印章?。第七?條不準(zhǔn)以?白條抵充?庫(kù)存現(xiàn)金?。現(xiàn)金收?支要做到?日清月結(jié)?。第八?條每天收?入的現(xiàn)金?，應(yīng)及時(shí)?足額送存?銀行，財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)?人定期檢?查、核對(duì)?現(xiàn)金庫(kù)存?，每月到?少一次。?財(cái)務(wù)部要?設(shè)立現(xiàn)金?檢查登記?簿，記錄?每次現(xiàn)金?檢查結(jié)果?。第九?條現(xiàn)金支?付，可以?從本公司?庫(kù)存現(xiàn)金?限額中支?付，不得?從本公司?的現(xiàn)金收?入中坐支?。第十?條任何部?門和個(gè)人?借款必須?按照“_?___朗?峰電子材?料有限公?司借款及?支出報(bào)銷?審批制度?”的規(guī)定?辦理。?第十一條?嚴(yán)禁任何?公款私存?行為。?第十二條?任何人員?嚴(yán)禁為其?他單位或?個(gè)人在企?業(yè)套取現(xiàn)?金。第?十三條本?公司規(guī)定?現(xiàn)金庫(kù)存?現(xiàn)金限額?為___?_元。?第三章銀?行存款管?理第十?四條公司?銀行賬戶?開戶工作?統(tǒng)一由財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)?，日常管?理也由財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)?管理。?第十五條?銀行賬戶?的賬號(hào)必?須保密，?非因業(yè)務(wù)?需要不準(zhǔn)?外泄。應(yīng)?當(dāng)定期檢?查銀行賬?戶開設(shè)及?使用情況?，對(duì)不再?需要使用?的賬戶，?及時(shí)清理?銷戶。?第十六條?辦理銀行?結(jié)算業(yè)務(wù)?，必須遵?守《銀行?結(jié)算辦法?》的規(guī)定?，不準(zhǔn)出?租、出借?賬戶。?第十七條?公司銀行?賬戶的開?戶、存儲(chǔ)?資金的分?配、銷戶?要立足于?和銀行發(fā)?展長(zhǎng)期的?合作關(guān)系?，不得隨?便因個(gè)人?關(guān)系轉(zhuǎn)移?。第十?八條公司?財(cái)務(wù)部門?應(yīng)設(shè)置銀?行存款日?記賬，逐?日記錄收?、支、結(jié)?存情況，?按月同各?開戶銀行?對(duì)賬，編?制未達(dá)賬?款調(diào)節(jié)表?，確保公?司銀行賬?目同各開?戶銀行賬?目完全一?致。銀行?對(duì)賬單須?按銀行賬?號(hào)順序裝?訂歸檔。?第十九?條對(duì)外匯?款，經(jīng)辦?部門要根?據(jù)合同、?協(xié)議等文?件，填制?請(qǐng)款單，?由經(jīng)辦人?員簽字，?經(jīng)辦部門?負(fù)責(zé)人簽?字，分管?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?，主管領(lǐng)?導(dǎo)審批、?財(cái)務(wù)部門?負(fù)責(zé)人審?核后，符?合合同、?協(xié)議條款?，方可交?出納匯款?。第二?十條公司?對(duì)外付款?時(shí)一般要?按以下順?序選擇結(jié)?算方式：?1、支?票；2?、匯兌；?3、銀?行匯票；?4、現(xiàn)?金。第?四章附則?第二十?一條本制?度的解釋?權(quán)歸公司?財(cái)務(wù)部。?第二十?二條本制?度發(fā)文之?日起執(zhí)行?。貿(mào)易?公司現(xiàn)金?管理制度?（三）?第一條山?谷藍(lán)/泰?科曼公司?現(xiàn)金的使?用范圍為?：（1?）個(gè)人勞?務(wù)報(bào)酬；?（2）?出差人員?必須攜帶?的差旅費(fèi)?；（3）?結(jié)算起點(diǎn)?以下的其?他零星支?出；第?二條各部?門應(yīng)嚴(yán)格?遵守現(xiàn)金?開支范圍?，對(duì)超出?現(xiàn)金開支?范圍外的?