環(huán)保磚建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

環(huán)保磚建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告環(huán)保磚建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告--#第十二章項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃本項(xiàng)目具體的實(shí)施規(guī)劃進(jìn)度如下：1、 項(xiàng)目前期的準(zhǔn)備階段：2011年6-7月編制可行性研究報(bào)告、進(jìn)行環(huán)境評(píng)價(jià)，通過(guò)銀行評(píng)估、進(jìn)行資金籌措、建設(shè)單位和設(shè)計(jì)單位進(jìn)行調(diào)研、同技術(shù)轉(zhuǎn)讓單位進(jìn)行深入技術(shù)交流編制工程初步設(shè)計(jì)等。2、 項(xiàng)目實(shí)施階段：2011年7-10月通過(guò)設(shè)計(jì)審查，進(jìn)行設(shè)備訂貨、土建開(kāi)始施工，設(shè)備到廠、安裝調(diào)試，進(jìn)行試生產(chǎn)并盡快生產(chǎn)出合格產(chǎn)品。2012年起轉(zhuǎn)入正常生產(chǎn)期。項(xiàng)目建設(shè)期為3個(gè)月。第十三章 投資估算與資金籌措第一節(jié)總投資估算一、固定資產(chǎn)投資估算項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資范圍包括扣壓抗震環(huán)保磚車間、 專用粘合劑車間、和原料庫(kù)、成品庫(kù)等主要生產(chǎn)項(xiàng)目，另外包括給排水、鍋爐房、變電所等公用工程項(xiàng)目。本工程固定資產(chǎn)投資估算值為 3900萬(wàn)元。1、 編制依據(jù)化工部1990年《化工建設(shè)概算定額》(1—4冊(cè))。1994年《化工概算》?？?單位估價(jià)表)。1994年化工部“化工工程建設(shè)其他費(fèi)用編制規(guī)定”。2、 編制說(shuō)明設(shè)備價(jià)格按現(xiàn)行出廠價(jià)或詢價(jià)。設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按化工部規(guī)定按9%計(jì)算。建筑工程費(fèi)用參照類似工程建構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)形式結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶?shí)際造價(jià)水平估算。建設(shè)單位管理費(fèi)按規(guī)定占工程費(fèi)用的4.3%。生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)按提前進(jìn)廠費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)合計(jì)，為 萬(wàn)元。聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)取工程費(fèi)用的0.5%。電貼按450元/KVA計(jì)取。預(yù)備費(fèi)按第一、二、三部分費(fèi)用之和的 10%+取。本項(xiàng)目資金由項(xiàng)目企業(yè)自行籌集，因而暫不計(jì)取利息。

