龍耀國(guó)際大酒店財(cái)務(wù)部工作規(guī)范

龍耀國(guó)際大酒店財(cái)務(wù)部工作規(guī)范（一）前臺(tái)結(jié)賬收款工作規(guī)范1、散客結(jié)賬收款工作流程2、團(tuán)隊(duì)結(jié)賬工作流程3、長(zhǎng)包房結(jié)賬工作流程4、其他零星收款工作流程（二）外幣兌換工作規(guī)范（三）各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀規(guī)范內(nèi)容與要求1、餐廳收銀工作規(guī)范2、餐廳收款核算流程（四）收入稽核工作規(guī)范（五）信用催帳工作規(guī)范（六）客人貴重物品保管的管理工作規(guī)范（七）采購(gòu)工作規(guī)范（八）驗(yàn)收、保管工作規(guī)范（九）年度預(yù)算編制工作規(guī)范（十）會(huì)計(jì)核算流程1、收入核算流程2、支出核算流程（十一）成本控制核算流程（十二）驗(yàn)收、保管核算流程（十二）電腦中心工作規(guī)范財(cái)務(wù)部工作規(guī)范（一）前臺(tái)結(jié)賬收款工作規(guī)范1、散客結(jié)賬收款工作流程項(xiàng)目規(guī)范內(nèi)容與要求入住登記核查總臺(tái)傳來(lái)的住客登記單是否有接待員及輸單員的簽名后，打開電腦核對(duì)客人姓名、房號(hào)、抵離日期、房?jī)r(jià)、折扣簽字、付款方式等資料是否與住客登記單相符。收取預(yù)付金對(duì)上門客人，因沒(méi)有交托單位或信用擔(dān)保人，應(yīng)在客人辦理入住手續(xù)時(shí)，收取預(yù)付金原則上按住店期間的全部房費(fèi)等計(jì)算。現(xiàn)金結(jié)算：根據(jù)接待員開出的房?jī)r(jià)、入住天數(shù)等收取預(yù)付金，并開出預(yù)付款收據(jù)。信用卡結(jié)算：應(yīng)檢查信用卡的真?zhèn)?，收受范圍有效性，核?duì)銀行公布的止付名單，并把信用卡壓印在簽購(gòu)單上或在POS機(jī)上做預(yù)授權(quán)，同時(shí)開出預(yù)收款收據(jù)，并寫明信用卡種類、號(hào)碼。支票結(jié)算：應(yīng)檢查支票的收受范圍及有效性，并請(qǐng)客人出示身份證或有效證件，查對(duì)后做好記錄，同時(shí)開出預(yù)收款收據(jù)，寫明支票種類及號(hào)碼。持記賬憑證（VOUCHER）結(jié)算：應(yīng)認(rèn)真查驗(yàn)VOUCHER的有效性，是否簽字有效人的簽字，并核對(duì)VOUCHER注明的酒店名稱，住店日期、房間類別、數(shù)量等與實(shí)際登記的是否一致，超額部分也要收取預(yù)付金。轉(zhuǎn)賬結(jié)算：應(yīng)核對(duì)轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊(cè)中有否客人姓名，并檢查付款授權(quán)書中接待單位的認(rèn)可簽字及同意轉(zhuǎn)賬的項(xiàng)目，超出轉(zhuǎn)賬項(xiàng)目范圍的也要收取預(yù)付金。預(yù)收款收據(jù)一式三聯(lián)：一聯(lián)交客人做離店結(jié)賬憑證，一聯(lián)隨現(xiàn)金支票交財(cái)務(wù)部入賬，其中收取信用卡和記賬憑證的一聯(lián)留總臺(tái)結(jié)賬處，待客人結(jié)賬后再交財(cái)務(wù)部入賬，另一聯(lián)存根備查。預(yù)付金收取后應(yīng)在登記單上簽名，并注明種類和金額，一聯(lián)同其他單據(jù)放入房間帳卡內(nèi)，另一聯(lián)退總臺(tái)，總臺(tái)接待員看到收款員的簽名，即將房間鑰匙交給客人。歸集、核對(duì)客人消費(fèi)賬目客人在酒店餐廳等營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的消費(fèi)項(xiàng)目，除設(shè)有與總臺(tái)結(jié)賬電腦聯(lián)機(jī)的以外，需用手工的輸入，要做到：A、收到收銀機(jī)聯(lián)機(jī)的帳單后，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)帳單上的簽字、房號(hào)與帳卡內(nèi)住宿登記單上的房號(hào)、簽字是否相符，與帳單登記單上的金額是否一致，再打開電腦，核實(shí)帳單上的內(nèi)容是否已全部輸入客人的賬戶后，將帳單插入客人的房間帳卡內(nèi)。B、收到未聯(lián)機(jī)的帳單后，也應(yīng)按上述要求認(rèn)真核對(duì)帳單和登記單，再打開電腦，將帳單內(nèi)容輸入客人賬戶，并將帳單插入客人的房間帳卡內(nèi)。帳單登記單一式二聯(lián)，簽字核對(duì)后，一聯(lián)留總臺(tái)結(jié)賬處，一聯(lián)退有關(guān)收銀點(diǎn)。結(jié)賬客人結(jié)賬時(shí)，應(yīng)主動(dòng)禮貌問(wèn)好，當(dāng)問(wèn)清客人確是離店結(jié)賬后，應(yīng)立即通知樓層服務(wù)員（或服務(wù)中心）檢查該客人房間的小酒吧等其他項(xiàng)目消費(fèi)情況，催開消費(fèi)單據(jù)或用電話報(bào)賬。將客人房間帳卡內(nèi)的入住登記單，帳單等資料全部取出，工作流程如下：A、檢查客人鑰匙上房號(hào)與入住登記單，帳單上的房號(hào)是否一致。B、檢查取出的帳卡資料內(nèi)有無(wú)附件，有否賓客同意轉(zhuǎn)賬單。C、檢查客人剛剛發(fā)生的其他費(fèi)用是否已入帳。D、打開電腦核對(duì)客人的全部帳單是否已輸入賬戶，特別要檢查那些未能與總臺(tái)結(jié)賬聯(lián)機(jī)的費(fèi)用發(fā)生點(diǎn)。E、帳單內(nèi)容確定無(wú)誤后，將客人離店的時(shí)間輸入電腦，并打印帳單，帳單打印出后，應(yīng)復(fù)核一遍，確實(shí)無(wú)誤后遞交給客人確認(rèn)簽字，客人如對(duì)帳單中的某些項(xiàng)目提出爭(zhēng)議，應(yīng)報(bào)告主管處理。F、向客人收回預(yù)收款收據(jù)，并核對(duì)，如客人的預(yù)收款收據(jù)遺失，而查核確有預(yù)收款的，請(qǐng)客人在預(yù)收款收據(jù)遺失單上簽字。