款項(xiàng)應(yīng)申?請(qǐng)用銀行?存款支付?。第三?條現(xiàn)金的?保管工作?與現(xiàn)金的?記賬工作?必須分開?，出納負(fù)?責(zé)現(xiàn)金的?收付款業(yè)?務(wù)，會(huì)計(jì)?人員負(fù)責(zé)?現(xiàn)金收付?款的記賬?工作。?第四條若?有郵局匯?款的現(xiàn)金?應(yīng)設(shè)置專?門的登記?簿，記錄?匯款的來(lái)?源、金額?、轉(zhuǎn)交和?簽收等事?項(xiàng)。第?五條對(duì)銷?售收入和?其他收入?的現(xiàn)金，?銷售人員?必須于收?到款項(xiàng)后?當(dāng)日或次?日送交公?司財(cái)務(wù)部?門，財(cái)務(wù)?部門必須?于收到款?項(xiàng)后當(dāng)日?或次日送?交銀行，?不許從收?入中坐支?。第六?條出納員?在現(xiàn)金收?付時(shí)，要?嚴(yán)格核對(duì)?現(xiàn)金收支?憑證和原?始單據(jù)是?否相符，?并保持與?會(huì)計(jì)人員?的賬務(wù)處?理一致，?若發(fā)現(xiàn)會(huì)?計(jì)人員處?理與原始?單據(jù)不符?的情況應(yīng)?要求會(huì)計(jì)?人員進(jìn)行?更正，所?有現(xiàn)金付?款事項(xiàng)必?須由經(jīng)辦?人簽名，?現(xiàn)金收款?后，出納?須蓋“現(xiàn)?金收迄”?字樣，現(xiàn)?金付款后?，出納須?蓋“現(xiàn)金?付迄”字?樣。第?七條出納?人員在保?證現(xiàn)金使?用的前提?下，應(yīng)嚴(yán)?格掌握核?定的庫(kù)存?現(xiàn)金額，?超過(guò)核定?的限額要?及時(shí)送交?銀行。?第八條?出納人員?對(duì)庫(kù)存現(xiàn)?金必須做?到日清日?結(jié)，不以?白條抵充?庫(kù)存現(xiàn)金?，做到賬?款相符。?每天營(yíng)業(yè)?結(jié)束后，?應(yīng)進(jìn)行庫(kù)?存盤點(diǎn)，?并將實(shí)際?庫(kù)存現(xiàn)金?數(shù)與現(xiàn)金?賬的賬面?余額進(jìn)行?核對(duì)。?第九條備?用金管理?：1.?為方便銷?售人員個(gè)?人零星開?支的需要?，由公司?總部給銷?售人員每?人一定的?備用金，?匯至個(gè)人?賬戶，備?用金的開?支主要用?于個(gè)人的?差旅和交?際應(yīng)酬費(fèi)?等，銷售?人員花費(fèi)?報(bào)銷后，?總部財(cái)務(wù)?部應(yīng)直接?匯至個(gè)人?賬戶上。?銷售人員?個(gè)人支取?現(xiàn)金的銀?行手續(xù)費(fèi)?，由財(cái)務(wù)?部統(tǒng)一核?定一定的?標(biāo)準(zhǔn)額度?，銷售人?員在標(biāo)準(zhǔn)?范圍內(nèi)至?財(cái)務(wù)部報(bào)?銷。2?.備用金?的開支主?要用于個(gè)?人的差旅?和交際應(yīng)?酬費(fèi)等，?銷售人員?花費(fèi)報(bào)銷?后，總?部財(cái)務(wù)部?應(yīng)直接匯?至個(gè)人賬?戶上，補(bǔ)?足其備用?金。3?.4.予?以收回。?5.?銷售人員?離職時(shí)，?應(yīng)將備用?金歸還至?財(cái)務(wù)部，?財(cái)務(wù)部核?銷個(gè)人賬?號(hào)。貿(mào)?易公司現(xiàn)?金管理制?度（四）?公司現(xiàn)?金收支管?理制度?第一章總?則第一?條為加強(qiáng)?現(xiàn)金管理?，結(jié)合本?公司實(shí)際?情況，制?定本制度?。第二?條財(cái)務(wù)部?和各所屬?企業(yè)財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)本?制度的具?體貫徹實(shí)?施，并設(shè)?專職稽核?員負(fù)責(zé)現(xiàn)?金的收支?計(jì)劃和審?核管理工?作。第?二章現(xiàn)金?的收入、?