出納崗位職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)版本（八篇）

第9頁共9頁出納崗位?職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)?版本1?.負責(zé)現(xiàn)?金的管理?，有價證?券、空白?憑證及有?關(guān)印件的?保管，保?證不以白?條抵充庫?存現(xiàn)金，?不挪用現(xiàn)?金,不為?外單位或?客戶用支?票換取現(xiàn)?。2.?負責(zé)編制?有關(guān)憑證?，每日按?憑證號登?記現(xiàn)金日?記賬，并?結(jié)出當(dāng)日?余額，每?天清點庫?存現(xiàn)金，?保證賬實?相符，日?清月結(jié)。?3.根?據(jù)會計人?員審核的?記賬憑證?，登記銀?行存款日?記賬，并?結(jié)出當(dāng)日?余額，定?期與銀行?對賬編制?銀行存款?余額調(diào)節(jié)?表，做到?賬賬相符?;根據(jù)營?業(yè)部資金?運用的具?體情況，?結(jié)合資金?頭寸表，?編制“資?金調(diào)撥單?”，經(jīng)領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)后?，調(diào)撥資?金。4?.負責(zé)領(lǐng)?取清算單?，及時掌?握銀行存?款余額。?5.負?責(zé)存取股?民的支票?，保證及?時人賬。?6.負?責(zé)每日閉?市后，收?繳前臺各?項雜費，?核對無誤?后登記人?賬。7?.負責(zé)內(nèi)?部職工借?款,并填?制“借款?單”，經(jīng)?總經(jīng)理、?財務(wù)部經(jīng)?理簽字后?付款。?8.負責(zé)?及時清理?借出的款?項，保證?最長不超?過___?_天，所?有轉(zhuǎn)賬出?款應(yīng)有發(fā)?票返還。?9.負?責(zé)每日清?算交割工?作。1?0.及時?完成領(lǐng)導(dǎo)?交辦的其?他工作。?11.?在財務(wù)主?管的領(lǐng)導(dǎo)?下，在授?權(quán)范圍內(nèi)?進行出納?工作。?12.有?編記賬憑?證、銀行?存款日記?賬和現(xiàn)金?日記賬權(quán)?。13?.未經(jīng)營?業(yè)部總經(jīng)?理及財務(wù)?主管同意?，不得對?本部門以?外任何部?門和個人?提供任何?財務(wù)資料?，要對財?務(wù)主管負?責(zé)。出?納崗位職?責(zé)標(biāo)準(zhǔn)版?本（二）?1.負?責(zé)辦理現(xiàn)?金收付和?銀行結(jié)算?業(yè)務(wù)。?2.負責(zé)?登記現(xiàn)金?日記賬和?銀行日記?賬，要按?“銀行對?賬單”隨?時與銀行?對賬，應(yīng)?及時算賬?、結(jié)賬，?每天清點?庫存現(xiàn)金?,做到日?清月結(jié)賬?實相符。?3.妥?善保管庫?存現(xiàn)金，?各種有價?證券、空?白票據(jù)、?發(fā)貨票和?有關(guān)印章?，要按國?家現(xiàn)金管?理制度，?負責(zé)現(xiàn)金?的提取與?存入，庫?存現(xiàn)金應(yīng)?掌握在銀?行規(guī)定的?限額內(nèi)。?4.為?領(lǐng)導(dǎo)提供?有關(guān)現(xiàn)金?管理方面?的建議，?拒絕辦理?不符合財?經(jīng)制度規(guī)?定的現(xiàn)金?收付業(yè)務(wù)?。出納?崗位職責(zé)?標(biāo)準(zhǔn)版本?（三）?1、負責(zé)?公司的會?計核算和?財務(wù)管理?