G、根據(jù)客人在訂房委托書上選擇的付款方式收取款項(xiàng)，如用信用卡付款的，應(yīng)查看是否超過(guò)預(yù)拉信用卡的限額，超過(guò)限額是否已有授權(quán)，如無(wú)授權(quán)應(yīng)馬上與信用卡公司取得聯(lián)系授權(quán)，并請(qǐng)客人在簽購(gòu)單上簽名，用現(xiàn)金結(jié)算的，如預(yù)收的預(yù)付金額小于或大于實(shí)際費(fèi)用數(shù)，應(yīng)請(qǐng)客人補(bǔ)付差額或把余額退給客人，并請(qǐng)客人在現(xiàn)金支出單上簽字，同時(shí)核對(duì)該單上的簽字與入住登記表上的簽字是否相符；用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，應(yīng)檢查轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊(cè)里印簽樣本與該客人在帳單上的簽字是否一致，轉(zhuǎn)賬項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)是否與訂房委托書一致，如有超出委托書范圍以外部分，應(yīng)收取費(fèi)用，并將轉(zhuǎn)賬付費(fèi)與自理費(fèi)用分別打印帳單。結(jié)賬后在客人入住登記單上蓋上“以結(jié)賬”章，并在電腦里做“CHECKOUT”，關(guān)閉國(guó)內(nèi)外長(zhǎng)途電話，防止漏帳。交款編卡清點(diǎn)當(dāng)班取得的現(xiàn)金支票，信用卡等，按款項(xiàng)類別分類填制繳款單，一式二聯(lián)，送交總出納員簽收后，一聯(lián)退換交款人備查。采用封包交款的，應(yīng)將核對(duì)無(wú)誤后填制的交款單連同現(xiàn)金支票，信用卡等裝入特制的信封內(nèi)封好。投入指定的保險(xiǎn)箱內(nèi)，并請(qǐng)?jiān)趫?chǎng)的其他收銀員在登記表上簽字見(jiàn)證。把已離店結(jié)賬或掛帳的帳單以及預(yù)付單據(jù)等按現(xiàn)金支票、信用卡等分類整理，并計(jì)算出每一類合計(jì)金額。編制收銀員報(bào)告，與各類賬單一起交夜審員審核，報(bào)告中要列明發(fā)票帳單的使用情況。2、團(tuán)隊(duì)結(jié)賬工作流程如遇團(tuán)隊(duì)預(yù)訂有變化時(shí)，銷售部應(yīng)及時(shí)前來(lái)更改或取消，對(duì)取消的團(tuán)隊(duì)收取費(fèi)用，應(yīng)要求銷售部寫明收取方法及金額，然后送信用催收員；如不收取費(fèi)用，應(yīng)銷售部經(jīng)理簽字確認(rèn)。接到銷售部轉(zhuǎn)來(lái)團(tuán)隊(duì)預(yù)訂資料時(shí)，應(yīng)核對(duì)旅行社、主賬號(hào)、團(tuán)號(hào)、國(guó)籍、抵離日期、人數(shù)、用房數(shù)、房?jī)r(jià)、餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和聯(lián)系人及聯(lián)系電話，如有不符，銷售部填全，然后按日期順序插入團(tuán)隊(duì)帳卡內(nèi)。如遇團(tuán)隊(duì)預(yù)訂有變化時(shí)，銷售部應(yīng)及時(shí)前來(lái)更改或取消，對(duì)取消的團(tuán)隊(duì)收取費(fèi)用，應(yīng)要求銷售部寫明收取方法及金額，然后送信用催收員；如不收取費(fèi)用，應(yīng)銷售部經(jīng)理簽字確認(rèn)。接到銷售部轉(zhuǎn)來(lái)團(tuán)隊(duì)預(yù)訂資料時(shí)，應(yīng)核對(duì)旅行社、主賬號(hào)、團(tuán)號(hào)、國(guó)籍、抵離日期、人數(shù)、用房數(shù)、房?jī)r(jià)、餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和聯(lián)系人及聯(lián)系電話，如有不符，銷售部填全，然后按日期順序插入團(tuán)隊(duì)帳卡內(nèi)。接到團(tuán)隊(duì)通知后，應(yīng)待前廳部做完該團(tuán)的登記，即打印出到店團(tuán)房?jī)r(jià)表，與資料卡進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)有疑問(wèn)或差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)人員核對(duì)無(wú)誤后，開出團(tuán)隊(duì)結(jié)算單，連同資料卡、到店團(tuán)隊(duì)通知一起，根據(jù)離店日期插入團(tuán)隊(duì)帳卡中。接到團(tuán)隊(duì)通知后，應(yīng)待前廳部做完該團(tuán)的登記，即打印出到店團(tuán)房?jī)r(jià)表，與資料卡進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)有疑問(wèn)或差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)人員核對(duì)無(wú)誤后，開出團(tuán)隊(duì)結(jié)算單，連同資料卡、到店團(tuán)隊(duì)通知一起，根據(jù)離店日期插入團(tuán)隊(duì)帳卡中。及時(shí)與當(dāng)天到店團(tuán)隊(duì)的陪同聯(lián)系，一起核對(duì)該團(tuán)人數(shù)、房間、就餐及離店時(shí)間等事宜，并請(qǐng)陪同在團(tuán)隊(duì)結(jié)算單上簽字。及時(shí)與當(dāng)天到店團(tuán)隊(duì)的陪同聯(lián)系，一起核對(duì)該團(tuán)人數(shù)、房間、就餐及離店時(shí)間等事宜，并請(qǐng)陪同在團(tuán)隊(duì)結(jié)算單上簽字。夜班結(jié)賬員于清晨打出當(dāng)天離店團(tuán)隊(duì)自費(fèi)付款金額，并在該團(tuán)離店前一小時(shí)與陪同聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個(gè)人應(yīng)付款項(xiàng)。夜班結(jié)賬員于清晨打出當(dāng)天離店團(tuán)隊(duì)自費(fèi)付款金額，并在該團(tuán)離店前一小時(shí)與陪同聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個(gè)人應(yīng)付款項(xiàng)。當(dāng)天離店的團(tuán)隊(duì)走后，將資料卡、到店團(tuán)通知單及賬單一起轉(zhuǎn)信用催收，電腦中通過(guò)做當(dāng)天離店的團(tuán)隊(duì)走后，將資料卡、到店團(tuán)通知單及賬單一起轉(zhuǎn)信用催收，電腦中通過(guò)做DB，將寓客帳轉(zhuǎn)到外客帳中。3、長(zhǎng)包房結(jié)賬工作流程項(xiàng)目規(guī)范內(nèi)容與要求結(jié)賬每天整理長(zhǎng)包房發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用帳單，并分別插入住房帳卡中，每月最后一天分別打出當(dāng)月長(zhǎng)包房的房費(fèi)、餐費(fèi)、電話費(fèi)等分項(xiàng)明細(xì)賬單，確認(rèn)后做賬目壓縮，并通過(guò)電腦轉(zhuǎn)入信用催帳的電腦帳中。