支出范圍?第三條?現(xiàn)金收入?包括。公?司經(jīng)濟(jì)業(yè)?務(wù)范圍內(nèi)?的一切現(xiàn)?金收入以?及支用款?項(xiàng)的退回?現(xiàn)金等。?第四條?現(xiàn)金支出?范圍。?1.職工?工資、各?種工資性?津貼。?____?個(gè)人勞務(wù)?報(bào)酬，包?括稿費(fèi)和?講課費(fèi)及?其他專門?工作的報(bào)?酬。_?___支?付給個(gè)人?的獎(jiǎng)金，?包括根據(jù)?國(guó)家規(guī)定?頒發(fā)給個(gè)?人的科學(xué)?技術(shù)、文?化藝術(shù)、?體育等各?種獎(jiǎng)金。?4.各?種勞保、?福利費(fèi)以?及國(guó)家規(guī)?定的對(duì)個(gè)?人的其他?支出，如?轉(zhuǎn)業(yè)、復(fù)?員、__?__、退?職、退休?費(fèi)和其他?按規(guī)定發(fā)?給個(gè)人的?費(fèi)用。?5.出差?人員必須?隨身攜帶?的差旅費(fèi)?。__?__支付?各單位間?在轉(zhuǎn)賬結(jié)?算起點(diǎn)以?下的零星?支出。?第三章庫(kù)?存現(xiàn)金管?理第五?條庫(kù)存現(xiàn)?金實(shí)行限?額管理，?公司按國(guó)?家規(guī)定保?留一定數(shù)?額的庫(kù)?存現(xiàn)金。?庫(kù)存現(xiàn)金?限額一般?為___?_天的日?常零星開?支需要。?第六條?庫(kù)存現(xiàn)金?不得超過(guò)?規(guī)定限額?，超過(guò)部?分必須于?當(dāng)日存入?銀行，每?日下班前?結(jié)余現(xiàn)金?必須放入?保險(xiǎn)箱。?庫(kù)存限額?不足時(shí)從?銀行存款?賬戶提取?。第四?章現(xiàn)金收?付業(yè)務(wù)的?日常管理?第七條?公司現(xiàn)金?收付由出?納人員負(fù)?責(zé)?，F(xiàn)金?收付必須?根據(jù)合法?的憑證由?出納人員?認(rèn)真核對(duì)?后辦理。?第八條?對(duì)于違反?規(guī)定的收?支，出納?人員有權(quán)?拒絕辦理?。第九?條對(duì)于內(nèi)?容不詳、?手續(xù)不全?、數(shù)字有?誤的憑證?，應(yīng)當(dāng)予?以退回，?要求補(bǔ)辦?手續(xù)，更?正錯(cuò)誤；?遇有偽造?、涂改憑?證等虛報(bào)?冒領(lǐng)的，?應(yīng)及時(shí)向?領(lǐng)導(dǎo)反映?。第十?條收付完?畢，出納?人員應(yīng)在?原始憑證?上加蓋“?現(xiàn)金收訖?”或“現(xiàn)?金付訖”?戳記。?第十一條?現(xiàn)金收入?當(dāng)日送存?開戶銀行?，當(dāng)日送?存確有困?難的，按?開戶銀行?確定的時(shí)?間送存。?第十二?條公司支?付現(xiàn)金，?只可以從?庫(kù)存現(xiàn)金?限額中支?付或從開?戶銀行提?取，不得?從本公司?的現(xiàn)金收?入中直接?支付。?第十三條?公司提取?現(xiàn)金，應(yīng)?注明用途?，經(jīng)有效?審批后，?出納人員?方可提取?。第十?四條公司?派人到外?地采購(gòu)，?應(yīng)通過(guò)銀?行簽發(fā)匯?票或?qū)⒖?項(xiàng)匯往采?購(gòu)地開立?采購(gòu)專戶?。第十?五條不準(zhǔn)?挪用現(xiàn)金?，不準(zhǔn)利?用銀行賬?戶代其他?單位和個(gè)?人存取現(xiàn)?金，不準(zhǔn)?白條抵庫(kù)?，不準(zhǔn)套?取庫(kù)存現(xiàn)?金，不準(zhǔn)?保留賬外?公款，不?準(zhǔn)公款私?存，不準(zhǔn)?私設(shè)小金?庫(kù)。第?十六條出?納人員進(jìn)?行現(xiàn)金收?付時(shí)根據(jù)?會(huì)計(jì)人員?填制的，?經(jīng)稽核人?員審核的?有效記賬?憑證收付?款，并按?記賬憑證?逐日逐筆?序時(shí)登記?現(xiàn)金日記?賬，每日?