備用金管理制度參考范本（六篇）

第18頁(yè)共18頁(yè)備用金管?理制度參?考范本?第一條為?了提高公?司行政效?率，減少?零星支出?的審批次?數(shù)，有效?控制資金?占用，特?制定本制?度。第?二條備用?金是公司?內(nèi)部各部?門工作人?員用作零?星開(kāi)支、?業(yè)務(wù)采購(gòu)?、差旅費(fèi)?等以現(xiàn)金?方式借用?的款項(xiàng)。?第三條?允許設(shè)備?用金的部?門。辦公?室、采購(gòu)?部、科研?部、深圳?分公司。?第四條?備用金限?額。辦公?室___?_元人民?幣（含食?堂伙食費(fèi)?），采購(gòu)?部___?_元人民?幣，科研?部___?_元人民?幣，深圳?分公司_?___元?人民幣。?第五條?備用金的?用途。辦?公用品、?市內(nèi)交通?費(fèi)、差旅?費(fèi)、零星?物品采購(gòu)?費(fèi)用、郵?政咨詢費(fèi)?、其他日?常零星支?出。備用?金必須做?到?？顚?用，不得?挪用和用?于私人擠?占，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅?處理。?第六條各?部門對(duì)備?用金實(shí)行?專人管理?，并把管?理人員_?___報(bào)?公司財(cái)務(wù)?備案。備?用金管理?人員的職?責(zé)：（?一）辦理?借款手續(xù)?；（二?）辦理借?出手續(xù)；?（三）?辦理報(bào)銷?手續(xù)；?（四）負(fù)?責(zé)登記備?查賬目。?第七條?備用金借?款。各部?門指定專?人后，需?要到財(cái)務(wù)?部門辦理?備用金借?款手續(xù)，?借款人為?部門，經(jīng)?辦人為部?門的備用?金管理人?。財(cái)務(wù)人?員根據(jù)實(shí)?際需要向?借款人發(fā)?放“借款?單”，一?式三聯(lián)，?借款人按?規(guī)定的格?式內(nèi)容填?寫借款日?期、借款?部門、借?款人、借?款用途和?借款金額?等事項(xiàng)，?經(jīng)部門領(lǐng)?導(dǎo)簽字同?意、經(jīng)辦?人簽字后?，交總經(jīng)?理審批后?，到財(cái)務(wù)?部辦理借?款手續(xù)。?財(cái)務(wù)經(jīng)理?審核、財(cái)?務(wù)總監(jiān)復(fù)?審簽字后?的“借款?單”交給?公司出納?，出納經(jīng)?復(fù)核無(wú)誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。第?八條備用?金的報(bào)銷?。備用金?管理人員?對(duì)其部門?使用的備?用金，采?取用完即?時(shí)報(bào)銷辦?法。報(bào)銷?時(shí)，經(jīng)辦?人員到財(cái)?務(wù)部索取?“報(bào)銷單?”，填寫?好“報(bào)銷?單”的各?項(xiàng)規(guī)定內(nèi)?容，按公?司費(fèi)用報(bào)?銷辦法進(jìn)?行報(bào)銷。?第九條?備用金管?理經(jīng)辦人?，要認(rèn)真?審核各項(xiàng)?報(bào)銷憑證?，對(duì)不合?法、不合?規(guī)的票據(jù)?拒絕報(bào)銷?。對(duì)審查?不細(xì)，經(jīng)?財(cái)務(wù)審查?出不合格?的票據(jù)，?由備用金?經(jīng)辦人個(gè)?人承擔(dān)。?第十條?備用金經(jīng)?辦人辦理?報(bào)銷手續(xù)?時(shí)，財(cái)務(wù)?人員應(yīng)查?閱“備用?金”臺(tái)賬?，查備用?金支出是?1否在?原核定的?范圍，發(fā)?現(xiàn)不在原?核定范圍?內(nèi)的支出?，財(cái)務(wù)人?員拒絕報(bào)?銷。第?十一條備?用金的補(bǔ)?齊。備用?金管理人?員在備用?金報(bào)銷后?即時(shí)按定?額補(bǔ)足。?第十二?條財(cái)務(wù)部?門按備用?金領(lǐng)用部?門設(shè)立明?細(xì)賬，核?算備用金?的借、報(bào)?銷、補(bǔ)足?等事項(xiàng)。?第十四?條借用備?用金的人?員應(yīng)及時(shí)?