中國工商銀行股份有限公司介紹

中國工商銀行股份有限公司中國工商銀行股份有限公司（以下簡稱“工行”）前身為中國工商銀行，是經(jīng)國務(wù)院和中國人民銀行批準(zhǔn)于1984年1月1日成立的國有獨(dú)資商業(yè)銀行。中國工商銀行于2005年10月28日整體改制為股份有限公司，股份有限公司完整承繼中國工商銀行的所有資產(chǎn)和負(fù)債。根據(jù)中國人民銀行公布的資料，截至2005年12月31日，以公司貸款余額、票據(jù)貼現(xiàn)余額及公司存款余額計(jì)算，工行是我國最大的公司銀行；以個(gè)人貸款余額和個(gè)人存款余額計(jì)算，工行是我國最大的個(gè)人銀行；以2005年總交易額計(jì)算，工行是我國領(lǐng)先的貸記卡、準(zhǔn)貸記卡和借記卡服務(wù)的提供行。工行總行設(shè)于北京，截至2006年6月30日，工行擁有98家境外分行、控股機(jī)構(gòu)、代表處和網(wǎng)點(diǎn)。工行目前在香港、澳門、新加坡、東京、首爾、釜山、法蘭克福及盧森堡設(shè)有分行，并在紐約、莫斯科及悉尼設(shè)有代表處。此外，工行于香港、倫敦及阿拉木圖亦擁有控股機(jī)構(gòu)。2005年，中國工商銀行股份有限公司以2389.80億元的營業(yè)收入排名2006年中國企業(yè)500強(qiáng)的第四位，比2005年的排名上升一位，營業(yè)收入較上年上升的幅度超過23%。世界500強(qiáng)排名從2005年的第229位上升30位到第199位。圖1為中國工商銀行近5年的營業(yè)收入及在中國500強(qiáng)中的排名。圖1中國工商銀行近5年?duì)I業(yè)收入及中國企業(yè)500強(qiáng)排名資料來源：根據(jù)中國企業(yè)聯(lián)合會(huì)、中國企業(yè)家協(xié)會(huì)歷年公布的中國企業(yè)500強(qiáng)數(shù)據(jù)整理一、企業(yè)發(fā)展歷程概述（一）發(fā)展簡史中國工商銀行于1984年1月1日作為一家國家專業(yè)銀行而成立，承擔(dān)了中國人民銀行的所有商業(yè)銀行職能。工行成立以來，曾經(jīng)歷幾個(gè)階段，期間由國家專業(yè)銀行轉(zhuǎn)型為國有商業(yè)銀行，之后再整體改制為股份制商業(yè)銀行。自1984年至1993年，工行是國家專業(yè)銀行。在此期間，工行擴(kuò)大了業(yè)務(wù)規(guī)模和分銷網(wǎng)絡(luò)、強(qiáng)化了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與管理制度以及提高對(duì)盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理的重視。1994年，國家成立三家政策性銀行，以承擔(dān)國家專業(yè)銀行的主要政策性貸款功能。包括工行在內(nèi)的各國家專業(yè)銀行，在此后轉(zhuǎn)型為四大國有商業(yè)銀行。自1994年至2004年，工行在業(yè)務(wù)的許多方面作出了重大改進(jìn)，以建立現(xiàn)代商業(yè)銀行的運(yùn)營體系，包括加強(qiáng)資本基礎(chǔ)、運(yùn)營績效、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息科技、內(nèi)部控制、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程和管理透明度。作為最近的我國銀行業(yè)重組的一部分，匯金公司于2005年4月向工行注資150億美元，財(cái)政部則保留了原中國工商銀行資本金1,240億元，工行在2005年10月28日從一家國有商業(yè)銀行整體改制成一家股份有限公司，財(cái)政部和匯金公司擔(dān)任工行發(fā)起人，并正式更名為中國工商銀行股份有限公司。中國工商銀行股份有限公司于設(shè)立后承繼了原中國工商銀行的所有業(yè)務(wù)、資產(chǎn)和負(fù)債。2006年4月，高盛集團(tuán)有限公司（TheGoldmanSachsGroup,Inc.）、安聯(lián)保險(xiǎn)集團(tuán)（AllianzGroup）、美國運(yùn)通公司（AmericanExpressCompany）分別認(rèn)購工行A股發(fā)行和H股發(fā)行前已發(fā)行股份的5.7506%、2.2452%和0.4454%。2006年6月，社?；鹄硎聲?huì)也認(rèn)購了工行A股發(fā)行和H股發(fā)行前已發(fā)行股份的4.9996%。2006年10月27日，工行同時(shí)在上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所掛牌上市，成為在境內(nèi)外兩個(gè)市場同時(shí)掛牌的上市公司。（二）企業(yè)所有制結(jié)構(gòu)原作為四大國有銀行的工行在2005年10月28日從一家國有商業(yè)銀行整體改制成一家股份有限公司，財(cái)政部和匯金公司擔(dān)任工行發(fā)起人，并正式更名為中國工商銀行股份有限公司。此后又于2006年4月引入高盛集團(tuán)有限公司、安聯(lián)保險(xiǎn)集團(tuán)、美國運(yùn)通公司等境外機(jī)構(gòu)股東。目前公司有所制結(jié)構(gòu)如圖2所示。圖2中國工商銀行所有制結(jié)構(gòu)資料來源：中國工商銀行招股意向書（三）企業(yè)組織架構(gòu)工行的組織結(jié)構(gòu)圖如下：圖3中國工商銀行組織架構(gòu)資料來源：中國工商銀行2005年年報(bào)二、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略（一）企業(yè)競爭環(huán)境分析1.宏觀背景自20世紀(jì)70年代末以來，我國經(jīng)濟(jì)隨著政府推行的廣泛而深入的經(jīng)濟(jì)體制改革實(shí)現(xiàn)了快速發(fā)展。