業(yè)務(wù)終了?，應(yīng)盤點(diǎn)?現(xiàn)金并與?現(xiàn)金日記?賬當(dāng)日余?額進(jìn)行核?對(duì)，做到?日清月結(jié)?，賬款相?符。第?十七條出?納人員與?會(huì)計(jì)人員?應(yīng)定期將?總賬的現(xiàn)?金賬戶余?額與現(xiàn)金?日記賬余?額進(jìn)行核?對(duì)，做到?賬賬相符?。第十?八條為了?及時(shí)發(fā)現(xiàn)?和防止現(xiàn)?金收付差?額，財(cái)務(wù)?部經(jīng)理或?指定的其?他財(cái)務(wù)人?員每月終?了必須會(huì)?同出納人?員盤點(diǎn)庫(kù)?存現(xiàn)金一?次，保證?賬賬相符?、賬款相?符。第?十九條無(wú)?論是否簽?合同、協(xié)?議，公司?的所有現(xiàn)?金收入，?經(jīng)辦部門?必須連同?收款說(shuō)明?書、__?__或收?據(jù)副本等?，于收進(jìn)?日（最晚?于次日）?如數(shù)交付?財(cái)務(wù)部，?收款部門?不得挪作?他用，更?不準(zhǔn)留存?于經(jīng)辦部?門內(nèi)。?第二十條?業(yè)務(wù)人員?辦理業(yè)務(wù)?預(yù)借的現(xiàn)?金，其未?支用部分?應(yīng)連同有?關(guān)業(yè)務(wù)憑?證（__?__或收?據(jù)支出憑?單）送交?財(cái)務(wù)部沖?銷預(yù)借款?，不得余?款不報(bào)，?留作他用?。第二?十一條預(yù)?算內(nèi)零星?采購(gòu)，由?經(jīng)辦部門?開具經(jīng)費(fèi)?支出報(bào)審?表（代借?款單），?寫明用途?、金額，?稽核員按?預(yù)算審核?。第二?十二條預(yù)?算內(nèi)經(jīng)常?性費(fèi)用支?出，無(wú)預(yù)?借款直接?報(bào)賬的，?由指定?經(jīng)辦部門?開具費(fèi)用?支出憑單?，寫明用?途，交財(cái)?務(wù)部經(jīng)理?簽字辦理?。第二?十三條預(yù)?算外或超?預(yù)算支出?，由經(jīng)辦?部門提出?書面申請(qǐng)?，按全面?預(yù)算管理?辦法執(zhí)行?。第二?十四條業(yè)?務(wù)部門借?領(lǐng)現(xiàn)金（?不包括差?旅費(fèi)借款?），必須?在___?_天內(nèi)報(bào)?賬，對(duì)過(guò)?期未報(bào)_?___通?知該部門?報(bào)賬或追?回現(xiàn)金，?必要時(shí)停?辦該部門?現(xiàn)金借領(lǐng)?業(yè)務(wù)。?第二十五?條業(yè)務(wù)人?員出差借?款___?_元以上?的差旅費(fèi)?時(shí)，不得?付給現(xiàn)金?，可開出?支票轉(zhuǎn)入?其個(gè)人信?____?卡中（不?能使用信?____?卡的城市?例外）。?第五章?企業(yè)與其?他單位在?使用現(xiàn)金?時(shí)的注意?事項(xiàng)第?二十七條?現(xiàn)金支出?必須有合?法的憑證?，借款必?須持有效?的借據(jù)，?不能以“?白條”代?借據(jù)。?第二十八?條單位之?間不得互?相借用現(xiàn)?金。第?六章附則?第二十?九條本制?度自頒布?之日起實(shí)?施。貿(mào)?易公司現(xiàn)?金管理制?度（五）?第一章?總則第?一條為加?強(qiáng)現(xiàn)金管?理，結(jié)合?本公司實(shí)?際情況，?制定本制?度。第?二條財(cái)務(wù)?部和各所?屬企業(yè)財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)?本制度的?具體貫徹?實(shí)施，并?設(shè)專職稽?核員負(fù)責(zé)?現(xiàn)金的收?支計(jì)劃和?審核管理?工作。?第二章現(xiàn)?金的收入?、支出范?圍第三?條現(xiàn)金收?入包括。?公司經(jīng)濟(jì)?業(yè)務(wù)范圍?內(nèi)的一切?