授信管理辦法

授信管理制度第一章總則第一條為強(qiáng)化內(nèi)部控制，提高防備和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展，根據(jù)規(guī)章制度，制定本制度。第二條授信是指企業(yè)通過綜合評(píng)價(jià)客戶資信狀況、授信風(fēng)險(xiǎn)和信用需求原因，在信用風(fēng)險(xiǎn)限額的基礎(chǔ)上核定信用控制量，并通過對(duì)授信額度的使用、監(jiān)控控制客戶風(fēng)險(xiǎn)的過程。第三條企業(yè)對(duì)客戶授信應(yīng)遵照如下原則：(一)應(yīng)根據(jù)客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、客戶的經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)負(fù)債比例狀況、償債能力等原因，確定不一樣的授信額度。(二)要根據(jù)客戶的詳細(xì)狀況及時(shí)調(diào)整對(duì)客戶的授信額度。(三)應(yīng)在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)客戶的實(shí)際資金需求、還款能力，以及合作銀行的信貸政策和提供貸款能力，詳細(xì)確定每種信貸業(yè)務(wù)的額度。(四)授信是企業(yè)對(duì)客戶能力的內(nèi)部認(rèn)定，可以不向客戶公開，不作為向客戶的法律承諾，不必與客戶簽訂協(xié)議等。第二章授信對(duì)象、方式、期限第四條授信對(duì)象。企業(yè)授信對(duì)象是已與企業(yè)建立了信貸關(guān)系或擬向企業(yè)申請(qǐng)建立信貸關(guān)系的所有客戶。第五條授信分為基本授信和尤其授信兩種方式。(一)基本授信包括：1、對(duì)單個(gè)客戶的最高授信額度；2、對(duì)單個(gè)客戶分別以不一樣方式(貸款擔(dān)保、委托貸款、銀行承兌匯票敞口擔(dān)保、保函、投資等)授信的額度。(二)尤其授信包括：1、因客戶狀況變化需要增長(zhǎng)的授信；2、因國家貨幣信貸政策或市場(chǎng)變化，超過基本授信所追加的授信；3、尤其項(xiàng)目融資的臨時(shí)授信。第六條授信期限應(yīng)根據(jù)客戶對(duì)象、授信方式的不一樣分別確定，對(duì)客戶授信的有效期一般為1年。第三章授信額度第七條核定客戶授信額度的前提是測(cè)算客戶的授信控制量。授信控制量重要根據(jù)客戶償債能力來測(cè)算。第八條授信額度的核定包括最高授信額度及其項(xiàng)下的單項(xiàng)信用品種授信額度的核定。各單項(xiàng)信用品種授信額度之和不得超過該客戶授信總額度。第九條核定客戶授信額度，要根據(jù)客戶經(jīng)營狀況合理需求及其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力和信用社承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力審慎確定。第四章操作程序第十條授信操作程序一般分為受理、信用評(píng)級(jí)、提出授信額度提議、額度審批、額度使用及后續(xù)管理等六個(gè)環(huán)節(jié)。(一)受理。對(duì)擬進(jìn)行授信的客戶，按規(guī)定受理。業(yè)務(wù)部門應(yīng)積極搜集客戶資料，為客戶申報(bào)額度授信，不準(zhǔn)客戶參與申報(bào)材料的編制。(二)信用評(píng)級(jí)。對(duì)擬進(jìn)行授信的客戶，企業(yè)應(yīng)初評(píng)客戶信用等級(jí)。(三)提出授信額度提議。在綜合考慮如下原因，提出對(duì)企業(yè)的授信額度。1、客戶的客觀信用需求；2、估計(jì)客戶從其他金融機(jī)構(gòu)獲得信用或償還其他金融機(jī)構(gòu)信用的狀況；3、企業(yè)的信貸政策和提供信用能力。(四)額度審批1、審查。風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行審查。同步應(yīng)重點(diǎn)審查與否具有如下資料：(1)授信申報(bào)。與否有對(duì)該業(yè)務(wù)的明確決策意見(授信額度、期限、價(jià)格等)、風(fēng)險(xiǎn)、效益分析和擬采用的防備措施。(2)客戶信用評(píng)級(jí)匯報(bào)。(3)對(duì)客戶信用等級(jí)認(rèn)定，與否到達(dá)A級(jí)以上原則。