EAS出納操作手冊

-.z.---.可修編.國泰民爆EAS項目出納操作手冊金蝶軟件（中國）分公司二〇一一年七月文檔控制更改記錄日期作者版本參考版本備注審校日期作者版本參考版本備注目錄TOC\o"1-6"\h\z第1章系統(tǒng)概述41.1關于本系統(tǒng)4第2章系統(tǒng)初始化62.1初始數(shù)據(jù)錄入62.2平衡檢查72.3結束初始化72.4反初始化7第3章憑證復核登賬83.1查詢83.2自動復核93.3手工復核93.4反復核10第4章現(xiàn)金11第5章銀行存款125.1銀行存款日記賬125.2銀行對賬單125.3銀行存款對賬155.4余額調節(jié)表185.5長期未達賬19第6章期末處理206.1期末對賬206.2期末結賬22第1章系統(tǒng)概述本系統(tǒng)為出納管理，主要模塊為系統(tǒng)初始化、憑證復核、現(xiàn)金、銀行存款、資金報表和期末處理。本章是對出納管理系統(tǒng)容進行全面概述。1.1關于本系統(tǒng)出納管理系統(tǒng)為企業(yè)出納人員提供了所需要的現(xiàn)金和銀行日記賬、銀行對賬、報表查詢、期末處理等實用功能。本系統(tǒng)的主要功能有：現(xiàn)金出納業(yè)務：現(xiàn)金日記賬、現(xiàn)金盤點兩部分；銀行出納業(yè)務：銀行存款日記賬、銀行對賬單、銀行存款對賬、余額調節(jié)表、長期未達賬五部分；報表查詢：資金匯總表、資金明細表三部分；系統(tǒng)維護：初始化、期末處理兩部分；總賬與現(xiàn)金系統(tǒng)聯(lián)用現(xiàn)金系統(tǒng)既可獨立使用也可與總賬系統(tǒng)聯(lián)合使用，EAS系統(tǒng)提供了現(xiàn)金系統(tǒng)與總賬聯(lián)用的功能。操作前提：現(xiàn)金系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)可在任一期間聯(lián)用，聯(lián)用時要保證：1、現(xiàn)金系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)都已經啟用；2、現(xiàn)金系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的期間一致；3、聯(lián)用的當期現(xiàn)金系統(tǒng)的現(xiàn)金、銀行科目的期初余額與總賬系統(tǒng)的現(xiàn)金、銀行科目的期初余額一致。在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖系統(tǒng)平臺〗->〖系統(tǒng)配置〗->〖系統(tǒng)狀態(tài)控制〗，雙擊進入“系統(tǒng)狀態(tài)控制”界面，如圖1-1所示：圖1-1用戶在系統(tǒng)狀態(tài)控制中將現(xiàn)金系統(tǒng)打上與總賬聯(lián)用的標識即可，現(xiàn)金系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)聯(lián)用后，可以與總賬的期間及數(shù)據(jù)不一致，但總賬系統(tǒng)在結賬時必須保證現(xiàn)金系統(tǒng)已經結賬。注意：聯(lián)用后的當期，現(xiàn)金系統(tǒng)或總賬系統(tǒng)反結賬、反初始化時必須先取消聯(lián)用-.z.第2章系統(tǒng)初始化2.1初始數(shù)據(jù)錄入本模塊為系統(tǒng)初始化，主要容有未達賬、平衡檢查、結束初始化和反初始化。在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財務會計〗->〖出納管理〗->〖出納初始化〗，進入“出納管理初始化”界面，如圖：在該界面中進行現(xiàn)金科目、銀行存款、銀行對賬單初始化數(shù)據(jù)的錄入：2.2平衡檢查平衡檢查：檢查出納管理子系統(tǒng)的初始余額是否等于總賬系統(tǒng)相同期間的初始余額。在“出納管理初始化”界面，單擊菜單欄〖查看〗->〖平衡檢查〗或在此工具欄上單擊【】，如果出納管理子系統(tǒng)的初始余額等于總賬系統(tǒng)的初始余額，則提示用戶“平衡檢查”通過，否則彈出“平衡檢查”界面提示用戶不平衡的科目差異報告。2.3結束初始化在“出納管理初始化”界面，單擊菜單欄〖編輯〗->〖結束初始化〗，結束初始化操作。結束初始化后，初始數(shù)據(jù)錄入界面將變?yōu)椴豢删庉嫚顟B(tài)，此時，您可以開始一系列財務工作了。需要特別注意：滿足結束初始化的條件是：所有銀行賬戶對應的銀行科目的初始余額調節(jié)表平衡。2.4反初始化結束初始化后，若發(fā)現(xiàn)初始化數(shù)據(jù)錯誤，可以反初始化。