合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件

合規(guī)建設(shè)與“五個基本規(guī)范”

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件合規(guī)建設(shè)與“五個基本規(guī)范”

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件1授課提綱

第一部分合規(guī)建設(shè)1、合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險2、合規(guī)風(fēng)險管理3、合規(guī)創(chuàng)造價值4、合規(guī)人人有責(zé)5、違規(guī)案例警示第二部分標準基層社創(chuàng)建“五個規(guī)范”1、組織管理規(guī)范2、文明服務(wù)規(guī)范3、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范4、信貸基礎(chǔ)工作規(guī)范5、安全保衛(wèi)工作規(guī)范

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件授課提綱合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件2

1、合規(guī)及合規(guī)風(fēng)險

◆銀行業(yè)金融機構(gòu)的“合規(guī)”，指的是商業(yè)銀行的金融活動與法律、規(guī)則和準則相一致。進一步說，銀行的合規(guī)是指為了避免可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險，在其經(jīng)營活動中主動地、高標準地遵循所適用的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、市場規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為準則和職業(yè)操守，以使其經(jīng)營活動與上述法律、規(guī)則和準則相一致。

第一部分合規(guī)建設(shè)合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件1、合規(guī)及合規(guī)風(fēng)險第一部分合規(guī)建設(shè)合規(guī)風(fēng)險管理3

◆銀行合規(guī)主要包括四個層面

第一，銀行經(jīng)營管理必須符合國家的法律法規(guī)，包括監(jiān)管部門頒布的有關(guān)監(jiān)管規(guī)章；

第二，銀行經(jīng)營管理必須符合行業(yè)自律性組織共同制定的操作準則、服務(wù)規(guī)則和市場慣例；

第三，銀行經(jīng)營管理必須符合銀行內(nèi)部制定的操作規(guī)程和規(guī)章制度；

第四，銀行經(jīng)營管理必須符合誠信原則，符合職業(yè)道德規(guī)范。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆銀行合規(guī)主要包括四個層面

第一，銀行經(jīng)營4◆合規(guī)風(fēng)險--是指銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。

簡單地說，合規(guī)風(fēng)險就是銀行業(yè)金融機構(gòu)做了不該做的事（違法、違規(guī)、違德等）而招致的風(fēng)險或損失。例如銀行業(yè)從業(yè)人員未履行人民銀行有關(guān)賬戶管理的相關(guān)規(guī)則和義務(wù)或未按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機關(guān)對客戶資產(chǎn)進行查詢、凍結(jié)和扣劃，就可能招致紀律處分、罰款等。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆合規(guī)風(fēng)險--是指銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則5事例1：張某為某銀行支行行長。張某的朋友王某是某公司下屬業(yè)務(wù)部門負責(zé)人，在業(yè)務(wù)活動中截留了部分資金，打算以本部門名義在銀行開立一個賬戶。在許多銀行碰壁以后，王某請張某幫忙。張某雖然明知公司內(nèi)部部門是不具備開立賬戶條件的，但仍指令其下屬為王某開立賬戶，并暗示讓王某復(fù)印機套印其他公司營業(yè)執(zhí)照等開戶文件，以規(guī)避賬戶管理的規(guī)定。點評：張某的做法明顯違反了監(jiān)管機關(guān)有關(guān)賬戶管理的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定張某將面臨監(jiān)管機關(guān)及其所在機構(gòu)的處罰，該行的聲譽勢必也受到影響。事例點評合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件事例1：張某為某銀行支行行長。張某的朋友王某是某公6事例2：徐某為某支行業(yè)務(wù)員，與某貿(mào)易公司一直保持著很好的業(yè)務(wù)關(guān)系，該貿(mào)易公司也是該支行的重要客戶。某日，外地一法院持法定手續(xù)到徐某所在支行查詢該貿(mào)易公司的存款狀況，徐某聞訊后一方面以種種借口搪塞，另一方面要求其同事給該貿(mào)易公司聯(lián)系，告知該信息。該貿(mào)易公司獲得信息后，立即通過網(wǎng)上銀行將其賬戶上款項轉(zhuǎn)移至其他賬戶。法院工作人員后來查詢該賬戶交易記錄發(fā)現(xiàn)此狀況，遂對該支行罰款2萬元。點評：徐某的行為違反了中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、最高人民法院等關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃客戶存款及交易信息的規(guī)定，不僅使其所在機構(gòu)蒙受經(jīng)濟損失，也將給自己帶來內(nèi)部處分。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件事例2：徐某為某支行業(yè)務(wù)員，與某貿(mào)易公司一直保持7

2、合規(guī)風(fēng)險管理

◆定義：合規(guī)風(fēng)險管理是指銀行主動、有效識別合規(guī)風(fēng)險，持續(xù)修訂合規(guī)管理的政策、制度和手冊，采取適當(dāng)?shù)募钆c懲戒措施，主動避免違規(guī)事件發(fā)生，持續(xù)管理合規(guī)風(fēng)險的動態(tài)過程。