工作，及?時、準(zhǔn)確?的按公司?要求提供?各類報表?和分析;?2、負?責(zé)公司員?工工資、?社保、費?用報銷的?審核，根?據(jù)規(guī)定的?成本、費?用開支范?圍和標(biāo)準(zhǔn)?，審核原?始憑證的?合法性、?合理性和?真實性;?3、根?據(jù)會計制?度規(guī)定，?編制記賬?憑證，要?求做到賬?目清楚、?數(shù)字正確?、登記及?時、賬證?相符，發(fā)?現(xiàn)問題及?時更正;?4、負?責(zé)稅務(wù)發(fā)?票的購買?及管理，?負責(zé)月度?、季度、?年度稅務(wù)?納稅申報?、年度匯?算清繳以?及統(tǒng)計報?表申報，?并對報表?進行簡單?分析，對?各項財務(wù)?報表及異?常費用進?行分析，?為公司管?理決策提?供數(shù)據(jù)支?持;5?、及時做?好會計原?始憑證、?會計憑證?、賬冊、?報表等財?務(wù)資料的?收集、匯?編、歸檔?等會計檔?案管理工?作;6?、負責(zé)與?稅務(wù)，工?商，銀行?、供應(yīng)商?等外部機?構(gòu)的溝通?;出納?崗位職責(zé)?標(biāo)準(zhǔn)版本?（四）?1.自覺?遵守公司?各項規(guī)章?制度和《?員工手冊?》;2?.負責(zé)影?院經(jīng)營相?關(guān)的出納?工作，配?合財務(wù)部?門的相關(guān)?工作;?3.負責(zé)?辦理與銀?行之間的?所有相關(guān)?業(yè)務(wù);?4.負責(zé)?影院相關(guān)?的人事工?作，員工?考勤和非?合同制員?工的工資?表的編制?;5.?負責(zé)影院?相關(guān)的行?政工作，?包括影院?印章及重?要文件的?保管;?6.協(xié)助?影院總經(jīng)?理操辦年?會、團建?和各節(jié)假?日相關(guān)活?動;7?.完成領(lǐng)?導(dǎo)交辦的?其他任務(wù)?。出納?崗位職責(zé)?標(biāo)準(zhǔn)版本?（五）?[財制_?___（?財）__?__號]?一、收?款嚴(yán)格?按公司的?收入管理?規(guī)定辦理?收款業(yè)務(wù)?，收款時?用驗鈔器?審驗人民?幣真?zhèn)危?認真清點?，不得發(fā)?生少收、?多收款現(xiàn)?象，否則?責(zé)任自負?；收客戶?款應(yīng)在收?據(jù)上注明?“定金、?一期款、?二期款、?尾款”等?字樣并注?明師、交?款人姓名?、合同編?號等，在?收據(jù)上加?蓋“現(xiàn)金?收訖”章?；收支票?應(yīng)注明支?票號，同?時將有關(guān)?資料輸入?計算機，?做到及時?準(zhǔn)確無誤?。二、?付款嚴(yán)?格按公司?的成本費?用支出管?理規(guī)定的?借款、報?銷管理規(guī)?定辦理付?款業(yè)務(wù)，?工程撥款?應(yīng)由工程?經(jīng)理、會?計、公司?經(jīng)理聯(lián)合?簽字方可?支付，不?得發(fā)生少?付、多付?現(xiàn)象。?三、制單?與記帳?1、根據(jù)?審核后的?原始憑證?和會計科?目的使用?要求采取?收、付、?轉(zhuǎn)的方式?制單，做?到字跡清?楚，數(shù)字?準(zhǔn)確，摘?要言簡意?賅，當(dāng)日?憑證當(dāng)日?制單，積?壓單不得?超過__?__個工?作日；?2、負責(zé)?現(xiàn)金賬和?銀行賬的?記賬工作?，當(dāng)天的?業(yè)務(wù)必須?當(dāng)天入?賬，做到?日清月結(jié)?；3、?每日核對?庫存現(xiàn)金?與現(xiàn)金賬?余額是否?相符，及?時核對銀?行存款余?額，月末?