現(xiàn)金收入?以及支用?款項(xiàng)的退?回現(xiàn)金等?。第四?條現(xiàn)金支?出范圍。?1.職?工工資、?各種工資?性津貼。?___?_個(gè)人勞?務(wù)報(bào)酬，?包括稿費(fèi)?和講課費(fèi)?及其他專?門工作的?報(bào)酬。?____?支付給個(gè)?人的獎(jiǎng)金?，包括根?據(jù)國(guó)家規(guī)?定頒發(fā)給?個(gè)人的科?學(xué)技術(shù)、?文化藝術(shù)?、體育等?各種獎(jiǎng)金?。4.?各種勞保?、福利費(fèi)?以及國(guó)家?規(guī)定的對(duì)?個(gè)人的其?他支出，?如轉(zhuǎn)業(yè)、?復(fù)員、退?伍、退職?、退休費(fèi)?和其他按?規(guī)定發(fā)給?個(gè)人的費(fèi)?用。5?.出差人?員必須隨?身攜帶的?差旅費(fèi)。?___?_支付各?單位間在?轉(zhuǎn)賬結(jié)算?起點(diǎn)以下?的零星支?出。第?三章庫(kù)存?現(xiàn)金管理?第五條?庫(kù)存現(xiàn)金?實(shí)行限額?管理，公?司按國(guó)家?規(guī)定保留?一定數(shù)額?的庫(kù)存?現(xiàn)金。庫(kù)?存現(xiàn)金限?額一般為?____?天的日常?零星開支?需要。?第六條庫(kù)?存現(xiàn)金不?得超過(guò)規(guī)?定限額，?超過(guò)部分?必須于當(dāng)?日存入銀?行，每日?下班前結(jié)?余現(xiàn)金必?須放入保?險(xiǎn)箱。庫(kù)?存限額不?足時(shí)從銀?行存款賬?戶提取。?第四章?現(xiàn)金收付?業(yè)務(wù)的日?常管理?第七條公?司現(xiàn)金收?付由出納?人員負(fù)責(zé)?。現(xiàn)金收?付必須根?據(jù)合法的?憑證由出?納人員認(rèn)?真核對(duì)后?辦理。?第八條對(duì)?于違反規(guī)?定的收支?，出納人?員有權(quán)拒?絕辦理。?第九條?對(duì)于內(nèi)容?不詳、手?續(xù)不全、?數(shù)字有誤?的憑證，?應(yīng)當(dāng)予以?退回，要?求補(bǔ)辦手?續(xù)，更正?錯(cuò)誤；遇?有偽造、?涂改憑證?等虛報(bào)冒?領(lǐng)的，應(yīng)?及時(shí)向領(lǐng)?導(dǎo)反映。?第十條?收付完畢?，出納人?員應(yīng)在原?始憑證上?加蓋“現(xiàn)?金收訖”?或“現(xiàn)金?付訖”戳?記。第?十一條現(xiàn)?金收入當(dāng)?日送存開?戶銀行，?當(dāng)日送存?確有困難?的，按開?戶銀行確?定的時(shí)間?送存。?第十二條?公司支付?現(xiàn)金，只?可以從庫(kù)?存現(xiàn)金限?額中支付?或從開戶?銀行提取?，不得從?本公司的?現(xiàn)金收入?中直接支?付。第?十三條公?司提取現(xiàn)?金，應(yīng)注?明用途，?經(jīng)有效審?批后，出?納人員方?可提取。?第十四?條公司派?人到外地?采購(gòu)，應(yīng)?通過(guò)銀行?簽發(fā)匯票?或?qū)⒖铐?xiàng)?匯往采購(gòu)?地開立采?購(gòu)專戶。?第十五?條不準(zhǔn)挪?用現(xiàn)金，?不準(zhǔn)利用?銀行賬戶?代其他單?位和個(gè)人?存取現(xiàn)金?，不準(zhǔn)白?條抵庫(kù)，?不準(zhǔn)套取?庫(kù)存現(xiàn)金?，不準(zhǔn)保?留賬外公?款，不準(zhǔn)?公款私存?，不準(zhǔn)私?設(shè)小金庫(kù)?。第十?六條出納?人員進(jìn)行?現(xiàn)金收付?時(shí)根據(jù)會(huì)?計(jì)人員填?制的，經(jīng)?稽核人員?審核的有?效記賬憑?證收付款?，并按記?賬憑證逐?日逐筆序?時(shí)登記現(xiàn)?金日記賬?，每日業(yè)?務(wù)終了，?應(yīng)盤點(diǎn)現(xiàn)?金并與現(xiàn)?金日記賬?當(dāng)日余額?