3商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營課件

3商業(yè)銀行的負(fù)債管理米運生miyunsheng@163.com3商業(yè)銀行的負(fù)債管理米運生13.1商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)和構(gòu)成3.1.1商業(yè)銀行負(fù)債的作用1負(fù)債業(yè)務(wù)決定資產(chǎn)業(yè)務(wù)；負(fù)債規(guī)模決定資產(chǎn)規(guī)模2是整個銀行體系創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)。3.1商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)和構(gòu)成3.1.1商業(yè)銀行負(fù)債的23.1.2商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成1期限：短期負(fù)債：活期存款，活期儲蓄存款，一年以內(nèi)的定期存款，一年以內(nèi)的借款。中期負(fù)債：1－3（或5）。長期負(fù)債：3（或5）年以上。3.1.2商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成1期限：32根據(jù)銀行對負(fù)債的控制能力主動負(fù)債：向外借款；發(fā)行金融債券；同業(yè)拆借；向中央銀行借款與貼現(xiàn)。被動負(fù)債：？3根據(jù)負(fù)債到期日的長短：即期，遠(yuǎn)期4根據(jù)利息高低。高、中、低。2根據(jù)銀行對負(fù)債的控制能力43.2商業(yè)銀行的存款類負(fù)債3.2.1交易賬戶1活期存款：2可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（付息的活期存款）3貨幣市場賬戶（針對活期存款不付息和 Q條例）4自動轉(zhuǎn)帳制度（客戶要支付服務(wù)費）3.2商業(yè)銀行的存款類負(fù)債3.2.1交易賬戶53.2.2非交易賬戶1儲蓄存款：活期儲蓄，定期儲蓄。不使用支票；不轉(zhuǎn)讓流通；有利息。2定期存款：10萬美金面額3.2.2非交易賬戶1儲蓄存款：活期儲蓄，定期儲蓄。63.3商業(yè)銀行的非存款類負(fù)債3.3.1同業(yè)拆借目的：補充準(zhǔn)備金，保持流動性程序：類型：隔夜拆借；定期拆借；中國的規(guī)定：不能用于彌補信貸缺口，長期占用，不能用于固定資產(chǎn)投資3.3商業(yè)銀行的非存款類負(fù)債3.3.1同業(yè)拆借73.3.2從中央銀行的貼現(xiàn)貸款類型：票據(jù)貼現(xiàn)；再貸款（信用貸款）3.3.3證券回購3.3.4國際金融市場融資歐洲存款貨幣市場：銀行接受的存款不是母國貨幣時。3.3.5長期借款金融債券，長期借貸，可轉(zhuǎn)換債券次級債券3.3.2從中央銀行的貼現(xiàn)貸款類型：票據(jù)貼現(xiàn)；再貸款（83.4商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理3.4.1商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化1變化：存款負(fù)債比重降低；存款中，中長期存款比重增加。2原因：A定期存款利率高B存款的創(chuàng)新（可轉(zhuǎn)讓定期存單等）C金融資產(chǎn)證券化提高了定期存款的流動性3.4商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理3.4.1商業(yè)銀行負(fù)債93負(fù)債結(jié)構(gòu)變化的優(yōu)點與缺點優(yōu)點：經(jīng)營長期信用；減少流動性風(fēng)險缺點：成本增加，經(jīng)營風(fēng)險增加3負(fù)債結(jié)構(gòu)變化的優(yōu)點與缺點104負(fù)債結(jié)構(gòu)變化對銀行經(jīng)營的影響A改變了銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)?！L期資產(chǎn)B由資產(chǎn)管理向負(fù)債管理的轉(zhuǎn)化。資產(chǎn)管理：既定負(fù)債下，將既定數(shù)量的資金用于各種資產(chǎn)。負(fù)債管理：銀行用借入資金繼續(xù)擴展資產(chǎn)負(fù)債的規(guī)模，滿足短期流動性的需要。C法定和超額準(zhǔn)備金降低?？捎觅Y金增加。D商業(yè)銀行的價格政策發(fā)生變化：活期存款收費。4負(fù)債結(jié)構(gòu)變化對銀行經(jīng)營的影響113.4.2負(fù)債成本的概念1利息成本：不變利率計息；可變利率計息2營業(yè)成本：花費吸收負(fù)債上的除利息之外的一切開支。包括廣告，工資和薪金，設(shè)備折舊，辦公費用等等。服務(wù)成本與利息成本（活期存款與大額可轉(zhuǎn)讓存單的區(qū)別）3資金成本：包括利息在內(nèi)的花費在吸收負(fù)債上的一切開支。利息成本＋營業(yè)成本。3.4.2負(fù)債成本的概念1利息成本：不變利率計息；可變利123商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營課件134可用資金成本：可以用于貸款和投資的資金資金來源－法定存款準(zhǔn)備金－在央行存款－庫存現(xiàn)金－在聯(lián)行或往來行的存款－其它。5有關(guān)成本：風(fēng)險成本、連鎖反映成本（吸收新負(fù)債和服務(wù)而引起對原負(fù)債增加的開支。4可用資金成本：可以用于貸款和投資的資金143.5存款的定價3.5.1成本加成定價法價格構(gòu)成：單位存款服務(wù)的經(jīng)營性支出+分配到銀行存款的總支出+出售單位存款的計劃利潤。加權(quán)成本計算方法。顧客收益：提供存款服務(wù)的成本-收取的費用存款的合適定價，以彌補提供這種服務(wù)的成本。3.5存款的定價3.5.1成本加成定價法153商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營課件16籌資500萬元。200萬元活期（15%），利息是8%；200萬元定期與儲蓄（5%），利息10%；50萬元貨幣市場（2%）成本10%；50萬元股權(quán)成本（0%），成本20%。請計算加權(quán)成本？籌資500萬元。200萬元活期（15%），利息是8%；20173.5.2邊際成本定價法3.5.3存款的其它定價1為不同的客戶制定不同的價格2根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系進(jìn)行定價3.5.2邊際成本定價法183.4.3商業(yè)銀行負(fù)債成本的分析方法1歷史平均加權(quán)成本法3.4.3商業(yè)銀行負(fù)債成本的分析方法1歷史平均加權(quán)成本19A歷史加權(quán)平均成本法的用途：不同銀行的對本分析，同一銀行的縱向，動態(tài)分析。B缺點：沒有考慮未來利息成本的可能變動未來利率上升，難以實現(xiàn)利潤目標(biāo)；下降，資產(chǎn)規(guī)模擴展困難。A歷史加權(quán)平均成本法的用途：不同銀行的對本分析，同一銀行的縱20C影響銀行加權(quán)平均成本變化的主要因素：負(fù)債利息率，其它成本率，負(fù)