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局的統(tǒng)計(jì)，2001年至2005年我國國內(nèi)生產(chǎn)總值年復(fù)合增長率達(dá)到13.6%。2005年我國國內(nèi)生產(chǎn)總值達(dá)18.2萬億元，居全球第4位；進(jìn)出口總額達(dá)1.4萬億美元，居全球進(jìn)出口國第3位。我國經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，帶動(dòng)了金融服務(wù)業(yè)快速發(fā)展。銀行業(yè)受益于經(jīng)濟(jì)的快速增長，并在我國融資活動(dòng)和信貸資源配置中發(fā)揮著主導(dǎo)性作用。此外，銀行存款仍然是我國境內(nèi)儲(chǔ)蓄的首選工具。根據(jù)中國人民銀行的資料，自2001年12月31日至2005年12月31日，我國的人民幣存款及貸款年復(fù)合增長率分別為18.9%和14.7%。截至2005年12月31日，我國銀行業(yè)總資產(chǎn)為38.4萬億元。下表列出自2001年至2005年五個(gè)年度我國銀行類機(jī)構(gòu)的人民幣和外幣計(jì)價(jià)存款總額及人民幣和外幣計(jì)價(jià)貸款總額，以及所指期間相應(yīng)的年復(fù)合增長率。表1我國歷年存款總額截至12月31日至年度年復(fù)合增長率（%）2001年2002年2003年2004年2005年2001-2005年人民幣存款總額（億元）14361717091720805624142428716918.9人民幣貸款總額（億元）11231513129415899617819819469014.7外幣計(jì)價(jià)存款總額（億美元）134915071487153016164.6外幣計(jì)價(jià)貸款總額（億美元）806102813021353150516.9資料來源：中國人民銀行截至2005年12月31日，工行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行四大商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額占我國銀行業(yè)資產(chǎn)總額的53.5%。2.在行業(yè)中的競爭地位工行于所從事的主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域面臨著來自國內(nèi)的商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)峻的競爭。工行目前主要與國有四大商業(yè)銀行中的其他三家和其他全國性商業(yè)銀行競爭。工行還面臨來自若于其他銀行機(jī)構(gòu)日益激烈的競爭，包括城市商業(yè)銀行和在國內(nèi)開展業(yè)務(wù)的外資銀行。此外，工行與國內(nèi)其他非銀行金融機(jī)構(gòu)也進(jìn)行競爭，包括郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、信用合作社、證券公司和保險(xiǎn)公司。表2我國四大銀行主要指標(biāo)對(duì)比截至2005年12月31日分行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及其它機(jī)構(gòu)概數(shù)資產(chǎn)總額貸款總額存款總額總額（億元占總額比例（%）總額（億元占總額比例（%）總額（億元占總額比例（%）中國工商銀行6454131.43289630.45660532.618870中國農(nóng)業(yè)銀行4771023.22829326.24036923.228234中國銀行4742823.12235020.73703821.311618中國建設(shè)銀行4584322.32456322.73973222.914250總計(jì)205522100.0108102100.0173744100.072972資料來源：中國工商銀行招股意向書工行與境外金融機(jī)構(gòu)的競爭在未來將更加激烈。根據(jù)WTO的協(xié)議，我國政府已于2006年底前解除現(xiàn)存的對(duì)在國內(nèi)運(yùn)營的外資銀行在地域分布、客戶基礎(chǔ)及運(yùn)營許可等方面的限制。此外，CEPA允許來自香港和澳門的規(guī)模較小的銀行能在中國內(nèi)地開展業(yè)務(wù)，從而也加劇了我國銀行業(yè)的競爭。工行與國內(nèi)其他商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)主要在所提供產(chǎn)品及服務(wù)的種類、價(jià)格和質(zhì)量、銀行設(shè)施的便利程度、品牌認(rèn)知度和信息科技發(fā)展的層面上競爭。但作為國內(nèi)最大的商業(yè)銀行，工行與目前或未來的競爭對(duì)手相比占據(jù)著有利地位。（1）在主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域均居市場領(lǐng)先地位就貸款余額和存款余額而言，工行是我國最大的商業(yè)銀行。此外，工行還在公司銀行業(yè)務(wù)、個(gè)人銀行業(yè)務(wù)和資金業(yè)務(wù)中的許多領(lǐng)域確立了領(lǐng)先地位。工行的規(guī)模、市場領(lǐng)導(dǎo)地位及品牌的認(rèn)知度將使工行持續(xù)加強(qiáng)對(duì)主要市場領(lǐng)域的滲透力，令工行收入來源更加多元化，并獲得可觀的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益此外工行在人民幣清算結(jié)算收入而言，在清算結(jié)算服務(wù)領(lǐng)域、銀團(tuán)貸款領(lǐng)域、開放式基金代理發(fā)行領(lǐng)域、憑證式國債分銷領(lǐng)域、公司現(xiàn)金管理服務(wù)領(lǐng)域、以及個(gè)人理財(cái)服務(wù)領(lǐng)域都處于領(lǐng)先地位。