根據(jù)分項(xiàng)賬單，開列長(zhǎng)包房欠賬通知單，附上分項(xiàng)明細(xì)單一份（另一份要妥善保管，以備查用），每月5日前送到長(zhǎng)包房中，如前一個(gè)月欠款未付清，應(yīng)一并列入欠賬通知單上。通知單交給長(zhǎng)包房時(shí)，應(yīng)請(qǐng)簽字給回執(zhí)，同時(shí)了解長(zhǎng)包房何時(shí)能付款。如需要長(zhǎng)包房簽字的賬單，應(yīng)馬上提供，結(jié)賬收款一般在總服務(wù)臺(tái)，也可應(yīng)長(zhǎng)包房要求上房間去收取?？钍盏胶?，并給收款收據(jù)，并連同編制的當(dāng)天交款報(bào)告一并交總收款處。催帳（1）上班時(shí)，要核對(duì)總臺(tái)交接記錄本，檢查前臺(tái)代收款的情況，查看是否有錯(cuò)。（2）每月核對(duì)合同及電腦中的有關(guān)數(shù)據(jù)，注意長(zhǎng)包房的離店時(shí)間，為結(jié)賬做好準(zhǔn)備，如有新入店客人，應(yīng)及時(shí)與銷售部聯(lián)系，拿到合同資料后，須核對(duì)電腦中房?jī)r(jià)、日期等有關(guān)資料，按合同規(guī)定催收客人預(yù)付金，收到后開出預(yù)收款收據(jù)，并打入電腦中的定金戶退定金時(shí)，要核對(duì)預(yù)收款收據(jù)，并有負(fù)責(zé)人簽字后方可辦理有關(guān)結(jié)賬手續(xù)。每周打印一份住店總表，發(fā)現(xiàn)假長(zhǎng)包房時(shí)，要與前廳部、銷售部聯(lián)系解決。每月上旬做一份長(zhǎng)包房欠款情況表。分別報(bào)部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理，對(duì)拖欠一個(gè)月以上的客戶催收無(wú)效后，須打?qū)ｉT報(bào)告，財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理及時(shí)采取措施。收到客戶欠款后，按規(guī)定在電腦中做收回。如需調(diào)帳或沖賬，應(yīng)由主管經(jīng)理審核確認(rèn)簽字后方可執(zhí)行，不得私自在電腦中更改任何賬目。4、其他零星收款工作流程其他零星收入是指行李寄存費(fèi)、客衣洗燙費(fèi)、代辦費(fèi)、客房用品、紀(jì)念品費(fèi)以及賠償款等。其他零星收入是指行李寄存費(fèi)、客衣洗燙費(fèi)、代辦費(fèi)、客房用品、紀(jì)念品費(fèi)以及賠償款等。收款時(shí)要唱票。收款時(shí)要唱票。其余工作如上述收款流程。其余工作如上述收款流程。（二）外幣兌換工作規(guī)范現(xiàn)鈔兌換按規(guī)定時(shí)間，每日早上根據(jù)中國(guó)銀行公布的外匯行情，調(diào)整好外匯牌價(jià)表。請(qǐng)客人填寫外匯兌換水單一式三聯(lián)，要求填寫國(guó)籍、姓名、護(hù)照號(hào)、房號(hào)及日期。收到外匯后要認(rèn)清幣種、面值、鑒別真?zhèn)巍⒊笔杖?，發(fā)現(xiàn)可疑，應(yīng)及時(shí)與中國(guó)銀行聯(lián)系。根據(jù)客人所兌外幣，填寫在客人已填寫的兌換水單上，要求分欄填明現(xiàn)金、外幣符號(hào)及金額，按當(dāng)日公布的外匯現(xiàn)鈔牌價(jià)，計(jì)算出應(yīng)兌人民幣金額。根據(jù)計(jì)算出金額付給客人人民幣，將第二聯(lián)兌換水單給客人，第一聯(lián)送中國(guó)銀行，第三聯(lián)留存。旅行支票兌換請(qǐng)客人填寫外匯兌換水單一式三聯(lián)，要求填明國(guó)籍、姓名（簽名）、護(hù)照號(hào)、房號(hào)及日期。該客人當(dāng)面在旅行支票上復(fù)簽一欄中簽字，如客人持有簽過(guò)字的旅行支票，一定要求客人當(dāng)場(chǎng)背書。查看旅行支票初簽與復(fù)簽的簽字字體是否相同，如有疑問(wèn)，要請(qǐng)客人在支票背面重新背書或查看客人護(hù)照上的簽名。根據(jù)客人所要兌換的旅行支票、填寫在客人已填寫的外幣兌換水單上，分欄填寫支票、外幣符號(hào)及金額，按當(dāng)日公布的外匯旅行支票牌價(jià)，計(jì)算出應(yīng)兌人民幣的金額，并扣去規(guī)定的貼息。根據(jù)計(jì)算出金額付給客人人民幣，將兌換水單第二聯(lián)交給客人作為憑證，第一聯(lián)送中國(guó)銀行，第三聯(lián)留存。解送銀行每天兌換工作結(jié)束后，應(yīng)將當(dāng)日兌換的外幣現(xiàn)金、旅行支票分別做代兌換支票的結(jié)匯單，根據(jù)銀行要求逐欄寫清楚。復(fù)核收到的外幣同付出的人民幣的兌換金額，將兌付的人民幣金額與庫(kù)存現(xiàn)金軋平后，方可將所有外幣現(xiàn)鈔按規(guī)定做成封包，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將封包送交中國(guó)銀行，換回兌付出的人民幣。加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金保管，制訂有效的制度，遵守執(zhí)行。（三）各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀規(guī)范內(nèi)容與要求餐廳收銀工作規(guī)范（1）上崗后簽到查閱交接本，處理好上班未完成事項(xiàng)，備足賬單發(fā)票、零錢、整理崗位衛(wèi)生，檢查電腦情況，簽到、制卡機(jī)調(diào)到當(dāng)天日期。（2）給服務(wù)員送來(lái)的點(diǎn)酒水單簽字，其二聯(lián)給服務(wù)員去取來(lái)酒水，另一聯(lián)夾入有桌號(hào)的帳卡中。（3）客人消費(fèi)結(jié)束后，根據(jù)客人所點(diǎn)菜、酒水單，用收銀機(jī)打出客人消費(fèi)賬單，并認(rèn)真核對(duì)后，讓服務(wù)員送給客人并收款。A、收現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)向服務(wù)員唱票、注意驗(yàn)鈔。B、若住店客人簽字的，應(yīng)立即核對(duì)房卡和電腦，并輸入帳中。C、如是店外客人要求簽單的是簽字有效人或酒店主持工作的部門經(jīng)理，請(qǐng)客人在帳單上寫請(qǐng)單位、聯(lián)系人電話，必要時(shí)請(qǐng)客人出示有關(guān)證券，同時(shí)注明通過(guò)什么方式或何時(shí)來(lái)付清賬單，送財(cái)務(wù)部掛帳。D、客人用信用卡付帳時(shí)必須識(shí)別真?zhèn)?，核?duì)是否被止付，并查看有效期、身份證及簽名是否符實(shí)，超銀行規(guī)定限額的必須要取得授權(quán)后方可接納，并將授權(quán)號(hào)碼注明。E、客人用支票付款的先識(shí)別真?zhèn)?，需?qǐng)客人出示身份證并將證號(hào)等記錄在支票背面。