用友ERP-U9實施調研問卷-財務管理

- -目錄文檔控制 錯誤!未定義書簽。填寫說明 2財務審計部調研問卷 31部門組織機構 32部門崗位描述及資源情況 33部門業(yè)務現狀描述 33.1應收款管理 33.2應付款管理 53.3固定資產管理 73.4票據管理 83.5總帳管理 94財務業(yè)務流程清單 105相關單據與報表 116管理重點需求（必選） 11確認及簽字 11填寫說明請在文檔本頁注明填寫人。每個工作流程與流程描述需單獨列出，不能合并填寫。文檔回收時間：前文檔填寫遇到問題，可電話咨詢項目實施組有關人員，具體聯系方式如下：角色姓名手機E-mail項目經理內部顧問用友項目經理咨詢實施顧問

銷售發(fā)票外銷(國際銷售)發(fā)票什么部門開立？每月發(fā)票量如何？如何開立（手工、excel打印、系統(tǒng)自動打??？）？內銷(國內銷售)發(fā)票什么部門開立？每月發(fā)票量如何？如何開立？發(fā)票開立規(guī)則如何？（按出貨單？按訂單？按客戶？）出貨單和發(fā)票的對應關系如何？是否有當月出貨不開票情況？是否有不出貨提前開票情況？帳齡及壞帳準備賬齡分析方法，賬齡時段如何劃分？壞賬提取和處理方法？催帳與對帳如何與客戶/業(yè)務員對賬？對客戶的信用額度及應收賬款如何跟蹤，是在業(yè)務系統(tǒng)中跟蹤或在應收系統(tǒng)中跟蹤？由什么部門進行催賬？對于逾期款項是否加收利息？如何計息？報表及分析應收賬齡的分析？現有報表有哪些？請?zhí)峁颖?？賬款核銷賬款按什么核銷？（客戶、發(fā)票、發(fā)票行、發(fā)票行分期）訂單費用是否有訂單的隨單費用（如運費、傭金等）？如何立賬？3.2應付款管理業(yè)務分類現狀描述提問描述業(yè)務現狀主要應付業(yè)務有哪些？哪些業(yè)務需要審批？公司每月約有多少應付業(yè)務，各是什么類型？相應的會計憑證？哪些人參與應付賬款的管理，具體職責是什么？應付賬款每月的主要審計內容是什么，如何進行審計？有無外幣采購業(yè)務？外幣業(yè)務如何處理？請詳細描述本公司的付款業(yè)務及相應的會計憑證。包括預付款、支付貨款及其它雜項付款、對下屬公司的劃款等等，以及需要說明的其它付款方式？述本公司的付款業(yè)務及相應的會計憑證。包括預付款、支付貨款及其它雜項付款、對下屬公司的劃款等等，以及需要說明的其它付款方式？應付賬款立賬依據：入庫單、驗收單、發(fā)票、采購單、其他？應付賬款入賬日期：驗收日、進貨日、發(fā)票日、其他？賬款類別區(qū)分：貨款／費用／資產。結賬時間點：隨時結賬、定期結賬(每月幾次)？依廠商或發(fā)票匯總結賬？哪些業(yè)務需要請款哪些業(yè)務需要預付采購價格與應付賬款價格是否一致？差異如何處理？當月無發(fā)票立暫估否?若成立暫估.材料科目如何認定.是為單一原物料科目,還是不同料號對應不同存貨科目？結賬日為幾號？供應商管理供應商數量和分類、編碼？供應商評審政策？供應商發(fā)票確認入賬時,是否需要與采購定單或入庫單匹配？采購發(fā)票管理發(fā)票的確認入賬方式,月末貨到發(fā)票未到如何處理？月末票到貨未到如何處理？供應商退貨的發(fā)票處理？運費，雜項費用如何處理？付款處理有哪些付款期限？也就是帳期管理？使用哪些支付方式，流程如何？各占多大的比例？付款計劃作業(yè)方式及頻度？零星借款流程零星借款范圍？零星借款流程？賬務處理？審批采購發(fā)票是否需要審批費用報銷單審批環(huán)節(jié)是哪些？付款審批環(huán)節(jié)是哪些流轉稅務應付業(yè)務涉及的稅種？如何進行稅項抵扣？應收應付抵沖業(yè)務有無應收和應付賬款抵沖業(yè)務？報表及分析現有管理報表有哪些？請?zhí)峁颖?？（帳齡等）費用問題是否有運費等費用需要分攤入存貨成本？是否有當月收到發(fā)票需要立賬，但沒有收到貨的情況？是否有當月收貨及退貨合并開票立賬情況？發(fā)票價格和收貨單價格不一致如何處理？3.3固定資產管理業(yè)務分類現狀描述提問描述管理模式有沒有關于固定資產的管理文件，如有請?zhí)峁抗潭ㄙY產管理的范圍，如何界定固定資產？固定資產是否記錄制造商、供應商信息？現在是否有電子系統(tǒng)管理固定資產,該系統(tǒng)是否整個公司集成？資產現狀固定資產現有卡片數？是否一物一資產？固定資產的編號規(guī)則？固定資產的實物分類規(guī)則？每種分類的意義？固定資產的財務分類規(guī)則？固定資產卡片的記錄及保存方式（記錄的內容、格式和保存方式）？資產財務處理管理上的折舊方式和財務制度有無區(qū)別？增加固定資產的處理程序及會計流程？對以前的賬務如何調整，是補提（或減提）折舊還是在資產的剩余壽命周期內平均分配？資產盤點及報廢的業(yè)務、財務處理方式？是否存在資產重估？是否提取減值準備？減值準備的計提方法？有無跨機構(國內)的資產調撥業(yè)務？如何進行賬務核算？資產維護資產維護處理方式？維護費用賬務處理方式？因大修或增加大的配件（或改良）所造成的原值增加應如何核算？投資管理資產預算是否需要金額及數量預算,哪些資產需要進行數量預算？有無在建工程？業(yè)務處理方式如何？投資管理流程？報表固定資產的主要報表（包括預算），請?zhí)峁┍順?。（請分年、月、季、半年和特殊情況下準備的一些報表）固定資產報表中那些報表需要做成外幣（或日幣）的報表？3.4票據管理業(yè)務分類現狀描述提問描述基礎設置票據管理崗位、人員怎樣設置的？目前有哪些種類的應收票據和應付票據？是否有帶息票據？應收票據收到應收票據的處理流程？應收票據到期收款的處理流程？應收票據貼現的處理流程？應收票據背書的處理流程？應收票據轉回流程？應付票據應付票據出票的處理流程？應付票據到期付款的處理流程？是否需要做空白票據管理3.5總帳管理業(yè)務分類現狀描述提問描述業(yè)務架構有沒有財務制度、會計制度與流程手冊？有沒有維護會計科目表的手冊？科目結構體系如何？科目分類及明細是什么？科目的使用范圍是否與慣例有不同？財政年度及會計周期的劃分？會計期能否隨時改變？記賬本位幣是否為RMB？有哪些外幣業(yè)務？(外購？外幣支付？)，外幣種類？月末匯率調整方式如何？下屬的公司有自己獨立的賬本？各公司的賬本合并方式(憑證業(yè)務合并還是余額合并)？