（2）擁有龐大且優(yōu)質(zhì)的公司及個(gè)人客戶基礎(chǔ)工行擁有我國最大的公司銀行客戶基礎(chǔ)，截至2006年6月30日，工行公司銀行客戶總數(shù)超過250萬，其中包括約57,710名貸款客戶。工行與眾多領(lǐng)先的大型集團(tuán)和企業(yè)建立了深厚的銀行服務(wù)關(guān)系，截至2006年6月30日，工行的公司客戶包括我國營業(yè)收入最大的500家公司中的492家和《財(cái)富》500強(qiáng)中的238家公司。工行在能源、交通及電信等重要行業(yè)擁有良好的市場地位。此外，工行與政府部門、公共機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)等也擁有悠久的銀行業(yè)務(wù)關(guān)系。同時(shí)工行擁有我國最大的個(gè)人銀行客戶基礎(chǔ)，截至2006年6月30日，工行擁有超過1.5億名個(gè)人銀行客戶，在工行的金融資產(chǎn)余額介于5千元至5萬元之間的個(gè)人客戶超過5千萬名。同期，在工行的金融資產(chǎn)余額超過5萬元以上的個(gè)人客戶超過1,600萬名，在工行的人均金融資產(chǎn)余額超過15萬元。工行龐大的個(gè)人客戶基礎(chǔ)，可讓工行得以發(fā)現(xiàn)與推介新產(chǎn)品和服務(wù)。（3）擁有廣泛的分銷網(wǎng)絡(luò)，是最大的電子銀行服務(wù)提供行工行的運(yùn)營網(wǎng)點(diǎn)遍布全國。截至2006年6月30日，境內(nèi)分行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及其他機(jī)構(gòu)（包括總行）達(dá)18,038家。工行在經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的長江三角洲地區(qū)、珠江三角洲地區(qū)以及環(huán)渤海地區(qū)擁有廣泛的分支機(jī)構(gòu)及運(yùn)營網(wǎng)點(diǎn)，截至2006年6月30日達(dá)7,738家。工行在全國開設(shè)了逾3,000個(gè)理財(cái)中心。工行擁有超過25,000名公司銀行業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理和包括在全國商業(yè)銀行中為數(shù)最多的金融理財(cái)師在內(nèi)的約10,000名個(gè)人銀行客戶經(jīng)理。工行還擁有包括互聯(lián)網(wǎng)、固定電話、手機(jī)、自動(dòng)柜員機(jī)和自助銀行中心在內(nèi)的高效、先進(jìn)的電子銀行網(wǎng)絡(luò)。以客戶數(shù)目和交易額計(jì)算，工行均為電子清算和結(jié)算服務(wù)的領(lǐng)先提供行。2005年通過工行的電子銀行網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的交易額達(dá)到467,699億元。（4）具有領(lǐng)先的信息科技能力工行擁有我國商業(yè)銀行中最先進(jìn)的信息科技平臺(tái)。在國內(nèi)四大商業(yè)銀行中，工行率先成功完成全行數(shù)據(jù)大集中工程，實(shí)現(xiàn)了工行全部國內(nèi)分支機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的集中和實(shí)時(shí)處理。工行的數(shù)據(jù)集中使工行得以進(jìn)一步開發(fā)各類應(yīng)用軟件及加快電子銀行網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，使工行的規(guī)模優(yōu)勢得以發(fā)揮。工行通過核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)—NOVA系統(tǒng)在國內(nèi)四大銀行中率先建立起集業(yè)務(wù)處理、客戶信息管理及運(yùn)營管理決策分析于一體的綜合應(yīng)用平臺(tái)。工行于2006年6月獲得《銀行家》雜志頒發(fā)的“2006年度全球銀行網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用創(chuàng)新獎(jiǎng)”，及于2006年被《環(huán)球金融》雜志選為“亞洲最佳投資管理服務(wù)的企業(yè)網(wǎng)上銀行”。（二）企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃1.總體規(guī)劃工行的整體目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化和維持可持續(xù)增長，戰(zhàn)略目標(biāo)是鞏固在我國銀行業(yè)的市場領(lǐng)導(dǎo)地位并致力于轉(zhuǎn)型為國際一流的金融機(jī)構(gòu)。同時(shí)工行特別重視發(fā)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并優(yōu)化工行的業(yè)務(wù)架構(gòu)及組織結(jié)構(gòu)。工行業(yè)務(wù)重點(diǎn)及架構(gòu)已逐步發(fā)展，以滿足工行客戶對(duì)廣泛的銀行產(chǎn)品及服務(wù)的需求。工行專注于拓展個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的運(yùn)營，尤其是高增長的手續(xù)費(fèi)和傭金業(yè)務(wù)，同時(shí)工行作為電子銀行服務(wù)提供行亦已取得領(lǐng)先地位。工行通過投入充足資源發(fā)展信息科技，并建立起一套集中的信息系統(tǒng)，可以及時(shí)分析客戶群的動(dòng)態(tài)，集中發(fā)展有吸引力的客戶，提升工行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力以及其他內(nèi)部控制能力。