沖賬，對(duì)?無(wú)故拖延?者，備用?金管理人?有權(quán)催辦?，如果催?辦無(wú)效，?備用金管?理人員可?通知財(cái)務(wù)?部門扣款?。第十?五條本辦?法由財(cái)務(wù)?部門解釋?。第十?六條本辦?法從下發(fā)?之日起執(zhí)?行。_?___年?____?月___?_日備?用金管理?制度參考?范本（二?）范文?篇一1.?本公司各?部門零用?周轉(zhuǎn)金的?劃撥采取?定額式，?各部門劃?撥___?_元，以?供日常零?星開(kāi)支之?用。2?.各部門?的備用金?限用于購(gòu)?置消耗性?文具用品?及事務(wù)性?臨時(shí)開(kāi)支?，其余購(gòu)?置器具修?繕或金額?較大的開(kāi)?支，均應(yīng)?先行呈準(zhǔn)?后始得辦?理。3?.各部門?應(yīng)于每周?六抄報(bào)本?周諸項(xiàng)費(fèi)?用開(kāi)支，?限次周星?期一送會(huì)?計(jì)科審核?，次周星?期三由會(huì)?計(jì)科按各?單位核準(zhǔn)?金額劃撥?，但開(kāi)支?申請(qǐng)金額?較少者，?合并至下?周統(tǒng)一劃?撥。4?.各部門?按周抄報(bào)?該部門費(fèi)?用時(shí)，應(yīng)?按次序編?號(hào)填制備?用金報(bào)表?，一式兩?份，一份?自行留底?存查，一?份送會(huì)計(jì)?科憑以核?對(duì)。5?.各部門?申請(qǐng)核撥?時(shí)，應(yīng)將?發(fā)票或收?據(jù)貼于原?始憑證粘?貼頁(yè)上，?在粘貼頁(yè)?右下端應(yīng)?有部門主?管、申請(qǐng)?人簽章證?明。6?.索取發(fā)?票或收據(jù)?時(shí)，應(yīng)注?意本公司?抬頭、廠?家及負(fù)責(zé)?人簽章品?名、金額?、數(shù)量等?。7.?會(huì)計(jì)科審?核各部門?備用金申?請(qǐng)，須會(huì)?同有關(guān)單?位按其授?權(quán)范圍審?核各項(xiàng)費(fèi)?用，并通?知單位。?8.各?部門備用?金賬務(wù)處?理以不設(shè)?立賬簿記?載為原則?，僅以備?用金周報(bào)?表代替。?備用金（?現(xiàn)金）報(bào)?表代替現(xiàn)?金簿，備?用金（各?項(xiàng)費(fèi)用）?明細(xì)表代?替費(fèi)用明?細(xì)賬。?9.各部?門各項(xiàng)費(fèi)?用應(yīng)于發(fā)?生當(dāng)月報(bào)?銷。1?0.本辦?法未定事?項(xiàng)，按慣?例或會(huì)計(jì)?一般處理?原則辦理?。備用?金管理制?度范文篇?二目的：?備用金的?設(shè)立是為?了一些部?門或個(gè)人?因?yàn)闃I(yè)務(wù)?的特殊性?而出現(xiàn)的?，為了保?證備用金?的完整性?和安全性?，特?cái)M定?以下制度?。采購(gòu)員?、收銀員?、出納員?、司機(jī)等?要熟悉并?遵守此制?度。1?、備用金?的申請(qǐng)?（1）要?求設(shè)立備?用金的部?門或個(gè)人?需先填好?借支單，?說(shuō)明原因?。（2?）財(cái)務(wù)部?對(duì)此進(jìn)行?調(diào)查和審?核，如果?確因業(yè)務(wù)?需要，財(cái)?務(wù)部請(qǐng)示?總經(jīng)理審?批。（?3）經(jīng)過(guò)?審批同意?后，申請(qǐng)?人可到財(cái)?務(wù)部出納?處領(lǐng)取備?用金。?（4）申?請(qǐng)人領(lǐng)取?備用金，?我部即可?確認(rèn)其為?備用金保?管人（簡(jiǎn)?稱保管人?），保管?人負(fù)責(zé)備?用金的完?整和安全?。2、?備用金的?保管使用?（1）?設(shè)立備用?金的部門?或個(gè)人必?須對(duì)備用?金?？顚?用，不得?出現(xiàn)占用?、挪用備?用金的情?況。（?2）財(cái)務(wù)?部可對(duì)設(shè)?有備用金?的部門或?個(gè)人定期?或不定期?地進(jìn)行盤?點(diǎn)，盤點(diǎn)?時(shí)財(cái)務(wù)人?員和保管?人一起清?