（4）下班前，必須做好當(dāng)班的餐廳營(yíng)業(yè)時(shí)間及成本統(tǒng)計(jì)。（5）將現(xiàn)金支票、信用卡送至收款處，在兩個(gè)人在場(chǎng)情況下投幣簽字證明，并將完成的營(yíng)業(yè)報(bào)表連同賬單交夜審檔案柜，發(fā)至賬單一定要連號(hào)，作廢單退菜單必須經(jīng)餐廳經(jīng)理簽字。餐廳收款核算流程夜審審核核對(duì)夜審審核打印收款報(bào)告打印收款報(bào)告現(xiàn)金現(xiàn)金下班打印報(bào)告下班打印報(bào)告支票支票送封包交出納收銀員將帳單事情就餐人數(shù)及食品飲品等輸入收銀機(jī)送封包交出納收銀員將帳單事情就餐人數(shù)及食品飲品等輸入收銀機(jī)用餐完畢收銀員打印帳單給客人宴會(huì)預(yù)訂餐廳服務(wù)員開一式三連取菜單用餐完畢收銀員打印帳單給客人宴會(huì)預(yù)訂餐廳服務(wù)員開一式三連取菜單信用卡收銀員核對(duì)取代單并蓋章信用卡收銀員核對(duì)取代單并蓋章帳單轉(zhuǎn)總臺(tái)轉(zhuǎn)入客人房間帳轉(zhuǎn)寓客帳帳單轉(zhuǎn)總臺(tái)轉(zhuǎn)入客人房間帳轉(zhuǎn)寓客帳廚房憑取菜單發(fā)菜廚房憑取菜單發(fā)菜應(yīng)收款轉(zhuǎn)外客帳應(yīng)收款轉(zhuǎn)外客帳酒水間憑取菜單發(fā)酒水帳單一聯(lián)現(xiàn)金收款給客人記賬客人轉(zhuǎn)總臺(tái)酒水間憑取菜單發(fā)酒水帳單一聯(lián)現(xiàn)金收款給客人記賬客人轉(zhuǎn)總臺(tái)帳單一聯(lián)轉(zhuǎn)夜審隨同取菜單帳單一聯(lián)轉(zhuǎn)夜審隨同取菜單食品成本控制員審核食品成本控制員完畢與取菜單廚房聯(lián)核對(duì)（四）收入稽核工作規(guī)范項(xiàng)目規(guī)范內(nèi)容與要求夜審工作核查酒店當(dāng)日前臺(tái)及各收銀點(diǎn)交來(lái)的各種帳單、票據(jù)、結(jié)算憑證是否齊全，所有的單據(jù)必須準(zhǔn)確，真實(shí)記載名稱、數(shù)量、金額，并輸入電腦。核查散客和團(tuán)隊(duì)入住和離店的時(shí)間及用房間數(shù)，房?jī)r(jià)是否按規(guī)定收取，陪同房，免費(fèi)房、折扣房是否有規(guī)定的批準(zhǔn)手續(xù)。核查各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的各種優(yōu)惠、折扣、減免、贈(zèng)送是否符合規(guī)定。審核酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)部門每班的收銀員報(bào)告與交款表數(shù)據(jù)是否一致。負(fù)責(zé)審核酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)各種消費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表。負(fù)責(zé)審核各種簽單，掛帳是否符合規(guī)定，并根據(jù)日明細(xì)賬報(bào)表做好相應(yīng)的分單。負(fù)責(zé)核對(duì)收銀員的帳單，收款收據(jù)，雜項(xiàng)支出，信用減免使用是否正確，及所有單據(jù)必須聯(lián)號(hào)試用，不得跳號(hào)跳頁(yè)，作廢帳單是否三聯(lián)齊全。核查轉(zhuǎn)賬結(jié)算的款項(xiàng)和因公招待帳單是否正確，是否符合制度或?qū)徟掷m(xù)。核對(duì)結(jié)賬收入差額表中每筆沖賬是否合理，是否有領(lǐng)導(dǎo)簽準(zhǔn)，并對(duì)日審、應(yīng)收款、收銀員的合理調(diào)帳要求，在做夜審前調(diào)整完畢，并寫明各部位調(diào)帳核減原因。10、根據(jù)收銀員交款表做相應(yīng)銀行的POS機(jī)結(jié)算。11、完成各營(yíng)業(yè)部位的成本報(bào)表。12、在帳務(wù)審核完畢后，做電腦系統(tǒng)夜審，及夜審準(zhǔn)備，過(guò)房費(fèi)，報(bào)表生成，最后完成營(yíng)業(yè)組成報(bào)表，應(yīng)收款日明細(xì)報(bào)表，營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表，客房經(jīng)營(yíng)日?qǐng)?bào)表，內(nèi)部招待報(bào)告，酒店餐飲分析報(bào)告。13、做電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。14、根據(jù)應(yīng)收款日明細(xì)報(bào)表核對(duì)收銀員應(yīng)收款帳單，若有問(wèn)題做好記錄。15、整理各類報(bào)表，做好夜審記錄及審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)收款工作中存在的問(wèn)題，并及時(shí)報(bào)告日審及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)盡快處理解決。日審工作核算昨日夜審所做各種報(bào)表，檢查夜審所做的報(bào)表是否按收銀員提供的資料完成，報(bào)表是否平衡、完整，核對(duì)無(wú)誤后上交財(cái)務(wù)部經(jīng)理。每日與總出納收回收銀員的投幣，復(fù)核收銀員所做的報(bào)表是否與投幣款額一致，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查找，并通知有關(guān)部門或當(dāng)事人糾正。查看夜審工作日記，及時(shí)處理查出的問(wèn)題，并在問(wèn)題空格注明怎樣的解決問(wèn)題，對(duì)超出職能范圍外的問(wèn)題，及時(shí)向財(cái)務(wù)部經(jīng)理或主管匯報(bào)。核對(duì)總臺(tái)及各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的發(fā)票、帳單、報(bào)表及有關(guān)原始憑證的內(nèi)容是否完整，有否錯(cuò)漏、虛假、帳單、發(fā)票合計(jì)數(shù)與報(bào)表是否相符。酒店客人對(duì)已經(jīng)發(fā)生過(guò)的費(fèi)用產(chǎn)生疑問(wèn)時(shí)應(yīng)及時(shí)幫助查找?guī)位虬l(fā)票存根，以便盡快解決問(wèn)題。檢查各營(yíng)業(yè)點(diǎn)寓客轉(zhuǎn)賬收入與夜審員報(bào)表是否相符。檢查轉(zhuǎn)外客帳的各種帳單是否符合手續(xù)。檢查上日發(fā)生的營(yíng)業(yè)收入調(diào)整沖賬是否合理，是否已按規(guī)定流程審批。檢查離店客人余額表，如有未結(jié)賬的款項(xiàng)，查明原因及時(shí)處理。