這些舉措將使工行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及流程、公司治理和內(nèi)部控制成為我國商業(yè)銀行中的佼佼者。于2005年的財(cái)務(wù)重組已大大鞏固了工行的資本基礎(chǔ)，工行正處于尋求進(jìn)一步增長的有利地位。2.市場開拓戰(zhàn)略工行總行制定全行銀行業(yè)務(wù)的營銷策略，組織全行通過多種營銷形式推廣銀行產(chǎn)品及服務(wù)。工行一級(jí)分行針對(duì)當(dāng)?shù)厥袌鲋朴喚唧w方案，并監(jiān)查二級(jí)分行執(zhí)行該方案的情況。個(gè)人銀行方面，工行在全行范圍內(nèi)統(tǒng)一了為各細(xì)分市場客戶服務(wù)的內(nèi)容和渠道，將高端客戶群和具有高增長潛力的客戶群作為重點(diǎn)目標(biāo)，并為其提供量身訂做的產(chǎn)品和服務(wù)。為提升工行個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的領(lǐng)先地位，工行已采取多項(xiàng)措施提升個(gè)人金融業(yè)務(wù)的銷售能力，分銷網(wǎng)絡(luò)及客戶關(guān)系管理能力。同時(shí)，工行正在優(yōu)化傳統(tǒng)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，并加快理財(cái)中心的建設(shè)。公司銀行方面，2005年中國工商銀行積極構(gòu)筑統(tǒng)一營銷平臺(tái)和分層次營銷體系，繼續(xù)重點(diǎn)加強(qiáng)石油石化、電力、電信、公路、鐵路、民航和港口等重點(diǎn)基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域營銷；適度和有區(qū)別地增加城市基礎(chǔ)設(shè)施、高新開發(fā)區(qū)建設(shè)、房地產(chǎn)業(yè)等行業(yè)貸款投放；有選擇地加大對(duì)現(xiàn)代制造業(yè)、現(xiàn)代物流業(yè)、環(huán)保產(chǎn)業(yè)和新型服務(wù)業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生等新興行業(yè)的信貸投放，積極拓展跨國公司、中小企業(yè)信貸市場，行業(yè)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。3.國際化戰(zhàn)略工商銀行不斷推進(jìn)跨國經(jīng)營，加快建立本外幣、境內(nèi)外業(yè)務(wù)均衡協(xié)調(diào)發(fā)展的經(jīng)營格局。截至2004年末，工商銀行在全球各主要國際金融中心設(shè)有100家分支機(jī)構(gòu)和控股銀行，外幣總資產(chǎn)495億美元，各項(xiàng)外幣存款余額309億美元，外幣貸款余額284億美元。2004年全年辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)2,122億美元，完成代客外匯資金業(yè)務(wù)1,489億美元，結(jié)售匯業(yè)務(wù)量955億美元，代客外匯買賣449億美元。中國工商銀行通過國際資本市場的并購在香港成立了工商?hào)|亞和工銀亞洲，2004年工銀亞洲正式收購華比富通銀行成為其全資銀行，并更名為華比銀行。當(dāng)年末工銀亞洲總資產(chǎn)為993億港元，實(shí)現(xiàn)賬面利潤7.6億港元，按總資產(chǎn)排序在香港銀行業(yè)中升至第6位。4.新產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略工行自身的獨(dú)特性在于業(yè)務(wù)創(chuàng)新的經(jīng)營方式及引領(lǐng)市場的創(chuàng)新精神。工行在市場中率先對(duì)信息科技系統(tǒng)的數(shù)據(jù)集中進(jìn)行投資，推介新產(chǎn)品與服務(wù)，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以及發(fā)展電子銀行網(wǎng)絡(luò)。工行致力于繼續(xù)以業(yè)務(wù)創(chuàng)新的理念，自1999年起實(shí)施的一系列改革措施使工行實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)、運(yùn)營及企業(yè)文化的重大轉(zhuǎn)型。為提高產(chǎn)品創(chuàng)新力度，工行在境內(nèi)主要城市定期進(jìn)行市場調(diào)研并收集數(shù)據(jù)，以便加深了解工行目標(biāo)客戶的消費(fèi)習(xí)慣以及對(duì)具體產(chǎn)品的滿意度，從而不斷改進(jìn)和開發(fā)新的金融產(chǎn)品。工行的個(gè)人客戶關(guān)系管理系統(tǒng)搜集、整合和分析與客戶相關(guān)的數(shù)據(jù)，支持工行的個(gè)人銀行業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)需求，提供個(gè)性化的客戶服務(wù)及產(chǎn)品。此外，工行正在建立統(tǒng)一的客戶信息系統(tǒng)，對(duì)客戶資料進(jìn)行跨地區(qū)整合，這使得工行客戶經(jīng)理能更全面了解客戶需求，并能為客戶提供包含所有賬戶資料的綜合對(duì)賬單。三、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況（一）經(jīng)營概況就總資產(chǎn)、貸款余額和存款余額而言，工行是我國最大的商業(yè)銀行。截至2005年12月31日，工行的總資產(chǎn)、貸款余額和存款余額分別為64,572億元、32,896億元和57,369億元；工行2005年的總收入達(dá)到1,657億元。