◆基本內(nèi)涵：

⑴合規(guī)風(fēng)險管理是銀行一項核心的風(fēng)險管理活動。

⑵合規(guī)要從高層做起。

⑶合規(guī)人人有責(zé)。

⑷堅持主動合規(guī)。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件2、合規(guī)風(fēng)險管理

◆定義：合規(guī)風(fēng)險管理是指銀行8

◆銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理的目標是：通過建立健全合規(guī)風(fēng)險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理，促進全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營?！翥y行的合規(guī)風(fēng)險管理體系的基本要素：

⑴合規(guī)政策⑵合規(guī)管理部門的組織架構(gòu)和資源

⑶合規(guī)風(fēng)險管理計劃

⑷合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程⑸合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理的目標是：通過建立健全合規(guī)風(fēng)9

3、合規(guī)創(chuàng)造價值第一，合規(guī)管理是全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，有利于提升銀行管理各類風(fēng)險的有效性，避免資產(chǎn)減值和財務(wù)損失，從而給銀行帶來經(jīng)濟效益。第二，通過主動合規(guī)，銀行可以與監(jiān)管當(dāng)局實現(xiàn)更為有效的互動，在申請開辦新業(yè)務(wù)的過程中可以滿足相關(guān)監(jiān)管要求，縮短開辦新業(yè)務(wù)的周期，獲得業(yè)務(wù)領(lǐng)域拓展上的競爭優(yōu)勢。同時，合規(guī)管理能有效避免銀行經(jīng)營因違規(guī)受到的限制，增加銀行參與市場競爭、實現(xiàn)盈利的機會。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件3、合規(guī)創(chuàng)造價值合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件10第三，良好的合規(guī)管理，可以提升銀行的聲譽和無形資產(chǎn)價值，吸引更多的優(yōu)質(zhì)客戶，擴大客戶回報價值。第四，風(fēng)險管理越好，監(jiān)管資本的要求越低。第五，合規(guī)是對違規(guī)的否定和制約手段。第六，合規(guī)管理通過加強對員工的培訓(xùn)教育，提高員工合規(guī)意識，可以有效促使管理者和員工最大限度地減少工作失誤或瀆職、違規(guī)、違德等行為，從而保護廣大員工健康成長，實現(xiàn)員工職業(yè)生涯價值。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件第三，良好的合規(guī)管理，可以提升銀行的聲譽和合規(guī)風(fēng)險管11

4、合規(guī)人人有責(zé)◆合規(guī)并不只是專業(yè)合規(guī)管理人員的責(zé)任。合規(guī)文化的內(nèi)涵，包括了誠實、守信、正直等職業(yè)道德與行為操守，以及銀行對社會負責(zé)、員工對銀行負責(zé)、員工對其他員工負責(zé)等價值觀念和取向。合規(guī)風(fēng)險分布于銀行的所有工作崗位，這種分散化特征決定了合規(guī)與銀行的各個流程、各個工作環(huán)節(jié)和每個員工都息息相關(guān)，每一個業(yè)務(wù)點都是合規(guī)操作的風(fēng)險點，每一名員工都是合規(guī)操作和管理的第一責(zé)任人，堅持合規(guī)操作和管理是每個部門、每位員工的神圣職責(zé)。這就要求樹立對不合規(guī)現(xiàn)象進行有效抵制和主動舉報的合規(guī)態(tài)度。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件4、合規(guī)人人有責(zé)合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件12

◆樹立合規(guī)經(jīng)營意識，防范合規(guī)風(fēng)險是銀行開展正常經(jīng)營活動的基本前提。商業(yè)銀行的整體經(jīng)營活動的合規(guī)是由其眾多的從業(yè)人員合規(guī)構(gòu)成，任何一個銀行業(yè)從業(yè)人員違反合規(guī)政策的行為都有可能為銀行帶來合規(guī)風(fēng)險。

◆《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》明確了銀行業(yè)從業(yè)人員的從業(yè)基本準則，即“誠實信用、守法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉盡職、保護商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競爭”。每位員工應(yīng)通過“學(xué)規(guī)章、重規(guī)范、守法紀”為主線的合規(guī)經(jīng)營教育活動，自覺養(yǎng)成按章辦事、遵紀守法的良好習(xí)慣，杜絕有章不循、違規(guī)操作現(xiàn)象。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆樹立合規(guī)經(jīng)營意識，防范合規(guī)風(fēng)險是銀行開展正常經(jīng)營活13

◆合規(guī)建設(shè)就是要變“要我合規(guī)”為“我要合規(guī)”，倡導(dǎo)主動發(fā)現(xiàn)、主動暴露和主動報告合規(guī)風(fēng)險隱患或問題，主動改進相應(yīng)的業(yè)務(wù)政策、行為手冊和操作程序，主動避免任何違規(guī)事件發(fā)生，主動糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，努力培育主動合規(guī)、自覺合規(guī)的合規(guī)意識。如果發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險而隱瞞不報，對瞞報者要實施嚴厲處罰，對于主動報告和整改風(fēng)險隱患的，則可以視情況減輕處罰、免責(zé)乃至給予獎勵，從而形成全員自覺尊重規(guī)則、嚴守規(guī)則并恪守職業(yè)操守的良好合規(guī)氛圍