(4)經(jīng)財(cái)政部門核準(zhǔn)或會(huì)計(jì)(審計(jì))事務(wù)所審計(jì)的近3年的財(cái)務(wù)匯報(bào)和審計(jì)匯報(bào)，以及申請(qǐng)授信額度前近來一期財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)變動(dòng)闡明。(5)其他規(guī)定的材料。2、審批。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一對(duì)客戶的整體授信額度進(jìn)行評(píng)審。(五)額度使用1、在額度有效期內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)，客戶在企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)余額不得超過授信總額度。2、辦理額度內(nèi)詳細(xì)業(yè)務(wù)時(shí)按照有關(guān)信貸品種的規(guī)定執(zhí)行。3、在授信額度內(nèi)對(duì)詳細(xì)業(yè)務(wù)的審批按擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)定執(zhí)行。(六)后續(xù)管理對(duì)授信客戶采用平常監(jiān)測(cè)、定期分析評(píng)價(jià)的管理方式，根據(jù)詳細(xì)狀況隨時(shí)調(diào)整授信額度。1、業(yè)務(wù)部門對(duì)授信工作進(jìn)行管理，掌握對(duì)客戶核定授信額度的狀況，負(fù)責(zé)督促監(jiān)測(cè)、分析客戶經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況的變化，以及其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶信貸投入的變動(dòng)狀況。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督在授信額度內(nèi)按規(guī)定辦理授信業(yè)務(wù)。2、授信客戶在發(fā)生詳細(xì)信貸業(yè)務(wù)后，業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)規(guī)定做好信貸業(yè)務(wù)后續(xù)管理工作。第五章授信的調(diào)整與終止第十一條授信客戶在授信期間內(nèi)發(fā)生下列重大事項(xiàng)之一，業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門要根據(jù)對(duì)客戶重新評(píng)價(jià)的成果，調(diào)整或取消授信額度：(一)授信客戶所在地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風(fēng)險(xiǎn)；(二)授信客戶發(fā)生重大經(jīng)營困難和風(fēng)險(xiǎn)；(三)市場(chǎng)發(fā)生重大變化；(四)貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整；(五)吞并、收購、分立、合并、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組、終止等重大體制變革；(六)總投資超過客戶前三年稅后利潤之和的重大建設(shè)項(xiàng)目；(七)標(biāo)的額到達(dá)凈資產(chǎn)的30％的重大法律訴訟；(八)對(duì)外擔(dān)保額到達(dá)凈資產(chǎn)的30％的重大對(duì)外擔(dān)保；(九)重大人事調(diào)整；(十)重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马?xiàng)；(十一)其他應(yīng)調(diào)整授信額度的狀況。第十二條授信客戶出現(xiàn)貸款逾期、欠息或?qū)е缕髽I(yè)被迫墊款的狀況，企業(yè)要限令其在15日內(nèi)改正，逾期不改正的，要立即取消授信額度。第六章罰則第十三條對(duì)發(fā)生下列狀況之一的，對(duì)直接負(fù)責(zé)人進(jìn)行對(duì)應(yīng)懲罰：(一)不認(rèn)真履行崗位職責(zé)，因調(diào)查失實(shí)、審查不嚴(yán)，導(dǎo)致授信決策失誤；(二)參與或默許客戶編制虛假報(bào)表以騙取信用等級(jí)和授信；(三)私自向客戶透露企業(yè)客戶評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)措施；(四)私自對(duì)外提供客