點(diǎn)備用金?，并填制?備用金盤?點(diǎn)表，雙?方簽字確?認(rèn)。（?3）在對(duì)?備用金的?盤點(diǎn)當(dāng)中?，如果發(fā)?現(xiàn)備用金?有被占用?、挪用、?短缺等情?況，必須?由保管人?立即補(bǔ)上?，有長(zhǎng)款?情況則要?求保管人?解釋原因?。（4?）任何人?不得對(duì)保?管人提出?借用備用?金的要求?，否則，?財(cái)務(wù)部有?權(quán)對(duì)此行?為進(jìn)行處?罰。（?5）如果?備用金一?直都發(fā)生?短缺、占?用、挪用?等現(xiàn)象，?我部有權(quán)?對(duì)保管人?進(jìn)行經(jīng)濟(jì)?及行政處?罰（經(jīng)濟(jì)?處罰是短?缺、占用?、挪用款?的2-5?倍。行政?處罰是口?頭、嚴(yán)重?警告、最?后警告等?處罰）。?（6）?保管人在?使用備用?金時(shí)，可?用符合財(cái)?務(wù)制度的?單據(jù)到財(cái)?務(wù)部報(bào)銷?，經(jīng)過(guò)報(bào)?銷后到出?納處領(lǐng)取?相應(yīng)的報(bào)?銷金額。?3、備?用金的歸?還（1?）保管人?因業(yè)務(wù)關(guān)?系不需要?可隨時(shí)將?備用金歸?還財(cái)務(wù)部?，財(cái)務(wù)部?開(kāi)出收據(jù)?給保管人?以證明其?已將備用?金歸還。?（2）?財(cái)務(wù)部在?盤點(diǎn)備用?金過(guò)程中?，如發(fā)現(xiàn)?保管人不?需要備用?金或備用?金使用量?不大，有?權(quán)要求保?管人在限?期內(nèi)歸還?部分或全?部備用金?。備用?金管理制?度范文篇?三為了加?強(qiáng)公司對(duì)?有關(guān)部門?及各項(xiàng)目?部備用金?的管理，?規(guī)范借款?行為，提?高資金利?用效率，?夯實(shí)成本?費(fèi)用核算?，減少資?金損失，?特制定本?制度。?一、本制?度適用于?公司各部?門及所有?項(xiàng)目部。?二、備?用金范圍?1、采?購(gòu)員零星?采購(gòu)備用?金;2?、個(gè)人因?公出差零?星開(kāi)支備?用;3?、經(jīng)常性?的零星開(kāi)?支備用金?;4、?項(xiàng)目兼任?財(cái)務(wù)人員?備用金;?5、其?他備用金?。三、?實(shí)行備用?金制度有?利于各部?門工作人?員積極靈?活地開(kāi)展?業(yè)務(wù)，從?而提高工?作效率，?但必須做?到?？顚?用，不得?挪用、轉(zhuǎn)?借他人或?用于其他?用途，一?經(jīng)發(fā)現(xiàn)，?將嚴(yán)肅處?理。四?、備用金?借款和報(bào)?銷手續(xù)程?序1、?工作人員?需臨時(shí)借?用備用金?時(shí)，先到?財(cái)務(wù)部索?取借款單?，財(cái)務(wù)人?員根據(jù)實(shí)?際需要向?借款人發(fā)?放借款單?，一式兩?聯(lián)，借款?人按規(guī)定?的格式內(nèi)?容填寫借?款單，并?按流程辦?理簽字手?續(xù)。財(cái)務(wù)?人員審核?簽字后的?借款單各?項(xiàng)內(nèi)容是?否正確和?完整，經(jīng)?審核無(wú)誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。2?、借款人?員完成業(yè)?務(wù)后應(yīng)在?三日內(nèi)到?財(cái)務(wù)部索?取報(bào)銷單?，填寫好?報(bào)銷單的?各項(xiàng)規(guī)定?內(nèi)容，并?經(jīng)主管領(lǐng)?導(dǎo)審批后?，再將報(bào)?銷單返回?財(cái)務(wù)部，?財(cái)務(wù)人員?根據(jù)財(cái)務(wù)?制度規(guī)定?認(rèn)真審核?無(wú)誤后，?辦理報(bào)銷?手續(xù)。?3、借款?人辦理報(bào)?銷手續(xù)時(shí)?，財(cái)務(wù)人?員應(yīng)查閱?備用金臺(tái)?賬，查明?報(bào)銷人員?原借款金?額，對(duì)報(bào)?銷的超支?