在“出納管理初始化”界面，單擊菜單欄〖編輯〗->〖反初始化〗，回到初始化狀態(tài)，修改初始數(shù)據(jù)。需要特別注意：1、出納管理系統(tǒng)反初始化時，當前會計期間必須是出納管理系統(tǒng)的啟用期間，當出納管理系統(tǒng)的當前期間與啟用期間不一致時，必須通過反結賬功能，使當前期間與啟用期間一致時，才能進行反初始化。2、當出納管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)聯(lián)用時，反初始化時的會計期間與聯(lián)用期間一致時，必須先取消與總賬系統(tǒng)聯(lián)用，才能進行反初始化。第3章憑證復核登賬操作前提：國泰民爆要求：在系統(tǒng)參數(shù)中選擇[登賬類型：憑證登賬]。在系統(tǒng)平臺的系統(tǒng)狀態(tài)控制中將現(xiàn)金系統(tǒng)打上與總賬聯(lián)用的標識。在總賬系統(tǒng)中新增含現(xiàn)金/銀行類科目的憑證后，憑證在復核時后臺自動登記現(xiàn)金/銀行日記賬。3.1查詢在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財務會計〗->〖出納管理〗->〖憑證復核〗，進入“憑證復核查詢”界面，如圖：在該界面中設置以下過濾條件，完成后單擊【確定】進入“憑證復核序時簿”界面。數(shù)據(jù)項說明日期圍可按期間查詢、按日期查詢?？颇款愋同F(xiàn)金、銀行存款、全選三種選擇，單選。科目圍科目類型選“現(xiàn)金”時，從當前公司所有最明細級、非禁用現(xiàn)金科目中選擇；科目類型選“銀行存款”時，從當前公司所有最明細級、非禁用銀行科目中選擇；科目類型選“全部”時，從當前公司所有最明細級、非禁用的現(xiàn)金和銀行科目中選擇。幣別從[基礎資料_幣別]中選擇，單選，除了單一幣別外，還有“全選”選擇，指不按幣別過濾。狀態(tài)已復核、未復核、全部三種選擇。3.2自動復核操作前提：在[憑證復核序時簿]界面的工具欄中選擇[登賬設置]設置在自動復核的登賬方式和登賬日期選中需要復核的憑證，點擊“自動復核”。3.3手工復核在[憑證復核序時簿]界面，選中一或多憑證，點擊[手工復核]，彈出手工復核界面進行復核。如圖：可以利用新增分錄、刪除分錄來新增和刪除日記賬記錄。用戶點擊[保存]即可復核。3.4反復核操作前提：1.只能反復核已經復核且未審核的憑證2.如果選中的憑證關聯(lián)的任意一條日記賬已經結賬或勾對，則提示：“憑證關聯(lián)的日記賬已經結賬或勾對！”在[憑證復核序時簿]界面，選中一或多已復核的憑證，點擊[反復核]，則刪除所選憑證生成的所有日記賬記錄（包括現(xiàn)金、銀行日記賬記錄）。-.z.第4章現(xiàn)金現(xiàn)金日記賬：國泰民爆的現(xiàn)金和銀行登賬是統(tǒng)一用的憑證登賬，因此現(xiàn)金日記賬不需要手工錄入，系統(tǒng)自動根據(jù)憑證復核登賬。如下圖所示：第5章銀行存款本模塊為銀行存款，主要容有銀行存款日記賬、銀行對賬單、銀行存款對賬、余額調節(jié)表、長期未達賬。5.1銀行存款日記賬現(xiàn)金日記賬：國泰民爆的現(xiàn)金和銀行登賬是統(tǒng)一用的憑證登賬，因此現(xiàn)金日記賬不需要手工錄入，系統(tǒng)自動根據(jù)憑證復核登賬。如下圖所示：5.2銀行對賬單出納人員將每次銀行發(fā)來的對賬單輸入到系統(tǒng)中，以方便保存對賬單記錄，進行銀行存款對賬。銀行對賬單是銀行記錄的企業(yè)銀行存款的收支流水賬，而銀行存款日記賬是企業(yè)自己記錄的銀行存款的收支流水賬，銀行對賬單與銀行日記賬二者是同一筆業(yè)務反映在銀行和企業(yè)的反映，二者金額相等，方向相反。使用時需要特別注意：出納管理系統(tǒng)啟用后錄入的銀行對賬單與出納管理系統(tǒng)初始化時錄入的企業(yè)未達賬雖然格式和容相同，但作用不同：初始化時錄入的企業(yè)未達賬已包括在銀行對賬單的初始余額中，而系統(tǒng)啟用后錄入的銀行對賬單記錄將參與對賬單余額的計算。因此，初始化時錄入的企業(yè)未達賬不能反映在銀行對賬單中。在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財務會計〗->〖出納管理〗->〖銀行存款〗->〖銀行對賬單〗，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：在該界面中設置以下過濾條件，完成后單擊【確定】進入“銀行對賬單”界面。查詢項備注期間、日期選項確定是按會計期間查詢，還是按日期查詢。按期間查詢時由用戶指定會計期間的起始，按日期查詢時由用戶指定起始日期?？梢钥缒瓴樵?。顯示已銷戶賬戶選中，在銀行對賬單序時簿界面銀行賬戶的選擇圍中包括當前公司已銷戶的銀行賬戶，否則，不包括。顯示期初余額選中，逢會計期間第一日顯示本會計期間期初余額行。