商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)計(jì)算題

計(jì)算題一、資本充足率表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=工表內(nèi)資產(chǎn)額X風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=工表外資產(chǎn)X信用轉(zhuǎn)換系數(shù)乂表內(nèi)相對(duì)性質(zhì)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)實(shí)施要求：國(guó)際大銀行的資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率應(yīng)達(dá)到8%以上，其中核心資本至少要占總資本的50，%即一級(jí)資本比率不應(yīng)低于4%。附屬資本內(nèi)普通貸款準(zhǔn)備金不能高于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1.2，5次%級(jí)長(zhǎng)期債務(wù)的金額不得超過(guò)一級(jí)資本的50。%例題1假設(shè)一家銀行的資本趣模為100萬(wàn)元人民幣，總資產(chǎn)為1500萬(wàn)元人民幣，該行的資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、表外項(xiàng)目如下表所示：資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)頓目金鼓1萬(wàn)元）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)（%）轉(zhuǎn)換系數(shù)（%）現(xiàn)金750婚期政府使券3000國(guó)內(nèi)銀行存款7520宗庭住宅抵押貸款7550企費(fèi)貸款975100斐產(chǎn)負(fù)饋表外項(xiàng)目金演（萬(wàn)元）用來(lái)支持政府發(fā)行債券15020100的備用信用證對(duì)企費(fèi)的長(zhǎng)期信貸承諾30010050眄W巴塞爾協(xié)議》分析該行的資本充足率的情況.表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=75*0%+300*0%+75*20%+7（5萬(wàn)*元5）0%+975*10表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=150*100%*20%+3（0萬(wàn)0元*）50%*100%=180加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=1027.5+18（0萬(wàn)=元1）207.5因?yàn)榭傎Y本充足率 ” >所以，該行的資本充足?！缎掳腿麪栙Y本協(xié)議》的最低資本要求1核.心資本（一級(jí)資本）與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于4%，即：?核心資本比率=核心資本風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)X=核心資本（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+ X市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+ 乂操作風(fēng)險(xiǎn)）X22.總資本（一級(jí)和二級(jí)資本之和）與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8%，二級(jí)資本最高不得超過(guò)一級(jí)資本的100。%總風(fēng)險(xiǎn)資本比率（資本充足率）=總資本風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)X =（核心資本+附屬資本）（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+ X5場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+ 乂操作風(fēng)險(xiǎn)）X1002%8%其中，作為二級(jí)資本的次級(jí)債務(wù)和中期優(yōu)先股的總額不得超過(guò)一級(jí)資本的例題2按已知某銀行的核心資本為67.萬(wàn)5美元，附屬資本為30萬(wàn)美元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為87萬(wàn)5美元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為10萬(wàn)美元，操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為20萬(wàn)美元。請(qǐng)根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，計(jì)算該銀行的全部資本充足率和核心資本充足率，并分析資本充足情況?？傎Y本充足率=（67.5）+/（38075+12.5*1）0*+11020.%5=*9270.5V不足核心資本充足率 （ ） >充足已知某銀行的核心資本為67.萬(wàn)5美元，附屬資本為30萬(wàn)美元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為87萬(wàn)5美元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為10萬(wàn)美元，操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為20萬(wàn)美元。