款項(xiàng)應(yīng)及?時(shí)付現(xiàn)退?還本人，?對(duì)報(bào)銷后?低于備用?金金額款?項(xiàng)的，應(yīng)?讓其退回?余額以結(jié)?清原借款?單所借賬?款。4?、因業(yè)務(wù)?原因長(zhǎng)期?借用備用?金的人員?可由財(cái)務(wù)?部根據(jù)實(shí)?際情況核?定，撥出?一筆固定?數(shù)額的現(xiàn)?金并規(guī)定?使用范圍?;使用部?門必須設(shè)?立專人經(jīng)?管定額備?用金，備?用金經(jīng)管?人員必須?妥善保存?支付備用?金的收據(jù)?、發(fā)票以?及各種報(bào)?銷憑證，?并設(shè)備用?金登記簿?，記錄各?種零星支?出。經(jīng)管?人員必須?按月定期?向公司財(cái)?務(wù)部申報(bào)?備用金使?用情況，?前賬未清?，不得繼?續(xù)借款。?對(duì)因特殊?原因不能?按時(shí)結(jié)算?的，須提?前向財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人說(shuō)?明原因，?經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人同意?后，方可?延期。?五、備用?金額度?1、采購(gòu)?員借用的?零星采購(gòu)?用款，單?次不得超?過(guò)___?_元，超?過(guò)___?_元的材?料采購(gòu)，?應(yīng)由供貨?方持合法?、真實(shí)、?完整的原?始資料，?按規(guī)定的?程序經(jīng)審?核批準(zhǔn)后?，到公司?財(cái)務(wù)部或?項(xiàng)目部財(cái)?務(wù)人員處?辦理貨款?支付、結(jié)?算手續(xù)。?單筆超過(guò)?____?元的采購(gòu)?，必須按?照工程部?制度規(guī)定?，走合同?審批程序?采購(gòu)。?2、員工?因公出差?借款，按?預(yù)計(jì)出差?天數(shù)、往?返路費(fèi)、?住宿費(fèi)等?支出核定?借款額度?。3、?各工程項(xiàng)?目備用金?，視各項(xiàng)?目情況不?同，備用?金額度暫?定為每周?____?萬(wàn)—__?__萬(wàn)。?特殊情況?，需由項(xiàng)?目經(jīng)理提?前向總經(jīng)?理說(shuō)明情?況，予以?審批。?4、其他?借款，根?據(jù)實(shí)際情?況核定金?額。六?、備用金?使用審批?權(quán)限備?用金使用?由部門負(fù)?責(zé)人簽字?批準(zhǔn)，部?門負(fù)責(zé)人?為備用金?借款的第?一責(zé)任人?。七、?財(cái)務(wù)部應(yīng)?當(dāng)按照借?款日期、?借款部門?、借款人?、用途、?金額、注?銷日期建?立備用金?臺(tái)賬，按?月及時(shí)清?理。八?、借用備?用金的人?員應(yīng)在兩?周內(nèi)沖賬?，對(duì)無(wú)故?拖延者，?財(cái)務(wù)部發(fā)?出最后一?次催辦通?知后還不?辦理者，?財(cái)務(wù)部有?權(quán)從下月?起直接從?借款人工?資中抵扣?，不再另?行通知。?九、所?有各種備?用金，必?須在年末?進(jìn)行徹底?清理，不?允許跨年?度使用。?對(duì)因特殊?原因必須?跨年度使?用備用金?時(shí)，年底?必須重新?辦理借款?手續(xù)，并?沖銷當(dāng)年?借款。?十、本制?度由公司?財(cái)務(wù)部負(fù)?責(zé)解釋和?修訂。?十一、本?制度自下?發(fā)之日起?實(shí)施。?備用金管?理制度參?考范本（?三）第?一條為了?提高公司?行政效率?，減少零?星支出的?審批次數(shù)?，有效控?制資金占?用，特制?定本制度?。第二?條備用金?是公司內(nèi)?部各部門?工作人員?用作零星?開(kāi)支、業(yè)?務(wù)采購(gòu)、?差旅費(fèi)等?以現(xiàn)金方?式借用的?款項(xiàng)。?第三條允?許設(shè)備用?金的部門?：辦公室?、采購(gòu)部?、科研部?、深圳分?公司。?第四條備?用金限額?：辦公室?____?元人民幣?