10、根據(jù)核對(duì)后的各項(xiàng)收入編制憑證，并及時(shí)做電腦匯帳后與原始電腦結(jié)賬單或營(yíng)業(yè)點(diǎn)收入明細(xì)表一起交總稽核員。11、在日審工作中需夜審修改電腦報(bào)表部分或應(yīng)由夜審解決的問(wèn)題，以及傳達(dá)的通知，協(xié)議等事宜及時(shí)做日審留言。12、每日把審核過(guò)的各類原始帳單，報(bào)表按日期、序號(hào)存放，并妥善保存。13、協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)各部位收銀情況進(jìn)行監(jiān)督及管理，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)糾正，保證收銀按財(cái)務(wù)制度進(jìn)行。（五）信用催帳工作規(guī)范接受前臺(tái)轉(zhuǎn)來(lái)的應(yīng)收外客帳，進(jìn)行整理、催收、銷賬，同時(shí)掌握同酒店有關(guān)的旅行社公司等客戶信息情況，提供給銷售部、前廳部做參考。項(xiàng)目規(guī)范內(nèi)容與要求信用工作每天從總稽核員處取得從前臺(tái)通過(guò)電腦做DB轉(zhuǎn)來(lái)的外客明細(xì)賬單，初步審核明細(xì)賬所列客戶名稱及有關(guān)資料填寫是否齊全，然后將帳單按國(guó)外、外地、市內(nèi)分類，交給有關(guān)結(jié)賬員，并匯總當(dāng)天外客帳總額，以便統(tǒng)計(jì)。掌握客戶的欠款動(dòng)態(tài)，組織人員采取催款措施，廣泛收集資料，將有關(guān)客戶的信用情況及時(shí)提供給銷售部，前廳部。負(fù)責(zé)各種國(guó)內(nèi)、國(guó)外匯款的接納，整理、登記及發(fā)放工作，并根據(jù)自己的登記表，每月初報(bào)出上月外客帳發(fā)生數(shù)，收回?cái)?shù)和欠款金額數(shù)，以及欠款收回率等，月時(shí)寫出上月催收情況匯報(bào)，報(bào)財(cái)務(wù)部、銷售部和財(cái)務(wù)經(jīng)理。負(fù)責(zé)處理疑難問(wèn)題并及時(shí)與有關(guān)部門做好業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)。住店客人的信用催帳工作檢查住店客人的明細(xì)賬每天檢查住店客人的明細(xì)賬，逐個(gè)審查當(dāng)日余額欄的金額是否超過(guò)酒店規(guī)定的信用限額，逐步標(biāo)出當(dāng)日超限額的客戶名單。編制住店客人信用超限額情況報(bào)告。根據(jù)超限額住店客人所選擇的結(jié)算方式，進(jìn)行適當(dāng)?shù)拇邘すぷ鳌?duì)用現(xiàn)金結(jié)算的超限額客人，應(yīng)填寫結(jié)賬通知書，由信用催收員送到客人房間催收。對(duì)用信用卡結(jié)算的超限額客人，應(yīng)向信用卡中心取得授權(quán)號(hào)碼，如果已經(jīng)索取，信用卡中心不給授權(quán)號(hào)碼，則應(yīng)填寫一份結(jié)賬通知書催收，催收信卡需加上“因閣下信用卡拿不到授權(quán)號(hào)碼，請(qǐng)改換其他信用卡或用現(xiàn)金到總臺(tái)結(jié)賬付款”等字句。對(duì)不受信用限額限制，但欠賬余額高出一般規(guī)定的住店客人，應(yīng)審查其手續(xù)是否符合酒店的有關(guān)規(guī)定，對(duì)長(zhǎng)住客人應(yīng)檢查是否按合同規(guī)定的結(jié)算日期開單結(jié)賬，重點(diǎn)檢查有無(wú)超過(guò)結(jié)算日期尚未付款的情況，對(duì)有合同的非長(zhǎng)住客人應(yīng)按合同進(jìn)行管理，沒(méi)有合同的應(yīng)檢查其限額待額待遇是否有正式批準(zhǔn)單，是否符合規(guī)定的手續(xù)，對(duì)由當(dāng)?shù)貑挝淮鸀榻Y(jié)賬的住客，應(yīng)檢查與代結(jié)賬的單位有否簽訂合同，手續(xù)是否完備。催付賬款的處理在超限額情況報(bào)告“采取的措施”欄目中分別注明“已發(fā)出催收信”，“已取得信用卡授權(quán)號(hào)碼”或“符合免除信用限額制規(guī)定”等后，報(bào)收銀主管，財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱，另抄交總臺(tái)結(jié)賬。每天晚上應(yīng)檢查經(jīng)發(fā)催收信后的付款情況，如果客人還未付款，應(yīng)進(jìn)行電話催款，并將客人答應(yīng)的交款日期時(shí)間記在交班簿上。次日，信用催收員仍按以上流程進(jìn)行工作，如果發(fā)現(xiàn)仍未辦理付款，應(yīng)向前臺(tái)收銀員了解原因，再根據(jù)實(shí)際情況，安排下一步催賬措施，同時(shí)將客戶消費(fèi)情況及催賬情況向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，必要時(shí)采取取消其賒賬消費(fèi)待遇等相應(yīng)措施。掛賬客戶的信用催收工作信用復(fù)核對(duì)于當(dāng)?shù)仄髽I(yè)、機(jī)關(guān)等單位提出的掛收結(jié)算申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核：申請(qǐng)單位的詳細(xì)資料是否齊全，有無(wú)酒店銷售部門簽署的意見(jiàn)，以往在本店的消費(fèi)記錄和付款情況，掛賬最高累計(jì)限額及期限。對(duì)與協(xié)議單位簽訂的匯賬結(jié)算合同進(jìn)行復(fù)核工業(yè)：協(xié)議單位的有關(guān)資料是否齊全，以往在本店欠賬與付款情況，付款信用，合同規(guī)定的房?jī)r(jià)及其他服務(wù)價(jià)格，掛賬的最高累計(jì)限額，結(jié)算方式及結(jié)算期限等。轉(zhuǎn)賬審核（1）審核轉(zhuǎn)來(lái)的轉(zhuǎn)賬結(jié)算單據(jù)，檢查其有關(guān)委托資料是否齊全，對(duì)協(xié)議單位的賬單，還應(yīng)審核其優(yōu)惠折扣是否與合同一致。（2）整理轉(zhuǎn)賬結(jié)算單據(jù)后，郵寄或上門送交。（3）按照單位賬號(hào)或明細(xì)科目，將賬單的日期、號(hào)碼、金額等內(nèi)容輸入電腦或匯入各賬戶中，收到款項(xiàng)后及時(shí)轉(zhuǎn)銷。3、轉(zhuǎn)賬催收（參照上述辦理）壞賬處理工作每月末將客戶欠賬按其拖欠時(shí)間長(zhǎng)短編制應(yīng)收賬款賬齡分析表，按戶每筆分別填入表中的時(shí)間欄目?jī)?nèi)，并將對(duì)超過(guò)一個(gè)月以上的催付情況反映在備注欄內(nèi)。