根據(jù)中國人民銀行公布的數(shù)據(jù)，截至2005年12月31日，工行的總資產(chǎn)、貸款余額和存款余額分別占我國所有銀行機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)、貸款余額和存款余額的16.8%、15.4%和19.4%，并且分別占四大商業(yè)銀行總資產(chǎn)、貸款余額和存款余額的31.4%、30.4%和32.6%。表3工行近三年本外幣存、貸款市場份額情況（%）2005年12月31日2004年12月31日2003年12月31日人民幣存款19.1620.3921.51人民幣貸款15.2616.2016.15外幣存款18.4220.2719.09外幣貸款19.7819.7818.37資料來源：中國工商銀行招股意向書（二）主要業(yè)務(wù)及銷售情況工行主要業(yè)務(wù)包含四個(gè)部分：公司銀行業(yè)務(wù)、個(gè)人銀行業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)以及其他業(yè)務(wù)。下表列出了所示期間工行各項(xiàng)業(yè)務(wù)分部的總收入。表4中國工商銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入分布（單位：百萬元）項(xiàng)目2006年1-6月2005年1-6月金額占總數(shù)比例（%）金額占總數(shù)比例（%）公司銀行業(yè)務(wù)4361750.884001451.11個(gè)人銀行業(yè)務(wù)2967934.622641733.74資金業(yè)務(wù)1190513.891102114.08其它5190.618411.07總收入85720100.0078293100.00資料來源：中國工商銀行招股意向書由于工行將發(fā)展非利息收入業(yè)務(wù)作為重點(diǎn)策略之一，手續(xù)費(fèi)和傭金收入得以迅速增長。2005年，工行的凈手續(xù)費(fèi)和傭金收入在四大商業(yè)銀行中位居第一位。工行的凈手續(xù)費(fèi)和傭金收入從2003年的56.24億元增加到了2005年的105.46億元，年復(fù)合增長率達(dá)36.9%。銀行卡業(yè)務(wù)、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)和托管業(yè)務(wù)的迅速增長對(duì)工行手續(xù)費(fèi)和傭金收入增長的貢獻(xiàn)特別突出。從2003年到2005年，在手續(xù)費(fèi)和傭金業(yè)務(wù)中，銀行卡業(yè)務(wù)所獲得的收入從10.01億元提高到了23.46億元，復(fù)合年增長率達(dá)53.1%；同期，人民幣結(jié)算和清算業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)和托管所獲得的收入的復(fù)合年增長率分別為28.2%、59.2%、92.2%和74.9%。隨著工行繼續(xù)重點(diǎn)發(fā)展并擴(kuò)大在非利息業(yè)務(wù)方面的領(lǐng)先優(yōu)勢，工行將能夠進(jìn)一步提高手續(xù)費(fèi)和傭金收入。（三）海外市場拓展工行的業(yè)務(wù)遍及全球大部分主要金融中心。工行在香港、澳門、新加坡、東京、首爾、釜山、法蘭克福和盧森堡設(shè)有分行；在香港、倫敦和阿拉木圖設(shè)有控股機(jī)構(gòu)；在紐約、莫斯科和悉尼設(shè)有代表處，負(fù)責(zé)工行的境外業(yè)務(wù)。截至2006年6月30日，工行設(shè)有98家境外分行、控股機(jī)構(gòu)、代表處和網(wǎng)點(diǎn)，并與位于117個(gè)國家及地區(qū)的1,250家外國銀行建立了代理行關(guān)系。工行境外業(yè)務(wù)向客戶提供商業(yè)銀行服務(wù)、投資銀行服務(wù)和經(jīng)紀(jì)服務(wù)。截至2006年6月30日，工行境外分行和控股機(jī)構(gòu)的總資產(chǎn)為1,925億元，較截至2005年12月31日的1,810億元增加6.3%。截至2006年6月30日止6個(gè)月，工行境外業(yè)務(wù)稅前利潤為15億元，工行2005年度境外業(yè)務(wù)稅前利潤總額為22億元，較2004年度的18億元增加25.1%，而2004年度的稅前利潤總額則較2003年度的13億元增加34.5%。工行是我國首家收購境外上市銀行的商業(yè)銀行。工行目前最大的境外業(yè)務(wù)主體為工銀亞洲。工銀亞洲提供全面的零售及個(gè)人理財(cái)服務(wù)，包括信用卡、個(gè)人貸款、證券交易、保險(xiǎn)及其他理財(cái)服務(wù)；工銀亞洲還提供全面的商業(yè)和企業(yè)銀行服務(wù)，在銀團(tuán)貸款和結(jié)構(gòu)性貸款方面扮演著香港市場領(lǐng)跑者的角色。工銀亞洲主要通過其位于香港的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和分銷渠道提供其銀行產(chǎn)品及服務(wù)，其中包括42家分行、一家投資服務(wù)中心，以及網(wǎng)上和電話銀行系統(tǒng)。截至2006年6月30日，工銀亞洲的總資產(chǎn)達(dá)1,266億港元。截至2005年12月31日，在其本身或其母公司在香港聯(lián)交所公開上市的香港注冊(cè)銀行之中，工銀亞洲的總資產(chǎn)排名第六。工行通過工商?hào)|亞主要在我國內(nèi)地和香港從事一系列的投資銀行業(yè)務(wù)和經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。（四）企業(yè)品牌創(chuàng)建“中國工商銀行”是我國最著名的金融服務(wù)品牌之一。