請(qǐng)根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，計(jì)算該銀行的全部資本充足率和核心資本充足率，并分析資本充足情況。三、銀行資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)模型計(jì)算例：某銀行的總資產(chǎn)為50億元，紅利分配比例為30，%原有資本為2億元，未分配利潤(rùn)為2億元，如果資本與資產(chǎn)比率保持不變，紅利分配比例不變，要實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)10的%增長(zhǎng)，需要保持多高的資產(chǎn)收益率水平？（+X（ 1% 3=1.04%三、融資缺口模型與持續(xù)期（流動(dòng)性）.利率變動(dòng)對(duì)銀行凈利收入的影響假設(shè)某銀行的資產(chǎn)負(fù)債表如下：資產(chǎn)（萬(wàn)元）平均收益率（%）負(fù)債（萬(wàn)元）平均成本率（%）利率敏感1500 12 1700 9固定利率1200 15 900 8試回答下列問(wèn)題：請(qǐng)計(jì)算該銀行的利率敏感缺口、凈利息收入、利率敏感比率。如果短期利率都上升了2個(gè)百分點(diǎn)，請(qǐng)計(jì)算銀行的凈利息收入，并與1.進(jìn)行比較，說(shuō)明利率變動(dòng)對(duì)銀行凈利息收入的影響。1.GAP=IRSA-IRSL=1500-1700=-200萬(wàn)元；凈利息收入=1500*12%+1200*15%-1700*9%-900*8%=135萬(wàn)元；SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0.88；2.△NII=4r*GAP=2%（-200）=-4；當(dāng)利率敏感性缺口為負(fù)值，利率上升時(shí)，銀行的凈利息收入減少。持續(xù)期只記上面兩個(gè)公式即可（其中就是市場(chǎng)價(jià)格）?付息一次，下一次付息在一年以后，如果到期收益率為1。%,則其久期為：的.十」R栓380_I?叼l+QI（I+0J）2 （1+（11/ G+0J， （1+0.1）5口二80?80?■? &）li+oj（i+o.i）3（i+aiy（i+o.i）4（i+o.if=4.28611年） ,四、存款成本的相關(guān)計(jì)算：1假.設(shè)準(zhǔn)備金要求為0，存款保險(xiǎn)成本為0.2，3利%率為8，%服務(wù)費(fèi)用為2.，5%計(jì)算貨幣市場(chǎng)存款帳戶 的邊際成本。資金邊際成本=新增成本/新增資金設(shè)新增貨幣市場(chǎng)存款帳戶資金為P由此可得：貨幣市場(chǎng)存款帳戶的邊際成本率為： （ ）接上題，銀行可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶 的利率為 法定準(zhǔn)備金為 服務(wù)費(fèi)用為如果客戶把存款從貨幣市場(chǎng)帳戶 轉(zhuǎn)移到可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶 銀行的盈利增加了還是減少了?資金邊際成本=新增成本/新增資金設(shè)新增可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶資金為，由此可得：可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶的邊際成本為：這表明每增加相同單位的存款 的成本要比 的成本高 銀行將存款從轉(zhuǎn)移到后將會(huì)增加未來(lái)投資的收益所以銀行的盈利是增加了。3.某銀行開(kāi)辦新存款將使其資金增長(zhǎng)800萬(wàn)0將這些資金的利息成本為4.5其%他將成本率為2新增資金的30用%于非盈利資產(chǎn)將則該銀行邊際成本是多少?資金的邊際成本 x X4某.銀行現(xiàn)有資金為250萬(wàn)0，資金成本為7%，銀行計(jì)劃將存款利率提高到7.5預(yù)%計(jì)將可吸收資金500萬(wàn)0將若未來(lái)市場(chǎng)投資收益率為10，%問(wèn)銀行的計(jì)劃是否可行？新增邊際成本 X X萬(wàn)邊際成本=200/（5000-2500）=8%>可行。5.假設(shè)某銀行開(kāi)辦了某種新的存款種類，由此使存款平均余額增加了900萬(wàn)0元，這些資金的利息成本為27萬(wàn)0元，其它成本為13萬(wàn)5元，新增資金的20用%于非盈利資產(chǎn)，計(jì)算該銀行的資金邊際成本和盈利資金的邊際成本。資金邊際成本=（270+）1/395000=4.5%盈利資金邊際成本 0X（ 26假.定一家銀行籌集了50萬(wàn)0的資金，包括20萬(wàn)0的活期存款，30萬(wàn)0定期存款與儲(chǔ)蓄存款。活期存款的利息和非利息成本為存款的8，%定期存款和儲(chǔ)蓄存款總成本為10。%假如儲(chǔ)備要求等減少銀行可使用資金的數(shù)額為活期存款的15，%儲(chǔ)蓄存款的5%。求該銀行負(fù)債的加