（含食堂?伙食費(fèi)）?，采購(gòu)部?____?元人民幣?，科研部?____?元人民幣?，深圳分?公司__?__元人?民幣。?第五條備?用金的用?途：辦公?用品、市?內(nèi)交通費(fèi)?、差旅費(fèi)?、零星物?品采購(gòu)費(fèi)?用、郵政?咨詢費(fèi)、?其他日常?零星支出?。備用金?務(wù)必做到?專款專用?，不得挪?用和用于?私人擠占?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)嚴(yán)肅處?理。第?六條各部?門對(duì)備用?金實(shí)行專?人管理，?并把管理?人員名單?報(bào)公司財(cái)?務(wù)備案。?備用金管?理人員的?職責(zé)：?（一）辦?理借款手?續(xù);（?二）辦理?借出手續(xù)?;（三?）辦理報(bào)?銷手續(xù);?（四）?負(fù)責(zé)登記?備查賬目?。第七?條備用金?借款。各?部門指定?專人后，?需要到財(cái)?務(wù)部門辦?理備用金?借款手續(xù)?，借款人?為部門，?經(jīng)辦人為?部門的備?用金管理?人。財(cái)務(wù)?人員根據(jù)?實(shí)際需要?向借款人?發(fā)放“借?款單”，?一式三聯(lián)?，借款人?按規(guī)定的?格式資料?填寫借款?日期、借?款部門、?借款人、?借款用途?和借款金?額等事項(xiàng)?，經(jīng)部門?領(lǐng)導(dǎo)簽字?同意、經(jīng)?辦人簽字?后，交總?經(jīng)理審批?后，到財(cái)?務(wù)部辦理?借款手續(xù)?。財(cái)務(wù)經(jīng)?理審核、?財(cái)務(wù)總監(jiān)?復(fù)審簽字?后的“借?款單”交?給公司出?納，出納?經(jīng)復(fù)核無(wú)?誤后才能?辦理付款?手續(xù)。?第八條備?用金的報(bào)?銷。備用?金管理人?員對(duì)其部?門使用的?備用金，?采取用完?即時(shí)報(bào)銷?辦法。報(bào)?銷時(shí)，經(jīng)?辦人員到?財(cái)務(wù)部索?取“報(bào)銷?單”，填?寫好“報(bào)?銷單”的?各項(xiàng)規(guī)定?資料，按?公司費(fèi)用?報(bào)銷辦法?進(jìn)行報(bào)銷?。第九?條備用金?管理經(jīng)辦?人，要認(rèn)?真審核各?項(xiàng)報(bào)銷憑?證，對(duì)不?合法、不?合規(guī)的票?據(jù)拒絕報(bào)?銷。對(duì)審?查不細(xì)，?經(jīng)財(cái)務(wù)審?查出不合?格的票據(jù)?，由備用?金經(jīng)辦人?個(gè)人承擔(dān)?。第十?條備用金?經(jīng)辦人辦?理報(bào)銷手?續(xù)時(shí)，財(cái)?務(wù)人員應(yīng)?查閱“備?用金”臺(tái)?賬，查備?用金支出?是否在原?核定的范?圍，發(fā)現(xiàn)?不在原核?定范圍內(nèi)?的支出，?財(cái)務(wù)人員?拒絕報(bào)銷?。第十?一條備用?金的補(bǔ)齊?。備用金?管理人員?在備用金?報(bào)銷后即?時(shí)按定額?補(bǔ)足。?第十二條?財(cái)務(wù)部門?按備用金?領(lǐng)用部門?設(shè)立明細(xì)?賬，核算?備用金的?借、報(bào)銷?、補(bǔ)足等?事項(xiàng)。?第十三條?借用備用?金的人員?應(yīng)及時(shí)沖?賬，對(duì)無(wú)?故拖延者?，備用金?管理人有?權(quán)催辦，?如果催辦?無(wú)效，備?用金管理?人員可通?知財(cái)務(wù)部?門扣款。?第十四?條本辦法?由財(cái)務(wù)部?門解釋。?第十六?條本辦法?從下發(fā)之?日起執(zhí)行?。備用?金管理制?度參考范?本（四）?（一）?為了加?強(qiáng)公司對(duì)?有關(guān)部門?及各項(xiàng)目?部備用金?的管理，?規(guī)范借款?行為，提?高資金利?用效率，?夯實(shí)成本?費(fèi)用核算?，減少資?金損失，?特制定本?制度。?一、本制?度適用于?公司各部?門及所有?項(xiàng)目部。?二、備?