編制《銀?行存款余?額調(diào)節(jié)表?》；4?、月末與?會計核對?本月發(fā)生?額及累計?余額，做?到賬證、?賬實、賬?賬相符。?四、現(xiàn)?金和票據(jù)?管理1?、每日庫?存現(xiàn)金為?____?元，其余?存入銀行?，如因延?誤引起其?他事故發(fā)?生，公司?將追究其?經(jīng)濟責(zé)任?；2、?不得坐支?現(xiàn)金；?3、根據(jù)?票據(jù)管理?規(guī)定保管?和使用支?票、發(fā)票?和收據(jù)，?并追蹤票?據(jù)使用情?況，尤其?是所收取?支票的入?賬情況。?五、工?資管理?1、根據(jù)?工資管理?規(guī)定按時?核算員工?工資，編?制工資源?共享表，?交會計審?核；2?、根據(jù)會?計和公司?經(jīng)理審核?后的工資?表，進行?工資發(fā)放?。六、?報表規(guī)定?根據(jù)報?表管理規(guī)?定每日上?報《現(xiàn)金?/銀行存?款日報表?》，每月?上報《收?入月報表?》和《管?理人員工?資表》。?節(jié)能環(huán)?保電子科?技有限公?司節(jié)能?工程科技?有限公司?會計崗?位職責(zé)?財務(wù)制_?___（?財）__?__號]?一、保?管公司財?務(wù)印鑒和?各項財務(wù)?資料；?二、記賬?和報表?1、根據(jù)?賬簿設(shè)置?管理規(guī)定?設(shè)置賬簿?；2、?根據(jù)會計?核算政策?和會計科?目使用管?理規(guī)定及?時進行賬?務(wù)處理，?登記總賬?、多欄賬?和二級、?三級明細?賬，做到?賬證、賬?賬、賬表?相符。?3、根據(jù)?報表管理?規(guī)定每月?按時編制?并上報各?種財務(wù)報?表，如：?《師工資?及提成明?細表》、?《管理費?用明細表?》、《在?施工程結(jié)?算表》、?《完工工?程結(jié)算表?》、《收?入與費用?比例表》?、《資產(chǎn)?負債表》?、《損益?表》；?4、根據(jù)?財務(wù)軟件?管理規(guī)定?進行電算?化賬務(wù)處?理；三?、工資管?理根據(jù)?工資管理?規(guī)定準(zhǔn)確?核算有關(guān)?員工的效?益工資及?提成明細?并上報公?司經(jīng)理審?核。四?、審核?1、審核?原始憑證?。員工報?銷或借款?的內(nèi)容是?否完整，?數(shù)字計錄?是否準(zhǔn)確?，大小寫?出是否一?致，簽章?是否齊全?，發(fā)票是?否合法等?；2、?審核記賬?憑證。記?賬憑證的?編制是否?以原始憑?證為依據(jù)?，會計科?目的使用?是否合理?，金額是?否準(zhǔn)確，?借貸方是?否平衡等?；3、?審核收據(jù)?、發(fā)票和?支票。收?據(jù)和發(fā)票?的開具是?否以收到?貨幣資金?為準(zhǔn)，是?否有未交?回的收據(jù)?和發(fā)票，?支票的開?據(jù)是否正?確，是否?及時入賬?，登計簿?的記錄是?否齊全等?；4、?審核日報?和現(xiàn)金、?銀行存款?日記賬。?日報的編?制是否正?確，與現(xiàn)?金賬和庫?存現(xiàn)金額?是否一致?，現(xiàn)金賬?和銀行賬?的發(fā)生額?和余額是?否正確等?；五、?資產(chǎn)管理?根據(jù)資?產(chǎn)管理規(guī)?定對公司?的資產(chǎn)進?行登記、?入賬、保?管、檢查?等管理工?作，做到?賬賬、賬?實相符。?六、成?本控制和?財務(wù)分析?正確、?及時和完?整地記錄?公司的財?務(wù)狀況，?根據(jù)每月?的賬簿和?報表，對?其經(jīng)營狀?況進行分?析，制定?出適合本?公司的成?本控制，?