工行被《銀行家》雜志評(píng)為“2004年度最佳銀行（中國）”，于2005年被《環(huán)球金融》雜志評(píng)為中國“最佳銀行”，于2004年被《歐洲貨幣》雜志評(píng)為“中國最佳本地銀行”，于2004年及2005年被《亞洲貨幣》雜志評(píng)為“中國最佳內(nèi)地商業(yè)銀行”，于2004年及2005年被《亞洲銀行家》雜志評(píng)為“中國最佳零售銀行”，于2006年被《亞洲銀行家》雜志評(píng)為“中國國有最佳零售銀行”，于2004年、2005年及2006年被《環(huán)球金融》雜志選為“中國最佳個(gè)人網(wǎng)上銀行”，于2006年被《環(huán)球金融》雜志選為“亞洲最佳投資管理服務(wù)的企業(yè)網(wǎng)上銀行”，于2003年及2004年被《金融亞洲》雜志評(píng)為“中國最佳本地銀行”，于2005年被《財(cái)資》雜志評(píng)為“中國最佳托管銀行”，于2004年及2005年被《全球托管人》雜志授予“中國最佳托管銀行”，于2004年被《亞洲貨幣》雜志評(píng)為“中國最佳托管銀行”。工行于2006年獲得《銀行家》雜志頒發(fā)的“2006年度全球銀行網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用創(chuàng)新獎(jiǎng)”，于2004年獲中國人民銀行頒發(fā)的“銀行業(yè)科技發(fā)展獎(jiǎng)特等獎(jiǎng)”，于2005年獲中國互聯(lián)網(wǎng)協(xié)會(huì)主辦的“中國互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)調(diào)查”中網(wǎng)上銀行類第一名，于2005年獲信息產(chǎn)業(yè)部頒發(fā)的“中國客戶關(guān)懷與公眾服務(wù)標(biāo)桿企業(yè)金獎(jiǎng)”，于2003年被AC尼爾森評(píng)選為“中國消費(fèi)者使用最多的銀行”，并且于2005年被《證券時(shí)報(bào)》評(píng)為“中國優(yōu)秀財(cái)經(jīng)證券網(wǎng)站”。四、企業(yè)資本運(yùn)作（一）企業(yè)融資情況從2005年初中國工商銀行股份制改革到2006年10月在滬港兩地上市，工行在期間進(jìn)行了多次的融資活動(dòng)。2005年4月21日，國家正式批準(zhǔn)中國工商銀行實(shí)施股份制改革，注資150億美元，隨后中國工商銀行順利完成了財(cái)務(wù)重組和國際審計(jì)；2006年1月27日，中國工商銀行與高盛集團(tuán)、安聯(lián)集團(tuán)、美國運(yùn)通公司3家境外戰(zhàn)略投資者簽署戰(zhàn)略投資與合作協(xié)議，獲得投資37.82億美元；2006年6月19日，工商銀行與全國社會(huì)保障基金理事會(huì)簽署戰(zhàn)略投資與合作協(xié)議，社?；饡?huì)將以購買工行新發(fā)行股份方式投資180.28億元人民幣。工商銀行多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)業(yè)已形成；2006年10月27日中國工商銀行A+H股在上海證交所和香港聯(lián)交所同時(shí)掛牌上市，總?cè)谫Y額超過了190億美元。工商銀行兩地同時(shí)成功上市在國內(nèi)國際資本市場創(chuàng)造了20多個(gè)世界之最或中國第一，上市后工商銀行的總市值超過1萬億元，成為A股市場最大的上市公司，并躋身亞洲最大、全球前五大上市銀行。（二）企業(yè)并購重組情況為實(shí)現(xiàn)股份制改造，工行在2005年中進(jìn)行了一系列的重組，包括進(jìn)行了財(cái)務(wù)重組、發(fā)行長期次級(jí)債券、資產(chǎn)組合優(yōu)化等工作后，中國工商銀行資本實(shí)力顯著增強(qiáng)，資本充足水平大幅提升。2005年末資本凈額3,118.44億元，加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)凈額31,522.06億元，核心資本充足率8.11%，資本充足率9.89%。資產(chǎn)質(zhì)量顯著提高。2005年10月28日，中國工商銀行由國有獨(dú)資商業(yè)銀行整體改制為股份有限公司，正式更名為“中國工商銀行股份有限公司”，注冊(cè)資本人民幣2,480億元，全部資本劃為等額股份，股份總數(shù)為2,480億股，每股面值為人民幣1元，財(cái)政部和匯金公司各持1,240億股。企業(yè)并購方面，工行是中國第一家進(jìn)行跨國收購的銀行。工行于2000年收購于1964年成立于香港并于1973年在香港聯(lián)交所公開上市的香港友聯(lián)銀行，并將其更名為工銀亞洲。2001年，將工行香港分行的主要業(yè)務(wù)注入工銀亞洲。2004年，工銀亞洲收購了華比富通銀行在香港的零售和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。2005年，工銀亞洲又收購了總部位于深圳的華商銀行，務(wù)求通過向香港客戶提供與中國相關(guān)的綜合銀行產(chǎn)品和服務(wù)，加強(qiáng)其在香港銀行市場的競爭力。五、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況（一）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及盈利狀況截止至2006年6月30日，工行資產(chǎn)總額達(dá)到了70554.77億元，其中負(fù)債合計(jì)67251.60億元、債券投資26523.98億元、貸款及墊款33753.42億元、現(xiàn)金資產(chǎn)317.56億元。資產(chǎn)負(fù)債率為95.3%。