用金范圍?1、采?購(gòu)員零星?采購(gòu)備用?金;2?、個(gè)人因?公出差零?星開(kāi)支備?用;3?、經(jīng)常性?的零星開(kāi)?支備用金?;4、?項(xiàng)目兼任?財(cái)務(wù)人員?備用金;?5、其?他備用金?。三、?實(shí)行備用?金制度有?利于各部?門工作人?員用心靈?活地開(kāi)展?業(yè)務(wù)，從?而提高工?作效率，?但務(wù)必做?到?？顚?用，不得?挪用、轉(zhuǎn)?借他人或?用于其他?用途，一?經(jīng)發(fā)現(xiàn)，?將嚴(yán)肅處?理。四?、備用金?借款和報(bào)?銷手續(xù)程?序1、?工作人員?需臨時(shí)借?用備用金?時(shí)，先到?財(cái)務(wù)部索?取借款單?，財(cái)務(wù)人?員根據(jù)實(shí)?際需要向?借款人發(fā)?放借款單?，一式兩?聯(lián)，借款?人按規(guī)定?的格式資?料填寫借?款單，并?按流程辦?理簽字手?續(xù)。財(cái)務(wù)?人員審核?簽字后的?借款單各?項(xiàng)資料是?否正確和?完整，經(jīng)?審核無(wú)誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。2?、借款人?員完成業(yè)?務(wù)后應(yīng)在?三日內(nèi)到?財(cái)務(wù)部索?取報(bào)銷單?，填寫好?報(bào)銷單的?各項(xiàng)規(guī)定?資料，并?經(jīng)主管領(lǐng)?導(dǎo)審批后?，再將報(bào)?銷單回到?財(cái)務(wù)部，?財(cái)務(wù)人員?根據(jù)財(cái)務(wù)?制度規(guī)定?認(rèn)真審核?無(wú)誤后，?辦理報(bào)銷?手續(xù)。?3、借款?人辦理報(bào)?銷手續(xù)時(shí)?，財(cái)務(wù)人?員應(yīng)查閱?備用金臺(tái)?賬，查_(kāi)?___銷?人員原借?款金額，?對(duì)報(bào)銷的?超支款項(xiàng)?應(yīng)及時(shí)付?現(xiàn)退還本?人，對(duì)報(bào)?銷后低于?備用金金?額款項(xiàng)的?，應(yīng)讓其?退回余額?以結(jié)清原?借款單所?借賬款。?4、因?業(yè)務(wù)原因?長(zhǎng)期借用?備用金的?人員可由?財(cái)務(wù)部根?據(jù)實(shí)際狀?況核定，?撥出一筆?固定數(shù)額?的現(xiàn)金并?規(guī)定使用?范圍;使?用部門務(wù)?必設(shè)立專?人經(jīng)管定?額備用金?，備用金?經(jīng)管人員?務(wù)必妥善?保存支付?備用金的?收據(jù)、_?___以?及各種報(bào)?銷憑證，?并設(shè)備用?金登記簿?，記錄各?種零星支?出。經(jīng)管?人員務(wù)必?按月定期?向公司財(cái)?務(wù)部申報(bào)?備用金使?用狀況，?前賬未清?，不得繼?續(xù)借款。?對(duì)因特殊?原因不能?按時(shí)結(jié)算?的，須提?前向財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人說(shuō)?明原因，?經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人同意?后，方可?延期。?五、備用?金額度?1、采購(gòu)?員借用的?零星采購(gòu)?用款，單?次不得超?過(guò)___?_元，超?過(guò)___?_元的材?料采購(gòu)，?應(yīng)由供貨?方持合法?、真實(shí)、?完整的原?始資料，?按規(guī)定的?程序經(jīng)審?核批準(zhǔn)后?，到公司?財(cái)務(wù)部或?項(xiàng)目部財(cái)?務(wù)人員處?辦理貨款?支付、結(jié)?算手續(xù)。?單筆超過(guò)?____?元的采購(gòu)?，務(wù)必按?照工程部?制度規(guī)定?，走合同?審批程序?采購(gòu)。?2、員工?因公出差?借款，按?預(yù)計(jì)出差?天數(shù)、往?返路費(fèi)、?