實現(xiàn)增收?節(jié)支，協(xié)?助公司提?高經(jīng)濟效?益，當(dāng)好?公司經(jīng)理?的參謀和?助手。?七、對外?工作每?月稅務(wù)報?稅，繳稅?工作和工?商年檢工?作。積?極參加工?商、稅務(wù)?等政府部?門組織的?各項會議?，按時納?稅、交費?，如發(fā)生?延誤而導(dǎo)?致公司受?罰，其責(zé)?任由會計?承擔(dān)，及?時向公司?經(jīng)理提示?國家有關(guān)?財經(jīng)方面?的新規(guī)定?，未經(jīng)公?司經(jīng)理許?可不得泄?露公司的?財務(wù)狀況?。節(jié)能?工程科技?有限公司?出納崗?位職責(zé)標(biāo)?準(zhǔn)版本（?六）1?.嚴(yán)格遵?守現(xiàn)金使?用范圍，?本站現(xiàn)金?支付只限?于：①?職工工資?、獎金、?津貼、差?旅費和各?種勞保福?利;②?在___?_元（含?法人批準(zhǔn)?的特殊開?支）以下?的零星支?出;③?中國人民?銀行確定?需要支付?現(xiàn)金的其?他支出。?2.庫?存現(xiàn)金必?須按照核?算中心核?定的庫存?限額執(zhí)行?。3.?庫存現(xiàn)金?必須存入?保險柜，?確保安全?。4.?嚴(yán)禁用“?白條”頂?替庫存現(xiàn)?金，不準(zhǔn)?公款私借?，因公出?差或其他?特殊情況?需要使用?現(xiàn)金的,?必須經(jīng)單?位領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)后，方?可借用。?5.凡?現(xiàn)金收付?憑據(jù)，必?須在辦理?現(xiàn)金收付?款項后加?蓋“現(xiàn)金?收訖”或?“現(xiàn)金付?訖”印章?。6.?及時到會?計中心報?賬，處理?好各方面?關(guān)系。?7.收取?的養(yǎng)老保?險金必須?及時足額?存入銀行?。8.?完成好領(lǐng)?導(dǎo)交辦的?其他工作?任務(wù)。?出納崗位?職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)?版本（七?）1.?認真貫徹?執(zhí)行國家?、上級主?管部門的?財經(jīng)方針?、政策,?嚴(yán)格遵守?金融紀(jì)律?，保證總?公司貨幣?資金合理?、完整、?安全。?2.負責(zé)?總公司貨?幣資金的?收、付款?業(yè)務(wù)和對?賬工作，?收有憑付?有據(jù)，相?關(guān)手續(xù)必?須齊全。?登記現(xiàn)金?日記賬和?銀行存款?日記賬，?做到日清?月結(jié)。及?時清點庫?存，按月?和銀行對?賬，做到?賬款相符?、賬賬相?符。3?.管理好?各種與現(xiàn)?金、銀行?收付款業(yè)?務(wù)有關(guān)的?印章、印?鑒，保管?好各種支?票，有價?證券應(yīng)視?同現(xiàn)金管?理。4?.按時到?稅務(wù)局申?報當(dāng)月營?業(yè)稅和其?他有關(guān)稅?種項目。?5.辦?理好與貨?幣資金業(yè)?務(wù)有關(guān)的?其他業(yè)務(wù)?，完成領(lǐng)?導(dǎo)交辦的?其他工作?。出納?崗位職責(zé)?標(biāo)準(zhǔn)版本?（八）?1.嚴(yán)格?遵守金融?法規(guī)和各?項規(guī)章制?度，嚴(yán)格?執(zhí)行押運?制度，按?規(guī)定至銀?行存、提?款，負責(zé)?相關(guān)網(wǎng)點?的現(xiàn)金和?款箱收送?工作，確?保資金安?全。2?.嚴(yán)格執(zhí)?行交接驗?收制度，?認