否則，不顯示。顯示本日合計選中，逢日統(tǒng)計和顯示本日所有業(yè)務的借方、貸方發(fā)生額小計。否則，不顯示。顯示本期合計選中，逢會計期間最末日統(tǒng)計和顯示本期所有業(yè)務的的借方、貸方發(fā)生額小計。否則，不顯示。顯示本年累計選中，逢會計期間最末日統(tǒng)計和顯示年初到本期末所有業(yè)務的的借方、貸方發(fā)生額小計。否則，不顯示。單行新增：單行新增，以單據(jù)的方式逐筆錄入銀行對賬單，單行新增與多行新增沒有實質差異，只是錄入形式的差異。錄入完畢后單擊【保存】即可。5.3銀行存款對賬銀行存款對賬是企業(yè)出納人員的基本工作之一，企業(yè)的結算業(yè)務大部分要通過銀行進行結算，但由于企業(yè)與銀行的賬務處理和入賬時間的不一致，往往會發(fā)生雙方賬面不一致的情況，為了防止記賬發(fā)生差錯，準確掌握銀行存款的實際金額，企業(yè)必須定期將企業(yè)銀行存款日記賬與銀行出具的銀行對賬單進行核對。銀行存款的對賬方式有手工對賬、自動對賬。在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財務會計〗->〖出納管理〗->〖銀行存款〗->〖銀行存款對賬〗，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：-.z.在該界面中設置過濾查詢條件，完成后單擊【確定】進入“銀行存款對賬”界面，如圖：對賬設置在“銀行存款對賬”界面，選擇菜單〖業(yè)務〗->〖對賬設置〗或在工具欄單擊【對賬設置】，彈出“對賬設置”對話框，如圖：圖5-14自動對賬設置：可設置自動對賬的匹配條件。手動對賬設置：可設置自動查找功能。表格設置：可設置表格左右或上下排列。全選、全清在銀行存款對賬界面，點擊〖全選〗即可選中界面上所有記錄。在銀行存款對賬界面，點擊〖全清〗即可清除界面上所有選中的記錄。自動對賬在銀行存款對賬界面，選擇菜單〖編輯〗->〖自動對賬〗或在工具欄上單擊【自動對賬】。系統(tǒng)按照最近一次對賬設置中定義的自動對賬設置，在初始企業(yè)未達賬、初始銀行未達賬、銀行存款日記賬、銀行對賬單中自動查找滿足自動對賬條件的記錄。將所有滿足對賬條件的記錄反映在“對賬結果”界面中。如圖:選擇正確匹配的記錄，單擊【保存對賬結果】即可。手工對賬在銀行存款對賬界面，選中任意一條或多條記錄，選擇菜單〖編輯〗->〖手工對賬〗，或在工具欄上單擊【手工對賬】即可。參與手工對賬的記錄只要滿足借方金額合計等于貸方金額合計即可。自動查找對賬設置選擇了自動查找后，選中對賬一方的一條或多條記錄，系統(tǒng)自動過濾出與選中記錄金額相等、方向相反的對賬另一方記錄以供選擇勾對。對賬結果查詢在銀行存款對賬界面，選擇菜單〖查看〗->〖對賬結果查詢〗或在工具欄上單擊對賬結果查詢【】。彈出條件查詢界面，如圖：單擊【確定】按鈕之后，進入對賬結果界面：選中需要取消勾對的記錄，單擊取消對賬【反對賬】即可。-.z.5.4余額調節(jié)表余額調節(jié)表根據(jù)銀行存款日記賬和銀行對賬單的期末余額，以及截止當前期間未勾對的銀行存款日記賬和銀行對賬單記錄形成。在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財務會計〗->〖出納管理〗->〖銀行存款〗->〖余額調節(jié)表〗，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：單擊【確定】進入“余額調節(jié)表”界面，查看余額調節(jié)表詳細信息。-.z.5.5長期未達賬由于主客觀等方面的原因，有時會出現(xiàn)個別業(yè)務長期未達的情況，這說明企業(yè)記賬或銀行結算或銀行對賬等環(huán)節(jié)出現(xiàn)了差錯。長期未達賬的功能就是協(xié)助用戶查詢輸出這類長期未達賬項，以輔助財會人員分析查找造成長期未達的原因，避免資金丟失。長期未達賬分為企業(yè)未達賬和銀行未達賬，凡是上期未勾對的日記賬記錄或對賬單記錄形成本期的長期未達賬。企業(yè)未達賬是根據(jù)未勾對的銀行對賬單自動生成；銀行未達賬是根據(jù)未勾對的銀行存款日記賬自動生成。在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財務會計〗->〖出納管理〗->〖銀行存款〗->〖長期未達賬〗，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：單擊【確定】進入“長期未達賬”界面，查看詳細信息。-.z.第6章期末處理本模塊為期末處理，主要容有期末對賬和期末結賬。6.1期末對賬在金蝶EAS主界面，選擇〖功能菜單〗->〖財務會計〗->〖出納管理〗->〖期末處理〗->〖期末對賬〗，首先彈出“條件查詢”界面，如圖：在該界面設置好過濾查詢條件后，單擊【確定】