住宿費(fèi)等?支出核定?借款額度?。3、?各工程項(xiàng)?目備用金?，視各項(xiàng)?目狀況不?一樣，備?用金額度?暫定為每?周___?_萬(wàn)—_?___萬(wàn)?。特殊狀?況，需由?項(xiàng)目經(jīng)理?提前向總?經(jīng)理說(shuō)明?狀況，予?以審批。?4、其?他借款，?根據(jù)實(shí)際?狀況核定?金額。?六、備用?金使用審?批權(quán)限?備用金使?用由部門?負(fù)責(zé)人簽?字批準(zhǔn)，?部門負(fù)責(zé)?人為備用?金借款的?第一職責(zé)?人。七?、財(cái)務(wù)部?應(yīng)當(dāng)按照?借款日期?、借款部?門、借款?人、用途?、金額、?注銷日期?建立備用?金臺(tái)賬，?按月及時(shí)?清理。?八、借用?備用金的?人員應(yīng)在?兩周內(nèi)沖?賬，對(duì)無(wú)?故拖延者?，財(cái)務(wù)部?發(fā)出最后?一次催辦?通知后還?不辦理者?，財(cái)務(wù)部?有權(quán)從下?月起直接?從借款人?工資中抵?扣，不再?另行通知?。九、?所有各種?備用金，?務(wù)必在年?末進(jìn)行徹?底清理，?不允許跨?年度使用?。對(duì)因特?殊原因務(wù)?必跨年度?使用備用?金時(shí)，年?底務(wù)必重?新辦理借?款手續(xù)，?并沖銷當(dāng)?年借款。?十、本?制度由公?司財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)解釋?和修訂。?十一、?本制度自?下發(fā)之日?起實(shí)施。?備用金?管理制度?參考范本?（五）?為了加強(qiáng)?公司對(duì)有?關(guān)部門及?各項(xiàng)目部?備用金的?管理，規(guī)?范借款行?為，提高?資金利用?效率，夯?實(shí)成本費(fèi)?用核算，?減少資金?損失，特?制定本制?度。一?、本制度?適用于公?司各部門?及所有項(xiàng)?目部。?二、備用?金范圍?1、采購(gòu)?員零星采?購(gòu)備用金?;2、?個(gè)人因公?出差零星?開(kāi)支備用?;3、?經(jīng)常性的?零星開(kāi)支?備用金;?4、項(xiàng)?目兼任財(cái)?務(wù)人員備?用金;?5、其他?備用金。?三、實(shí)?行備用金?制度有利?于各部門?工作人員?用心靈活?地開(kāi)展業(yè)?務(wù)，從而?提高工作?效率，但?務(wù)必做到??？顚Ｓ?，不得挪?用、轉(zhuǎn)借?他人或用?于其他用?途，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)，將?嚴(yán)肅處理?。四、?備用金借?款和報(bào)銷?手續(xù)程序?1、工?作人員需?臨時(shí)借用?備用金時(shí)?，先到財(cái)?務(wù)部索取?“借款單?”，財(cái)務(wù)?人員根據(jù)?實(shí)際需要?向借款人?發(fā)放“借?款單”，?一式兩聯(lián)?，借款人?按規(guī)定的?格式資料?填寫借款?單，并按?流程辦理?簽字手續(xù)?。財(cái)務(wù)人?員審核簽?字后的“?借款單”?各項(xiàng)資料?是否正確?和完整，?經(jīng)審核無(wú)?誤后才能?辦理付款?手續(xù)。?2、借款?人員完成?業(yè)務(wù)后應(yīng)?在三日內(nèi)?到財(cái)務(wù)部?索取“報(bào)?銷單”，?填寫好“?報(bào)銷單”?的各項(xiàng)規(guī)?定資料，?并經(jīng)主管?領(lǐng)導(dǎo)審批?后，再將?“報(bào)銷單?”回到財(cái)?務(wù)部，財(cái)?務(wù)人員根?據(jù)財(cái)務(wù)制?度規(guī)定認(rèn)?真審核無(wú)?誤后，辦?理報(bào)銷手?續(xù)。3?、借款人?辦理報(bào)銷?手續(xù)時(shí)，?財(cái)務(wù)人員?應(yīng)查閱“?備用金”?臺(tái)賬，查?明報(bào)銷人?員原借款?金額，對(duì)?報(bào)銷的超?支款項(xiàng)應(yīng)?