將確實(shí)不能收回的每一筆壞賬，寫出壞賬轉(zhuǎn)銷報(bào)告，詳細(xì)寫明賬款發(fā)生的日期、數(shù)額、追催的次數(shù)、情況、不能收回的原因以及認(rèn)定壞賬的理由依據(jù)等。財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)審核壞賬轉(zhuǎn)銷報(bào)告，并簽署處理意見(jiàn)，報(bào)總經(jīng)理審批。客人需要使用保險(xiǎn)箱寄放貴重物品時(shí)，首先應(yīng)禮貌熱情接待，證實(shí)是住店客人后方可寄存。（六）客人貴重物品保管的管理工作規(guī)范客人需要使用保險(xiǎn)箱寄放貴重物品時(shí)，首先應(yīng)禮貌熱情接待，證實(shí)是住店客人后方可寄存。請(qǐng)住客辦理寄存手續(xù)，填寫保險(xiǎn)箱記錄卡，并在卡上親筆簽名。請(qǐng)住客辦理寄存手續(xù)，填寫保險(xiǎn)箱記錄卡，并在卡上親筆簽名。核對(duì)客人填寫的記錄卡正確后，收下記錄卡，并將保險(xiǎn)箱鑰匙遞交給客人，由客人親自將需要保管的貴重物品放入箱內(nèi)并上鎖。同時(shí)提醒客人保險(xiǎn)箱鑰匙必須妥善保管，謹(jǐn)防丟失，需要開箱時(shí)，應(yīng)帶好鑰匙。核對(duì)客人填寫的記錄卡正確后，收下記錄卡，并將保險(xiǎn)箱鑰匙遞交給客人，由客人親自將需要保管的貴重物品放入箱內(nèi)并上鎖。同時(shí)提醒客人保險(xiǎn)箱鑰匙必須妥善保管，謹(jǐn)防丟失，需要開箱時(shí)，應(yīng)帶好鑰匙。把客人寄放貴重物品的保險(xiǎn)箱放回保險(xiǎn)柜內(nèi)，并將收入的保險(xiǎn)箱記錄卡按箱號(hào)順序放入保險(xiǎn)柜內(nèi)記錄卡的卡盒內(nèi)，然后鎖上保險(xiǎn)柜，并在電腦內(nèi)做好記錄。把客人寄放貴重物品的保險(xiǎn)箱放回保險(xiǎn)柜內(nèi)，并將收入的保險(xiǎn)箱記錄卡按箱號(hào)順序放入保險(xiǎn)柜內(nèi)記錄卡的卡盒內(nèi)，然后鎖上保險(xiǎn)柜，并在電腦內(nèi)做好記錄?？腿耸褂帽ｋU(xiǎn)箱期間，每次需要開箱時(shí)，應(yīng)及時(shí)地將記錄卡調(diào)出，請(qǐng)客人在記錄卡背頁(yè)領(lǐng)取記錄欄內(nèi)填明領(lǐng)取日期、時(shí)間，并請(qǐng)客人簽名?？腿耸褂帽ｋU(xiǎn)箱期間，每次需要開箱時(shí)，應(yīng)及時(shí)地將記錄卡調(diào)出，請(qǐng)客人在記錄卡背頁(yè)領(lǐng)取記錄欄內(nèi)填明領(lǐng)取日期、時(shí)間，并請(qǐng)客人簽名。核對(duì)客人簽名無(wú)誤后，方可將保險(xiǎn)箱從保險(xiǎn)柜內(nèi)取出交給客人，讓客人自己開箱取物，非住客本人前來(lái)開箱，應(yīng)婉言拒辦。核對(duì)客人簽名無(wú)誤后，方可將保險(xiǎn)箱從保險(xiǎn)柜內(nèi)取出交給客人，讓客人自己開箱取物，非住客本人前來(lái)開箱，應(yīng)婉言拒辦。客人取走保險(xiǎn)箱內(nèi)全部物品后，請(qǐng)客人在結(jié)束使用保險(xiǎn)箱處簽名，收回保險(xiǎn)箱鑰匙，并在電腦里作好結(jié)束處理，同時(shí)將記錄卡存檔?？腿巳∽弑ｋU(xiǎn)箱內(nèi)全部物品后，請(qǐng)客人在結(jié)束使用保險(xiǎn)箱處簽名，收回保險(xiǎn)箱鑰匙，并在電腦里作好結(jié)束處理，同時(shí)將記錄卡存檔?？贞P(guān)的保險(xiǎn)箱鑰匙要集中放在保險(xiǎn)柜內(nèi)保險(xiǎn)柜鑰匙要妥善保管，嚴(yán)禁帶出或私自配制，交接班時(shí)要連同保險(xiǎn)箱鑰匙一起做好交接工作，點(diǎn)清數(shù)字。如若客人丟失了保險(xiǎn)箱鑰匙，應(yīng)立即報(bào)告大堂副理，由大堂副理按照保險(xiǎn)箱鑰匙遺失流程處理?？贞P(guān)的保險(xiǎn)箱鑰匙要集中放在保險(xiǎn)柜內(nèi)保險(xiǎn)柜鑰匙要妥善保管，嚴(yán)禁帶出或私自配制，交接班時(shí)要連同保險(xiǎn)箱鑰匙一起做好交接工作，點(diǎn)清數(shù)字。如若客人丟失了保險(xiǎn)箱鑰匙，應(yīng)立即報(bào)告大堂副理，由大堂副理按照保險(xiǎn)箱鑰匙遺失流程處理。（七）采購(gòu)工作規(guī)范食品采購(gòu)財(cái)務(wù)部根據(jù)酒店?duì)I業(yè)計(jì)劃編制食品年度、季節(jié)、日采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)酒店總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由采購(gòu)部食品采購(gòu)員實(shí)施。采購(gòu)部應(yīng)根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃的要求，進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，比較供應(yīng)商所提供食品的質(zhì)量和價(jià)格，每項(xiàng)采購(gòu)均應(yīng)堅(jiān)持貨比三家的規(guī)定進(jìn)行比較選擇，以保證供貨價(jià)平物美。采購(gòu)員根據(jù)采購(gòu)分工和選定的供應(yīng)商按采購(gòu)計(jì)劃填寫采購(gòu)申請(qǐng)單，經(jīng)采購(gòu)部經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行采購(gòu)。（1）年度采購(gòu)任務(wù)，需同供應(yīng)商訂購(gòu)銷合同，注明品名、規(guī)格、等級(jí)、數(shù)量、價(jià)格、交貨方式、交貨批量、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，付款方式等具體條款。（2）季節(jié)采購(gòu)一般指冰凍海、河產(chǎn)品，因這些食品季節(jié)性強(qiáng)，只能進(jìn)行批量采購(gòu)，采購(gòu)時(shí)應(yīng)同供應(yīng)商簽訂合同或協(xié)議，注明品名、規(guī)格等，以及數(shù)量、單價(jià)、金額、交貨方式、交貨地、交貨期以及驗(yàn)收、付款等具體條款。（3）采購(gòu)部應(yīng)對(duì)日采購(gòu)計(jì)劃按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。（4）對(duì)大批量或高檔食品及原料采購(gòu)時(shí)，采購(gòu)部經(jīng)理應(yīng)參與采購(gòu)工作，并對(duì)其質(zhì)量、價(jià)格加以控制。食品采購(gòu)后，采購(gòu)員應(yīng)將食品交成本財(cái)產(chǎn)管理部驗(yàn)收員驗(yàn)收，并將驗(yàn)收單中采購(gòu)一聯(lián)收回。