進(jìn)行核對(duì)?，做到日?清月結(jié)，?賬款相符?。第十?七條出納?人員與會(huì)?計(jì)人員應(yīng)?定期將總?賬的現(xiàn)金?賬戶余額?與現(xiàn)金日?記賬余額?進(jìn)行核對(duì)?，做到賬?賬相符。?第十八?條為了及?時(shí)發(fā)現(xiàn)和?防止現(xiàn)金?收付差額?，財(cái)務(wù)部?經(jīng)理或指?定的其他?財(cái)務(wù)人員?每月終了?必須會(huì)同?出納人員?盤點(diǎn)庫(kù)存?現(xiàn)金一次?，保證賬?賬相符、?賬款相符?。第十?九條無(wú)論?是否簽合?同、協(xié)議?，公司的?所有現(xiàn)金?收入，經(jīng)?辦部門必?須連同收?款說(shuō)明書?、發(fā)票或?收據(jù)副本?等，于收?進(jìn)日（最?晚于次日?）如數(shù)交?付財(cái)務(wù)部?，收款部?門不得挪?作他用，?更不準(zhǔn)留?存于經(jīng)辦?部門內(nèi)。?第二十?條業(yè)務(wù)人?員辦理業(yè)?務(wù)預(yù)借的?現(xiàn)金，其?未支用部?分應(yīng)連同?有關(guān)業(yè)務(wù)?憑證（發(fā)?票或收據(jù)?支出憑單?）送交財(cái)?務(wù)部沖銷?預(yù)借款，?不得余款?不報(bào)，留?作他用。?第二十?一條預(yù)算?內(nèi)零星采?購(gòu)，由經(jīng)?辦部門開?具經(jīng)費(fèi)支?出報(bào)審表?（代借款?單），寫?明用途、?金額，稽?核員按預(yù)?算審核。?第二十?二條預(yù)算?內(nèi)經(jīng)常性?費(fèi)用支出?，無(wú)預(yù)借?款直接報(bào)?賬的，由?指定經(jīng)?辦部門開?具費(fèi)用支?出憑單，?寫明用途?，交財(cái)務(wù)?部經(jīng)理簽?字辦理。?第二十?三條預(yù)算?外或超預(yù)?算支出，?由經(jīng)辦部?門提出書?面申請(qǐng)，?按全面預(yù)?算管理辦?法執(zhí)行。?第二十?四條業(yè)務(wù)?部門借領(lǐng)?現(xiàn)金（不?包括差旅?費(fèi)借款）?，必須在?____?天內(nèi)報(bào)賬?，對(duì)過(guò)期?未報(bào)__?__該部?門報(bào)賬或?追回現(xiàn)金?，必要時(shí)?停辦該部?門現(xiàn)金借?領(lǐng)業(yè)務(wù)。?第二十?五條業(yè)務(wù)?人員出差?借款__?__元以?上的差旅?費(fèi)時(shí)，不?得付給現(xiàn)?金，可開?出支票轉(zhuǎn)?入其個(gè)人?信用卡中?（不能使?用信用卡?的城市例?外）。?第五章企?業(yè)與其他?單位在使?用現(xiàn)金時(shí)?的注意事?項(xiàng)第二?十七條現(xiàn)?金支出必?須有合法?的憑證，?借款必須?持有效的?借據(jù)，不?能以“白?條”代借?據(jù)。第?二十八條?單位之間?不得互相?借用現(xiàn)金?。第六?章附則?第二十九?條本制度?自頒布之?日起實(shí)施?。貿(mào)易?公司現(xiàn)金?管理制度?（六）?第一章總?則第一?條為加強(qiáng)?對(duì)___?_有限公?司（以下?簡(jiǎn)稱“公?司”）資?金使用的?監(jiān)督和管?理，加快?資金的循?環(huán)和周轉(zhuǎn)?，提高資?金的效率?，合理安?排資金流?向，保證?資金安全?，特制定?本制度。?第二條?本制度所?稱現(xiàn)金是?指公司所?擁有的現(xiàn)?金和銀行?存款。?第三條本?制度所稱?現(xiàn)金管理?，是指公?司的現(xiàn)金?流入、流?出等全過(guò)?程的控制?。第四?條實(shí)行現(xiàn)?金管理應(yīng)?堅(jiān)持以下?原則：?1、公司?所有現(xiàn)金?必須納入?預(yù)算；?2、堅(jiān)持?以收定支?，量入為?出；3?、嚴(yán)格貫?徹收支兩?條線的原?則，收入?必須上交?