及時(shí)付現(xiàn)?退還本人?，對(duì)報(bào)銷?后低于備?用金金額?款項(xiàng)的，?應(yīng)讓其退?回余額以?結(jié)清原借?款單所借?賬款。?4、因業(yè)?務(wù)原因長(zhǎng)?期借用備?用金的人?員可由財(cái)?務(wù)部根據(jù)?實(shí)際狀況?核定，撥?出一筆固?定數(shù)額的?現(xiàn)金并規(guī)?定使用范?圍;使用?部門務(wù)必?設(shè)立專人?經(jīng)管定額?備用金，?備用金經(jīng)?管人員務(wù)?必妥善保?存支付備?用金的收?據(jù)、發(fā)票?以及各種?報(bào)銷憑證?，并設(shè)備?用金登記?簿，記錄?各種零星?支出。經(jīng)?管人員務(wù)?必按月定?期向公司?財(cái)務(wù)部申?報(bào)備用金?使用狀況?，前賬未?清，不得?繼續(xù)借款?。對(duì)因特?殊原因不?能按時(shí)結(jié)?算的，須?提前向財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?說(shuō)明原因?，經(jīng)財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人同?意后，方?可延期。?五、備?用金額度?1、采?購(gòu)員借用?的零星采?購(gòu)用款，?單次不得?超過(guò)__?__元，?超過(guò)__?__元的?材料采購(gòu)?，應(yīng)由供?貨方持合?法、真實(shí)?、完整的?原始資料?，按規(guī)定?的程序經(jīng)?審核批準(zhǔn)?后，到公?司財(cái)務(wù)部?或項(xiàng)目部?財(cái)務(wù)人員?處辦理貨?款支付、?結(jié)算手續(xù)?。單筆超?過(guò)___?_元的采?購(gòu)，務(wù)必?按照工程?部制度規(guī)?定，走合?同審批程?序采購(gòu)。?2、員?工因公出?差借款，?按預(yù)計(jì)出?差天數(shù)、?往返路費(fèi)?、住宿費(fèi)?等支出核?定借款額?度。3?、各工程?項(xiàng)目備用?金，視各?項(xiàng)目狀況?不一樣，?備用金額?度暫定為?每周__?__萬(wàn)—?____?萬(wàn)。特殊?狀況，需?由項(xiàng)目經(jīng)?理提前向?總經(jīng)理說(shuō)?明狀況，?予以審批?。4、?其他借款?，根據(jù)實(shí)?際狀況核?定金額。?六、備?用金使用?審批權(quán)限?備用金?使用由部?門負(fù)責(zé)人?簽字批準(zhǔn)?，部門負(fù)?責(zé)人為備?用金借款?的第一職?責(zé)人。?七、財(cái)務(wù)?部應(yīng)當(dāng)按?照借款日?期、借款?部門、借?款人、用?途、金額?、注銷日?期建立備?用金臺(tái)賬?，按月及?時(shí)清理。?八、借?用備用金?的人員應(yīng)?在兩周內(nèi)?沖賬，對(duì)?無(wú)故拖延?者，財(cái)務(wù)?部發(fā)出最?后一次催?辦通知后?還不辦理?者，財(cái)務(wù)?部有權(quán)從?下月起直?接從借款?人工資中?抵扣，不?再另行通?知。九?、所有各?種備用金?，務(wù)必在?年末進(jìn)行?徹底清理?，不允許?跨年度使?用。對(duì)因?特殊原因?務(wù)必跨年?度使用備?用金時(shí)，?年底務(wù)必?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?當(dāng)年借款?。十、?本制度由?公司財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)解?釋和修訂?。十一?、本制度?自下發(fā)之?日起實(shí)施?。備用?金管理制?度參考范?本（六）?1.為?了加強(qiáng)項(xiàng)?目部備用?金的管理?，提高資?金利用效?率，有效?控制資金?占用，特?制定本制?度。2?.備用金?是單位內(nèi)?部各部門?工作人員?用作零星?開(kāi)支、業(yè)?務(wù)采購(gòu)、?差旅費(fèi)等?以現(xiàn)金方?式借