3、投資分析固定資產(chǎn)投資分析表（按費(fèi)用性質(zhì)劃分）序號(hào)費(fèi)用名稱金 額（萬(wàn)元）比 例（%）1土地80（各地價(jià)不同）1.9%2廠房3208.1%3全套制磚設(shè)備350090%5合 計(jì)3900100%二、流動(dòng)資金估算本項(xiàng)目流動(dòng)資金估算為1200萬(wàn)元企業(yè)自籌三、項(xiàng)目總投資本項(xiàng)目總投資合計(jì)1.5億元，其中報(bào)批項(xiàng)目總投資（包括固定資產(chǎn)投資金額70%和30%的流動(dòng)資金）。第二節(jié)資金籌措固定資產(chǎn)投資3900萬(wàn)元，注冊(cè)資本1000萬(wàn)元第十四章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和社會(huì)效益評(píng)價(jià)第一節(jié)產(chǎn)品成本估算主要成本表一塊某某磚的成本序號(hào)成本內(nèi)容金額（元）1固廢材料3.152水泥0.293專用凝固劑0.08①+②4:沙子幾其他0.255工人工資0.106工人吃住0.087:電費(fèi)0.138水費(fèi)0.039拆舊費(fèi)0.1010［運(yùn)輸費(fèi)0.2011:企業(yè)管理費(fèi)0.0812:其他0.01合計(jì)4.52、 人工工資及附加按人年10000元計(jì)列。3、 折舊費(fèi)固定資產(chǎn)原值12727萬(wàn)元?dú)堉德?%折舊年限18年年折舊費(fèi)671.70萬(wàn)元4、 修理費(fèi)本項(xiàng)目修理費(fèi)按年折舊費(fèi)的25%計(jì)列。5、 其他制造費(fèi)按年折舊費(fèi)的15%計(jì)列元。6、 攤銷費(fèi)無(wú)形資產(chǎn)攤銷年限10年，遞延資產(chǎn)（開(kāi)辦費(fèi)）攤銷年限5年。7、 其他管理費(fèi)用其他管理費(fèi)用本項(xiàng)目按生產(chǎn)成本的12%估算。&銷售費(fèi)用本項(xiàng)目銷售費(fèi)用按正常年份銷售收入的2.00%估算。第二節(jié)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)—、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1、 生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品產(chǎn)量生產(chǎn)規(guī)模：年產(chǎn)：扣壓抗震環(huán)保磚2044萬(wàn)（塊）2、 項(xiàng)目計(jì)算期建設(shè)期3個(gè)月，生產(chǎn)期19年，計(jì)算期20年。項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，生產(chǎn)期第一年生產(chǎn)負(fù)荷 80%，第二年起以后各年為100%。3、 流動(dòng)資金二、財(cái)務(wù)分析1、銷售收入產(chǎn)品售價(jià)：扣壓抗震環(huán)保磚5元/塊年銷售收入10220萬(wàn)元（正常年份）2、 銷售稅金及附加因該項(xiàng)目是節(jié)能、環(huán)保、固廢治理屬國(guó)家重點(diǎn)扶持項(xiàng)目，所以，可享受營(yíng)業(yè)稅、增殖稅等免稅政策。城市維護(hù)建設(shè)稅5%教育費(fèi)附加3%正常生產(chǎn)年份銷售稅金及附加費(fèi)用很少。3、 利潤(rùn)及其分配企業(yè)所得稅稅率33%本項(xiàng)目所得稅享受投產(chǎn)后前兩年免交，后三年減半的優(yōu)惠條件。三項(xiàng)基金按稅后利潤(rùn)的10%提取。4、 盈利能力分析全年總收入-總成本=10220-9198=1022約為1千多萬(wàn)5、 財(cái)務(wù)報(bào)價(jià)一、投資回報(bào)期N二T/MT――投資總額 Ma――年純利潤(rùn)經(jīng)粗算N=5*108/10*108=0.25年［即達(dá)產(chǎn)后半年內(nèi)能收回投資成本］一、 投資收益率二年平均利潤(rùn)/項(xiàng)目全部總投入=10*108/(4*107+10*107)?70%資本金利潤(rùn)率 102.53 %全部投資稅前內(nèi)部收益率152.51%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元,投資回收期18個(gè)月。5、不確定性分析盈虧平衡分析敏感性分析本報(bào)告對(duì)項(xiàng)目的銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本、建設(shè)投資分別作增減10%和5%的測(cè)算，進(jìn)行敏感性分析。分析表明。銷售收入是最敏感的因素，其次為經(jīng)營(yíng)成本，再次為建設(shè)投資，當(dāng)銷售收入減少10%或經(jīng)營(yíng)成本增加20%時(shí)，項(xiàng)目仍為可行，建設(shè)投資增加20%或30%，項(xiàng)目也為可行。因此，項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)性較強(qiáng)。第三節(jié)社會(huì)效益評(píng)價(jià)本項(xiàng)目為生產(chǎn)扣壓抗震環(huán)保磚及相關(guān)產(chǎn)品， 項(xiàng)目投產(chǎn)后，為國(guó)家和企業(yè)增加較多利稅，改善當(dāng)?shù)刭Y源結(jié)構(gòu)，促進(jìn)生態(tài)保護(hù)發(fā)展，對(duì)農(nóng)業(yè)和城市建設(shè)有良好效果，市場(chǎng)前景廣闊，產(chǎn)品還可以出口，帶動(dòng)附加產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加就業(yè)機(jī)會(huì)，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)，社會(huì)效益也十分顯著。第十五章結(jié)論第一節(jié)綜合評(píng)價(jià)本項(xiàng)目是項(xiàng)目企業(yè)自主研發(fā)的專利技術(shù)，生產(chǎn)扣壓抗震環(huán)保磚及其相關(guān)產(chǎn)品，對(duì)于改善生態(tài)環(huán)境，保護(hù)土地資源，具有重要意義，。經(jīng)營(yíng)本項(xiàng)目，是十分有益、有利的。項(xiàng)目總投資1.5億元（人民幣），包括固定資產(chǎn)投資1.2億元（人民幣），流動(dòng)資金3000萬(wàn)元（人民幣）。該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好，一期項(xiàng)目按正常年份銷售收入為10220萬(wàn)元，年均凈利潤(rùn)1022萬(wàn)元。項(xiàng)目的社會(huì)效益也十分顯著。符合發(fā)展高科技含量的持續(xù)產(chǎn)業(yè)政策。第二節(jié)研究報(bào)告的結(jié)論項(xiàng)目有可靠的工藝技術(shù)來(lái)源，允許引進(jìn)外資合作建廠也符合我國(guó)招商引資的戰(zhàn)略決策。用扣壓環(huán)保抗震磚構(gòu)筑8層以下建筑物和傳統(tǒng)構(gòu)筑技術(shù)、用料相比，可節(jié)省40%勺時(shí)間和用料，可降低建筑成本約30%減少鋼筋水泥、沙漿的用量，外墻體不用裝飾和保養(yǎng)。且還可抗拒8級(jí)別的地震，抗12級(jí)強(qiáng)颶。經(jīng)濟(jì)效益好，產(chǎn)品有市場(chǎng)。項(xiàng)目經(jīng)過(guò)可行性論證是可行的，建議及早開(kāi)始工程設(shè)計(jì)和進(jìn)行施工，建成投產(chǎn)，以早日得到效益

每平米二四墻成本對(duì)比示意圖H.3N^|Q2k|IL曬兒I77UI.ik按12朮舸早117人wufliw^ htjk抹颯山A I：恪型占”料犬II7JIU占卜L專tffiH一壞保抗猊磚T-H.3N^|Q2k|IL曬兒I77UI.ik按12朮舸早117人wufliw^ htjk抹颯山A I：恪型占”料犬II7JIU占卜L專tffiH一壞?？光ゴuT-LrflI]Jc:L兀:幾15Xk75■免燒磚粘土紅磚kri兒76?*In免饒磚■壞優(yōu)拉底粘上紅磚110塊

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