和關聯公司有哪些內部往來業(yè)務？如何進行內部往來業(yè)務的對賬？憑證管理憑證制作、審核、過賬歸檔流程？憑證的分類和憑證的編號的規(guī)則？每月各類憑證的數量？外幣核算有哪些主要外幣業(yè)務,如何核算？外幣的匯率如何處理？預提與待攤預提那些費用？預提辦法？會計核算？那些費用項目需要攤銷？攤銷方法及會計核算？稅務簡要介紹各稅種的業(yè)務處理方法：包括所得稅、增值稅、營業(yè)稅、消費稅等？各種稅費的計算方法及會計分錄？稅收申報時間,提供各種稅務報表樣張？財務結帳月結賬日期，年結賬日期？結賬方式？(表結？帳結？)財務報表請?zhí)峁┈F有報表樣張？(資產負債表,損益表,,現金流量表等)請?zhí)峁┩鈳艌蟊順訌垼空執(zhí)峁┢髽I(yè)內部管理報表樣張？財務部(總賬)是否需要準備其他特別的報表？本行業(yè)對財務報表是否有什么特殊要求？母公司有什么特殊報告要求？是否有要求適應不同會計制度的報表？各報表的編制周期與報送單位及報送日期？合并報表是否有合并報表？未實現利潤是否合并？4財務業(yè)務流程清