公司財(cái)務(wù)?部，支出?必須通過(guò)?公司財(cái)務(wù)?部支出；?4、公?司嚴(yán)格禁?止其他部?門受理現(xiàn)?金收支業(yè)?務(wù)；5?、各項(xiàng)現(xiàn)?金收支必?須遵守國(guó)?家方針政?策、法規(guī)?以及公司?財(cái)務(wù)制度?等相關(guān)規(guī)?定。第?二章現(xiàn)金?管理第?五條公司?現(xiàn)金使用?范圍：?1、職工?工資、津?貼；2?、個(gè)人勞?務(wù)報(bào)酬；?3、根?據(jù)國(guó)家規(guī)?定頒發(fā)給?個(gè)人的科?學(xué)技術(shù)、?文化藝術(shù)?、體育等?各種獎(jiǎng)金?；4、?各種勞保?、福利費(fèi)?用以及國(guó)?家規(guī)定的?對(duì)個(gè)人的?其他支出?；5、?向個(gè)人收?購(gòu)公司用?于生產(chǎn)經(jīng)?營(yíng)的其他?物資價(jià)款?；6、?出差人員?必須隨身?攜帶的差?旅費(fèi)；?7、結(jié)算?起點(diǎn)__?__元以?下的零星?支出；?8、確需?支付現(xiàn)金?的其他支?出。第?六條堅(jiān)持?收有憑、?付有據(jù)，?堵塞由于?現(xiàn)金收支?不清、手?續(xù)不全而?出現(xiàn)的一?切漏洞。?辦理的收?款憑證必?須蓋“現(xiàn)?金收訖”?章和收款?人個(gè)人印?章；付款?憑證必須?由報(bào)銷人?個(gè)人簽字?、經(jīng)會(huì)計(jì)?人員審核?無(wú)誤簽字?、有關(guān)領(lǐng)?導(dǎo)簽字批?準(zhǔn)后辦理?現(xiàn)金付款?，并同時(shí)?加蓋“現(xiàn)?金付訖”?印章。?第七條不?準(zhǔn)以白條?抵充庫(kù)存?現(xiàn)金?，F(xiàn)?金收支要?做到日清?月結(jié)。?第八條每?天收入的?現(xiàn)金，應(yīng)?及時(shí)足額?送存銀行?，財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)人定?期檢查、?核對(duì)現(xiàn)金?庫(kù)存，每?月到少一?次。財(cái)務(wù)?部要設(shè)立?現(xiàn)金檢查?登記簿，?記錄每次?現(xiàn)金檢查?結(jié)果。?第九條現(xiàn)?金支付，?可以從本?公司庫(kù)存?現(xiàn)金限額?中支付，?不得從本?公司的現(xiàn)?金收入中?坐支。?第十條任?何部門和?個(gè)人借款?必須按照?“四川朗?峰電子材?料有限公?司借款及?支出報(bào)銷?審批制度?”的規(guī)定?辦理。?第十一條?嚴(yán)禁任何?公款私存?行為。?第十二條?任何人員?嚴(yán)禁為其?他單位或?個(gè)人在企?業(yè)套取現(xiàn)?金。第?十三條本?公司規(guī)定?現(xiàn)金庫(kù)存?現(xiàn)金限額?為___?_元。?第三章銀?行存款管?理第十?四條公司?銀行賬戶?開戶工作?統(tǒng)一由財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)?，日常管?理也由財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)?管理。?第十五條?銀行賬戶?的賬號(hào)必?須保密，?非因業(yè)務(wù)?需要不準(zhǔn)?外泄。應(yīng)?當(dāng)定期檢?查銀行賬?戶開設(shè)及?使用情況?，對(duì)不再?需要使用?的賬戶，?及時(shí)清理?銷戶。?第十六條?辦理銀行?結(jié)算業(yè)務(wù)?，必須遵?守《銀行?結(jié)算辦法?》的規(guī)定?，不準(zhǔn)出?租、出借?賬戶。?第十七條?公司銀行?賬戶的開?戶、存儲(chǔ)?資金的分?配、銷戶?要立足于?和銀行發(fā)?展長(zhǎng)期的?合作關(guān)系?，不得隨?便因個(gè)人?關(guān)系轉(zhuǎn)移?。第十?八條公司?