成本財(cái)產(chǎn)管理部驗(yàn)收員在驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)食品同采購(gòu)計(jì)劃中的品名、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量有問(wèn)題，食品采購(gòu)員應(yīng)與供應(yīng)商聯(lián)系，及時(shí)辦理退貨、換貨手續(xù)。物品采購(gòu)財(cái)務(wù)部按酒店?duì)I業(yè)計(jì)劃編制物品年度、月度和臨時(shí)采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)酒店總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由采購(gòu)部物品采購(gòu)員實(shí)施。采購(gòu)部根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃的要求，進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，比較供應(yīng)商所提供的物品質(zhì)量、價(jià)格，每項(xiàng)采購(gòu)均應(yīng)堅(jiān)持貨比三家的規(guī)定進(jìn)行比較選擇，以保證供貨價(jià)平物美。采購(gòu)員根據(jù)采購(gòu)分工和選定供應(yīng)商，按計(jì)劃填寫采購(gòu)申請(qǐng)單，經(jīng)采購(gòu)部經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行采購(gòu)。（1）需購(gòu)物品是酒店已確認(rèn)或補(bǔ)充庫(kù)存的，應(yīng)按原定規(guī)格、型號(hào)、顏色、價(jià)格等要求辦理，并從原定供應(yīng)商處按質(zhì)、按量、按時(shí)購(gòu)進(jìn)，如果變動(dòng)應(yīng)由采購(gòu)部合同使用部門上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批后方可采購(gòu)。（2）如屬新品種，則需會(huì)同使用部門同供應(yīng)商聯(lián)系洽談，取回樣品（樣本），經(jīng)采購(gòu)部上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后采購(gòu)。（3）臨時(shí)采購(gòu)的物品采購(gòu)員應(yīng)根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃要求急事急辦，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成采購(gòu)任務(wù)，確保酒店需要。（4）對(duì)大批量或高檔物品的采購(gòu)及新品種采購(gòu)，采購(gòu)部經(jīng)理應(yīng)參與采購(gòu)工作，并對(duì)其質(zhì)量、價(jià)格加以控制。物品采購(gòu)后，采購(gòu)員應(yīng)將物品交成本財(cái)產(chǎn)管理部驗(yàn)收員驗(yàn)收，并將驗(yàn)收單中采購(gòu)一聯(lián)取回。成本財(cái)產(chǎn)管理部驗(yàn)收員在驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)物品同采購(gòu)計(jì)劃中的品名、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量有問(wèn)題，物品采購(gòu)員應(yīng)與供應(yīng)商聯(lián)系，及時(shí)辦理退貨、換貨手續(xù)。臨時(shí)采購(gòu)的設(shè)備、材料，采購(gòu)員應(yīng)根據(jù)采購(gòu)要求急事急辦，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成采購(gòu)任務(wù)，確保酒店服務(wù)質(zhì)量。（八）驗(yàn)收、保管工作規(guī)范上崗后先仔細(xì)閱讀當(dāng)天進(jìn)貨單，做到對(duì)當(dāng)天應(yīng)到的物品品種、規(guī)格及數(shù)量心中有數(shù)。同時(shí)應(yīng)做好磅稱校驗(yàn)和倉(cāng)庫(kù)清潔衛(wèi)生工作。上崗后先仔細(xì)閱讀當(dāng)天進(jìn)貨單，做到對(duì)當(dāng)天應(yīng)到的物品品種、規(guī)格及數(shù)量心中有數(shù)。同時(shí)應(yīng)做好磅稱校驗(yàn)和倉(cāng)庫(kù)清潔衛(wèi)生工作。物品到貨后，應(yīng)先確認(rèn)是否有申購(gòu)計(jì)劃，然后對(duì)物品進(jìn)行驗(yàn)收。物品到貨后，應(yīng)先確認(rèn)是否有申購(gòu)計(jì)劃，然后對(duì)物品進(jìn)行驗(yàn)收。先清點(diǎn)或過(guò)磅核對(duì)物品數(shù)量是否與到貨單或發(fā)票相符，其中水產(chǎn)類鮮活貨需濾去水份再過(guò)磅。先清點(diǎn)或過(guò)磅核對(duì)物品數(shù)量是否與到貨單或發(fā)票相符，其中水產(chǎn)類鮮活貨需濾去水份再過(guò)磅。其它物品要按訂貨封樣和要求由使用部門、驗(yàn)收員和倉(cāng)保員拆箱抽樣檢驗(yàn)，并共同簽字認(rèn)可。大批鮮活貨或有疑議的食品要由采購(gòu)員、廚師長(zhǎng)、食品衛(wèi)生檢驗(yàn)員、驗(yàn)收員會(huì)同驗(yàn)收。包裝的食品原料要檢查是否注明生產(chǎn)廠家、廠址、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期限、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、包裝規(guī)格及等級(jí)等，進(jìn)口食品還要檢查中文標(biāo)簽和防偽標(biāo)識(shí)。其它物品要按訂貨封樣和要求由使用部門、驗(yàn)收員和倉(cāng)保員拆箱抽樣檢驗(yàn)，并共同簽字認(rèn)可。大批鮮活貨或有疑議的食品要由采購(gòu)員、廚師長(zhǎng)、食品衛(wèi)生檢驗(yàn)員、驗(yàn)收員會(huì)同驗(yàn)收。包裝的食品原料要檢查是否注明生產(chǎn)廠家、廠址、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期限、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、包裝規(guī)格及等級(jí)等，進(jìn)口食品還要檢查中文標(biāo)簽和防偽標(biāo)識(shí)。