權(quán)平均成本率。全體負(fù)債的單位加權(quán)平均成本二工(每種負(fù)債的單位成本*各類負(fù)債數(shù)量)/匯各類負(fù)債數(shù)量200*8%*0.4/200*(1-15%)+300*10%*0.6/300*(1-5%)13.某銀行負(fù)債情況如下表:某銀行2001年負(fù)債加權(quán)平均成本表 單位:萬(wàn)元負(fù)債項(xiàng)目平均余額利息成本營(yíng)業(yè)成本負(fù)債總成本利率利息額費(fèi)率費(fèi)用額成本率總成本零息活期存款6000004.12464.1246有息活期存款80001.51202.92324.4352儲(chǔ)蓄存款400002.811201.24804.01600大額可轉(zhuǎn)讓存單150003.55250.81204.3645同業(yè)借款20002.5501.1223.672短期借款80002.72161.2963.9312金融債券70003.82660.9634.7329其他負(fù)債40001.8722.0803.8152合計(jì)90000236913393708求:①活期存款加權(quán)平均成本②全部負(fù)債加權(quán)平均成本X=EXf/Ef全體負(fù)債的單位加權(quán)平均成本二工(每種負(fù)債的單位成本*各類負(fù)債數(shù)量)/匯各類負(fù)債數(shù)量①活期存款加權(quán)平均成本=(4.1%X6000+4.4%X8000)/(6000+8000)=4.27%②全部負(fù)債加權(quán)平均成本=(4.1%X6000+4.4%X8000+4.0%X40,000+4.3%X15,000+3.6X2000+3.9X8000+4.7X7000+3.8X4000)/90000=(246+352+1600+645+72+312+329+152)/90000=3708/90000=4.12%7.存款邊際成本表 單位：萬(wàn)元，％預(yù)期新增存款新增存款成本率新增成本邊際成本預(yù)期邊際收益率凈收益額25004.57.0250005.07.0275005.57.02100006.07.02試分析該行的存款成本率的最佳選擇.以4.5%的存款成本吸收存款的邊際成本為:(2500X4.5%-0)/2500=112.5/2500=4.5%凈收益=(7.02%-4.5%)X2500=63以5.0%的存款成本吸收存款的邊際成本為:TOC\o"1-5"\h\z5 X凈收益 X以）5.的5存%款成本吸收存款的邊際成本為75X050.5%-X550.000%）/（750凈收益 X以）6.的0存%款成本吸收存款的邊際成本為（10X060.00%-X755.050%）/（10凈收益 X存款邊際成本表單位：萬(wàn)元，％預(yù)期新增存款新增存款成本率新增成本邊際成本預(yù)期邊際收益率凈收益額從表中可以看出，由于邊際收益率高于邊際成本率，銀行凈收益額不斷提高，直到資金成本率達(dá)到5.5為%止。在這個(gè)利率下，凈收益達(dá)到了頂峰。但當(dāng)超過(guò)這一資金成本率時(shí)，銀行盡管能籌集到更大規(guī)模的資金，但因邊際成本率高于邊際收益率，使得銀行凈收益逐步減少。在給定的假設(shè)和預(yù)測(cè)條件下，5.5的%資金成本率是該銀行的合理選擇。五、最適送鈔量和現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)書六、各種貸款定價(jià)與貸款利率（見(jiàn)課件）客戶利潤(rùn)分析模型的應(yīng)用：假定某工商企業(yè)向銀行申請(qǐng)一份期限為1年、限額為70萬(wàn)0元的循環(huán)使用貸款，申請(qǐng)者和銀行沒(méi)有其他任何業(yè)務(wù)往來(lái)關(guān)系，銀行預(yù)計(jì)在貸款期限內(nèi)，該客戶實(shí)際平均貸款額將是所申請(qǐng)的貸款限額的75，%賬戶存取款等的成本為680元0；0貸款管理費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)是實(shí)際貸款額的1.3，%貸款的7%由銀行資本金支持，其余的93則%由銀行負(fù)債來(lái)支持，加權(quán)平均資金成本為10，%銀行資本的稅前目標(biāo)收益率為18，%預(yù)測(cè)的存款收益率為6。%銀行為客戶提供了兩種貸款方案，試計(jì)算在下述兩種方案下，要實(shí)現(xiàn)銀行既定的目標(biāo)利潤(rùn)，貸款利率為多少？①方案一要求借款者按貸款限額的和實(shí)際貸款額的保留補(bǔ)償存款余額，貸款承諾費(fèi)率為貸款限額的0.12。5%②方案二不需要借款者在銀行保留補(bǔ)償存款，但是貸款承諾費(fèi)率定為 。解：⑴賬戶總成本：?.,存取活動(dòng)成本： 元；貸款管理費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)為二7000000義75%*1.3%*1=68250（元）貸款資金的利息成本=7000000x75%xl0%xl=525000（元）???賬戶總成本=68000+68250+525000=661250（元）（2）目標(biāo)利潤(rùn)=7000000x75%x7%xl8%x1=66150（元）⑶賬戶總收入：賬戶總收入=賬戶總成本目標(biāo)利潤(rùn)= = （元），其中：①方案一的收入包括：承諾費(fèi)收入=7000000義0.125%義1=8750（元）補(bǔ)償存款的投資收入=E7000000x4%xG+75%）］x6%xl=490000義6%=29400（元）實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)所需的貸款利息= 一一= （元），實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)所需的貸款利率：=689250-（7000000x75%）=13.13%②方案二的收入包括：承諾費(fèi)收入=7000000*0.25%義1=17500（元）補(bǔ)償存款的投資收入=0（元）實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)所需的貸款利息= — —= （元），實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)所需的貸款利率：=709900-（7000000*75%）=13.52%證券投資業(yè)務(wù)、收益率的計(jì)算?到期收益率包括當(dāng)期收益率和資本收益率之和.票面收益率和當(dāng)期收益率實(shí)際上都只考慮了