表5中國工商銀行總資產(chǎn)及盈利狀況項(xiàng)目截至2006年6月30日止6個(gè)月2005年度中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則凈利息收入（百萬元）7650876508147993153603凈利潤（百萬元）25143253993740537555總資產(chǎn)（百萬元）7055477705462564572396456131存款余額（百萬元）6119038611903857368665736866貸款余額（百萬元）3461080346108032895533289553股東權(quán)益（百萬元）326225325373256947255839全面攤薄每股收益（元）0.090.090.150.15每股凈資產(chǎn)（元）41.03資料來源：中國工商銀行招股意向書（二）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工行設(shè)有涵蓋信用、流動(dòng)性、市場和操作風(fēng)險(xiǎn)等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。此架構(gòu)由工行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息技術(shù)支撐，讓工行能更有效地管理各種風(fēng)險(xiǎn)并有助于工行資產(chǎn)質(zhì)量的不斷改善。工行對(duì)信貸調(diào)查、信用審批和貸后監(jiān)控職能進(jìn)行了分離，以維持對(duì)整體授信程序的獨(dú)立檢查及平衡。此外，工行在我國四大商業(yè)銀行中率先于2004年啟動(dòng)了新巴塞爾資本協(xié)議所推薦的內(nèi)部評(píng)級(jí)法風(fēng)險(xiǎn)管理工程，并于2005年采用了公司貸款十二級(jí)分類體系。由于工行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升，工行貸款組合的不良貸款比例下降，工行自1999年1月以來的境內(nèi)貸款組合的資產(chǎn)質(zhì)量一直維持在較高的水平。圖4中國工商銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系資料來源：中國工商銀行2005年年報(bào)六、企業(yè)營銷策略（一）銀行業(yè)務(wù)的營銷策略工行的總行負(fù)責(zé)制定公司銀行業(yè)務(wù)整體發(fā)展的計(jì)劃。分行和支行根據(jù)總行的整體業(yè)務(wù)計(jì)劃和公司銀行業(yè)務(wù)營銷戰(zhàn)略，制定并執(zhí)行具體的、針對(duì)當(dāng)?shù)厍闆r專門設(shè)計(jì)的公司銀行業(yè)務(wù)營銷戰(zhàn)略。工行的公司銀行業(yè)務(wù)營銷活動(dòng)主要由公司銀行客戶經(jīng)理執(zhí)行。截至2006年6月30日，工行擁有超過2.5萬名公司銀行客戶經(jīng)理。工行的公司銀行客戶經(jīng)理與其他專業(yè)人員密切合作，進(jìn)行產(chǎn)品和服務(wù)的交叉銷售。對(duì)于那些跨地區(qū)運(yùn)營的公司客戶，總行和不同分支機(jī)構(gòu)的公司銀行客戶經(jīng)理會(huì)組成團(tuán)隊(duì)緊密合作，以對(duì)整體客戶關(guān)系進(jìn)行有效管理。工行已開發(fā)客戶關(guān)系管理系統(tǒng)幫助工行制定有效的營銷戰(zhàn)略。此外，工行正在開展一系列針對(duì)中小企業(yè)的業(yè)務(wù)營銷舉措。（二）銀行業(yè)務(wù)的營銷策略工行總行制定全行個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的營銷策略，組織全行通過多種營銷形式推廣個(gè)人銀行產(chǎn)品及服務(wù)。工行一級(jí)分行針對(duì)當(dāng)?shù)厥袌鲋朴喚唧w方案，并監(jiān)查二級(jí)分行執(zhí)行該方案的情況。工行在全行范圍內(nèi)統(tǒng)一了為各細(xì)分市場客戶服務(wù)的內(nèi)容和渠道。工行將高端客戶群和具有高增長潛力的客戶群作為重點(diǎn)目標(biāo)，并為其提供量身訂做的產(chǎn)品和服務(wù)。為提升工行個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的領(lǐng)先地位，工行已采取多項(xiàng)措施提升個(gè)人金融業(yè)務(wù)的銷售能力，分銷網(wǎng)絡(luò)及客戶關(guān)系管理能力。同時(shí)，工行正在優(yōu)化傳統(tǒng)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，并加快理財(cái)中心的建設(shè)。工行的業(yè)務(wù)開發(fā)工作集中在年均金融資產(chǎn)余額維持在不少于50,000元水平的中高端客戶群。截至2006年6月30日，工行1萬名個(gè)人銀行客戶經(jīng)理當(dāng)中包括1,418名金融理財(cái)師，在我國商業(yè)銀行中工行的金融理財(cái)師人數(shù)最多。（三）產(chǎn)品定價(jià)策略工行的定價(jià)政策最終由資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)負(fù)責(zé)制定。工行可自主酌情設(shè)定工行人民幣貸款的利率，但最低為中國人民銀行厘定的相關(guān)基準(zhǔn)利率的90%。工行也可自主酌情設(shè)定工行的活期和定期存款的利率，但最高為中國人民銀行厘定的相關(guān)基準(zhǔn)利率。若干手續(xù)費(fèi)和傭金產(chǎn)品和服務(wù)受政府指導(dǎo)價(jià)控制，包括中國銀監(jiān)會(huì)和國家發(fā)改委規(guī)定的人民幣基本結(jié)算業(yè)務(wù)，而其他手續(xù)費(fèi)和傭金業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)的收費(fèi)可由工行根據(jù)市場情況與工行的融資成本自主決定。