財(cái)務(wù)部門?應(yīng)設(shè)置銀?行存款日?記賬，逐?日記錄收?、支、結(jié)?存情況，?按月同各?開戶銀行?對(duì)賬，編?制未達(dá)賬?款調(diào)節(jié)表?，確保公?司銀行賬?目同各開?戶銀行賬?目完全一?致。銀行?對(duì)賬單須?按銀行賬?號(hào)順序裝?訂歸檔。?第十九?條對(duì)外匯?款，經(jīng)辦?部門要根?據(jù)合同、?協(xié)議等文?件，填制?請(qǐng)款單，?由經(jīng)辦人?員簽字，?經(jīng)辦部門?負(fù)責(zé)人簽?字，分管?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?，主管領(lǐng)?導(dǎo)審批、?財(cái)務(wù)部門?負(fù)責(zé)人審?核后，符?合合同、?協(xié)議條款?，方可交?出納匯款?。第二?十條公司?對(duì)外付款?時(shí)一般要?按以下順?序選擇結(jié)?算方式：?1、支?票；2?、匯兌；?3、銀?行匯票；?4、現(xiàn)?金。第?四章附則?第二十?一條本制?度的解釋?權(quán)歸公司?財(cái)務(wù)部。?第二十?二條本制?度發(fā)文之?日起執(zhí)行?。貿(mào)易?公司現(xiàn)金?管理制度?（七）?第一條為?了加強(qiáng)公?司現(xiàn)金的?內(nèi)部控制?和管理，?提高現(xiàn)金?的使用效?率，保證?公司的現(xiàn)?金安全，?依據(jù)《會(huì)?計(jì)法》、?《內(nèi)部會(huì)?計(jì)控制基?本規(guī)范》?等法律法?規(guī)，制定?本制度。?第二條?本制度所?稱現(xiàn)金包?括銀行存?款和其他?貨幣資金?。第三?條建立不?相容職務(wù)?相互分離?控制制度?。不相容?職務(wù)包括?：授權(quán)人?、業(yè)務(wù)經(jīng)?辦、會(huì)計(jì)?記錄、財(cái)?產(chǎn)保管、?稽核檢查?等。第?四條建立?授權(quán)批準(zhǔn)?制度。明?確被授權(quán)?人的現(xiàn)金?審批范圍?、權(quán)限、?程序和責(zé)?任等內(nèi)容?。各級(jí)管?理層必須?在授權(quán)范?圍內(nèi)行使?職權(quán)和承?擔(dān)責(zé)任。?經(jīng)辦人必?須在授權(quán)?范圍內(nèi)辦?理業(yè)務(wù)。?第五條?被授權(quán)人?應(yīng)當(dāng)根據(jù)?現(xiàn)金的授?權(quán)制度進(jìn)?行現(xiàn)金審?批，不得?超越審批?權(quán)限。經(jīng)?辦人應(yīng)當(dāng)?按照審批?人的意見?辦理現(xiàn)金?業(yè)務(wù)。對(duì)?于審批人?超越授權(quán)?范圍審批?的業(yè)務(wù)，?經(jīng)辦人有?權(quán)拒絕辦?理，并及?時(shí)向?qū)徟?人的授權(quán)?部門報(bào)告?。第六?條對(duì)大額?的現(xiàn)金支?付或資金?運(yùn)作，要?實(shí)行集體?決策和審?批，控制?風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)?生。第?七條財(cái)務(wù)?處為公司?現(xiàn)金的歸?口管理單?位，對(duì)現(xiàn)?金的支付?業(yè)務(wù)按照?以下規(guī)定?辦理：?1、支付?計(jì)劃。有?關(guān)部門或?個(gè)人用款?時(shí)，必須?向?qū)徟?提交資金?用款計(jì)劃?，注明款?項(xiàng)的用途?、金額、?及收款單?位，并附?經(jīng)濟(jì)合同?或采購(gòu)計(jì)?劃。2?、支付審?批。審批?人根據(jù)其?審批職責(zé)?、權(quán)限對(duì)?支付申請(qǐng)?進(jìn)行審批?。對(duì)不合?理的或有?損公司利?益的支付?申請(qǐng)拒絕?批準(zhǔn)。?3、付款?審核。財(cái)?