符合數(shù)量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的物品，由驗(yàn)收員填寫驗(yàn)收單，價(jià)格根據(jù)采購(gòu)員報(bào)價(jià)單填寫，倉(cāng)保員收貨時(shí)根據(jù)發(fā)票和驗(yàn)收單復(fù)核實(shí)物，直接進(jìn)廚房的要按規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。經(jīng)檢驗(yàn)不合格物品應(yīng)及時(shí)向部門主管及采購(gòu)部報(bào)告，區(qū)別情況及時(shí)處理。符合數(shù)量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的物品，由驗(yàn)收員填寫驗(yàn)收單，價(jià)格根據(jù)采購(gòu)員報(bào)價(jià)單填寫，倉(cāng)保員收貨時(shí)根據(jù)發(fā)票和驗(yàn)收單復(fù)核實(shí)物，直接進(jìn)廚房的要按規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。經(jīng)檢驗(yàn)不合格物品應(yīng)及時(shí)向部門主管及采購(gòu)部報(bào)告，區(qū)別情況及時(shí)處理。入庫(kù)的物品要辦理入庫(kù)單，發(fā)貨要憑手續(xù)齊全的領(lǐng)料單，倉(cāng)保員每天應(yīng)根據(jù)入庫(kù)單、領(lǐng)料單及時(shí)登記賬、卡。入庫(kù)的物品要辦理入庫(kù)單，發(fā)貨要憑手續(xù)齊全的領(lǐng)料單，倉(cāng)保員每天應(yīng)根據(jù)入庫(kù)單、領(lǐng)料單及時(shí)登記賬、卡。（九）年度預(yù)算編制工作規(guī)范酒店總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理提出下年度的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)（酒店總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理提出下年度的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)（GOP前），明確酒店的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、方針及設(shè)想。總經(jīng)理召集預(yù)算管理委員會(huì)成員，提出預(yù)算大綱及指導(dǎo)思想?？偨?jīng)理召集預(yù)算管理委員會(huì)成員，提出預(yù)算大綱及指導(dǎo)思想。銷售部根據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，編制總銷售預(yù)算及各營(yíng)業(yè)部門銷售預(yù)算報(bào)工作小組。銷售部根據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，編制總銷售預(yù)算及各營(yíng)業(yè)部門銷售預(yù)算報(bào)工作小組。注：上虛框?yàn)槟甓冉?jīng)營(yíng)預(yù)算（包括GOP前及GOP后），下虛框?yàn)槟甓扔嘘P(guān)資金支出預(yù)算。（十）會(huì)計(jì)核算流程1、收入核算流程現(xiàn)金總臺(tái)結(jié)賬現(xiàn)金總臺(tái)結(jié)賬應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款支票、信用卡支票、信用卡解銀行出納解銀行出納餐廳賬臺(tái)餐廳賬臺(tái)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收票據(jù)銀行回單銀行回單康樂(lè)中心康樂(lè)中心營(yíng)業(yè)收入電腦記賬交款單營(yíng)業(yè)收入電腦記賬交款單復(fù)核復(fù)核制證審核營(yíng)業(yè)報(bào)表制證審核營(yíng)業(yè)報(bào)表其它其它其它其它賬單存檔賬單存檔2、支出核算流程符合零星報(bào)銷規(guī)定，出納予以報(bào)銷（1）現(xiàn)金、銀行符合零星報(bào)銷規(guī)定，出納予以報(bào)銷現(xiàn)金現(xiàn)金超零星報(bào)銷規(guī)定范圍，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理核準(zhǔn)超零星報(bào)銷規(guī)定范圍，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理核準(zhǔn)計(jì)劃原始憑證計(jì)劃原始憑證制證審核符合制證審核要求收料單收料單復(fù)核工業(yè)復(fù)核工業(yè)資金管理員根據(jù)資金情況開具委托款或付款支票審批手續(xù)資金管理員根據(jù)資金情況開具委托款或付款支票審批手續(xù)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字并蓋印鑒章退票憑證不符合財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字并蓋印鑒章退票憑證要求電腦記賬存檔合理合法電腦記賬存檔合理合法出出納付款銀行銀行（2）支票支票正本交申請(qǐng)人支款支票正本交申請(qǐng)人支款支票申請(qǐng)表核銷存檔資金管理員根據(jù)資金情況填寫支票申請(qǐng)部門經(jīng)理簽字申請(qǐng)人或部門填寫支票申請(qǐng)表支票申請(qǐng)表核銷存檔資金管理員根據(jù)資金情況填寫支票申請(qǐng)部門經(jīng)理簽字申請(qǐng)人或部門填寫支票申請(qǐng)表財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核并簽章總經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核并簽章總經(jīng)理簽字支票存根及原始支票存根及原始憑證交會(huì)計(jì)制證（十一）成本控制核算流程健全原始記錄健全原始記錄各部門編制成本費(fèi)用計(jì)劃指導(dǎo)各部門編制成本費(fèi)用計(jì)劃深入了解實(shí)際情況了解實(shí)際情況各廚房調(diào)撥成本各廚房調(diào)撥成本分解落實(shí)到各經(jīng)營(yíng)管理部門編制酒店成本費(fèi)用計(jì)劃并上報(bào)審批分解落實(shí)到各經(jīng)營(yíng)管理部門編制酒店成本費(fèi)用計(jì)劃并上報(bào)審批核算餐料和酒成本率調(diào)查原因書面報(bào)告核算核算餐料和酒成本率調(diào)查原因書面報(bào)告各部門成本、費(fèi)用控制工作實(shí)績(jī)各部門成本、費(fèi)用控制工作實(shí)績(jī)?nèi)涨寰幹瓢l(fā)現(xiàn)酒水日?qǐng)?bào)日結(jié)旬報(bào)異常酒水日?qǐng)?bào)信息反饋復(fù)核信息反饋各部門逐月核算成本費(fèi)用各部