工行也采用和實(shí)行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)系統(tǒng)。經(jīng)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)審批后，工行的資產(chǎn)負(fù)債管理部根據(jù)多種因素來決定內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，包括我國資金市場的現(xiàn)行利率動(dòng)態(tài)、工行存貸款的利率結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)設(shè)定的戰(zhàn)略目標(biāo)。根據(jù)適用的規(guī)定、監(jiān)管要求及指引，工行根據(jù)對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益的評(píng)估來設(shè)定產(chǎn)品價(jià)格。在制定價(jià)格時(shí)，工行考慮的因素中包括工行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、單個(gè)客戶對(duì)工行業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn)度、工行的成本、預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后和成本調(diào)整后的回報(bào)率以及工行的內(nèi)部資金定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。此外，工行還考慮整體市場狀況以及競爭對(duì)手所提供的類似產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)格。（四）分銷網(wǎng)絡(luò)工行通過分行網(wǎng)絡(luò)和電子銀行兩種渠道提供產(chǎn)品和服務(wù)。1.分行網(wǎng)絡(luò)截至2006年6月30日，工行在我國境內(nèi)的傳統(tǒng)分行網(wǎng)絡(luò)包括18,038個(gè)境內(nèi)分行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及其他機(jī)構(gòu)（包括總行），包括位于北京的總行、35個(gè)一級(jí)分行、412個(gè)二級(jí)分行、17,506個(gè)支行和網(wǎng)點(diǎn)以及84個(gè)其他機(jī)構(gòu)。工行的網(wǎng)點(diǎn)還包括超過3,000個(gè)理財(cái)中心。工行大部分分行都位于市區(qū)。工行在長江三角洲、珠江三角洲和環(huán)渤海地區(qū)的網(wǎng)點(diǎn)眾多，達(dá)7,738個(gè)。表6中國工商銀行的網(wǎng)絡(luò)分布項(xiàng)目2006年6月30日2005年12月31日境內(nèi)機(jī)構(gòu)（個(gè)）占總數(shù)比例（%）境內(nèi)機(jī)構(gòu)（個(gè)）占總數(shù)比例（%）總行1-1-總行直屬機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)190.1190.1長江三角洲地區(qū)252514270714.4珠江三角洲地區(qū)213811.9219911.7環(huán)渤海地區(qū)307517.0320217.1中部地區(qū)397122.0414722.1東北地區(qū)198511.0202510.8西部地區(qū)432424.0446423.8境內(nèi)機(jī)構(gòu)總數(shù)18038100.018764100.0資料來源：中國工商銀行招股意向書2.電子銀行工行通過互聯(lián)網(wǎng)、電話或移動(dòng)電話和分支機(jī)構(gòu)的自動(dòng)柜員機(jī)與自助銀行中心，向客戶提供能夠一年365天、一天24小時(shí)操作賬戶和進(jìn)行若干交易的電子銀行服務(wù)。截至2006年6月30日止6個(gè)月，工行的電子銀行交易達(dá)238,541億元。工行2005年度電子銀行服務(wù)交易額為467,699億元，較2004年度的384,424億元增加21.7%，而2004年度的交易額則較2003年度的223,164億元增加72.3%。工行通過收取年費(fèi)、代理費(fèi)、結(jié)算費(fèi)和電子銀行系統(tǒng)對(duì)所處理業(yè)務(wù)收取的交易費(fèi)，獲得電子銀行服務(wù)的收入。目前工行提供四種形式的電子銀行：自助銀行中心和自動(dòng)柜員機(jī)、網(wǎng)上銀行、電話銀行、以及手機(jī)銀行。七、企業(yè)的人力資源管理（一）人員結(jié)構(gòu)工行自1997年起通過提高分銷渠道的效率以及精簡組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，大幅減少了工行員工人數(shù)。截至2006年6月30日、2005年12月31日、2004年12月31日和2003年12月31日，工行境內(nèi)中長期合同制員工數(shù)量分別為355,312人、361,623人、375,781人和389,045人。截至2006年6月30日，工行按年齡、學(xué)歷和專業(yè)劃分的境內(nèi)員工總數(shù)如下表：表7中國工商銀行企業(yè)員工結(jié)構(gòu)表類別細(xì)分類別員工數(shù)量占總數(shù)百分比（%）年齡構(gòu)成30及30歲以下3962511.231-40歲16109745.341-50歲14508540.851歲以上95052.7總計(jì)355312100.0學(xué)歷構(gòu)成研究生及以上學(xué)歷41931.2本科10861930.6大學(xué)?？?4952042.1?？埔韵?298026.1總計(jì)355312100．0專業(yè)構(gòu)成公司銀行業(yè)務(wù)311