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆合規(guī)建設(shè)就是要變“要我合規(guī)”為“我要合規(guī)”，倡導(dǎo)主動14

5、違規(guī)案例警示

—湖南省湘潭某農(nóng)村信用社分社唐某挪用資金案

◆案情簡介：

2004年12月上旬，湖南省湘潭某農(nóng)村信用聯(lián)社進行清理銀行賬戶專項活動。攝于案件專項治理和檢查的壓力，某農(nóng)村信用社分社主任兼會計唐某向縣聯(lián)社自首，交待了其挪用公款的犯罪事實。經(jīng)查，從2002年5月27日至2004年12月9日期間，唐某利用單獨取現(xiàn)的機會，從出納手中領(lǐng)取加蓋印章的空白支票，采取從其他銀行提款，“取大入小”或全部不入庫兩種方式挪用公款25筆，涉案金額262.5萬元。

◆對責(zé)任人處理：2005年5月12日，湘潭縣人民法院判處犯罪嫌疑人唐某有期徒刑6年，湘潭縣聯(lián)社將唐某開除。發(fā)案信用社主任受到記過處分，出納、復(fù)核分別受到開除、留用察看2年、1年處分。另有7名信用社相關(guān)責(zé)任人員分別受到記大過、記過和警告處分。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件5、違規(guī)案例警示

—湖南省湘潭某農(nóng)村15

◆案件原因分析：

⑴有章不循，違規(guī)操作。具體表現(xiàn)在：

未堅持證、印分管。信用社制度規(guī)定印章由出納保管，支票等重要空白憑證由復(fù)核員保管，而實際上證、印均由出納一人保管。

違規(guī)開出空白支票。唐某作案中有21筆部分挪用資金，都是由唐某從出納手中領(lǐng)取加蓋印鑒的空白支票，單獨去其他銀行取現(xiàn)，回來后填寫存根聯(lián)金額，金額多少以唐某交回現(xiàn)金額為準。

未執(zhí)行憑證領(lǐng)用登記和銷號制度。案發(fā)分社2001年至2004年間未設(shè)立印押證保管使用、重要空白憑證領(lǐng)用、大額現(xiàn)金報備、出納短期交接等重要登記合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆案件原因分析：

⑴有章不循，違規(guī)操作。具體表現(xiàn)在：16簿，現(xiàn)金支票等重要空白憑證未登記，使用后未銷號。

未堅持對往來賬務(wù)定期換人勾對的規(guī)定。發(fā)案分社幾年來的往來賬務(wù)全部由唐某一人操辦，找不到該分社的銀行和開戶單位往來對賬單，往來對賬均由唐某蓋章，制造相符假象。

未執(zhí)行重要崗位輪換和強制休假制度。唐某自1994年起至案發(fā)時一直擔(dān)任該分社負責(zé)人兼會計，出納、復(fù)核休假代班從未履行章、證交接登記手續(xù)，唐某本人休假亦無指定人員代班，由其將章、賬全部入屜落鎖一走了之。

⑵檢查不深，監(jiān)督不嚴。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件簿，現(xiàn)金支票等重要空白憑證未登記，使用后未銷號。

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⑶思想麻痹，案件意識淡薄。一是重業(yè)務(wù)，輕風(fēng)險，忽視了員工的思想道德教育，防范案件意識不強；二是會計、稽核人員沒有認真履行職責(zé)；三是當(dāng)班臨柜人員思想麻痹，違規(guī)操作。出納員將支票蓋上印鑒，未經(jīng)登記便交由唐某填寫金額單人提現(xiàn)，回來報數(shù)記賬，也不銷號，對金額是否一致，甚至提款后是否交賬入庫等從未認真核對。當(dāng)班復(fù)核員對唐某單人押運、所經(jīng)辦的賬務(wù)一人單獨處理、從不讓別人接觸等反常行為未及時向上級報告。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑶思想麻痹，案件意識淡薄。一是重業(yè)務(wù)，輕風(fēng)險，忽視了員18自2008年4月份開始，全省農(nóng)村合作金融機構(gòu)將工作重點轉(zhuǎn)向“打基礎(chǔ)、抓規(guī)范、提素質(zhì)、促發(fā)展”，即“標準基層行社”創(chuàng)建，目的就是要把全省農(nóng)村合作金融機構(gòu)打造成為“資本充足、管理規(guī)范、服務(wù)一流、業(yè)績優(yōu)良”的現(xiàn)代金融企業(yè)。而合規(guī)建設(shè)是全面提高農(nóng)村合作金融機構(gòu)風(fēng)險防范能力、完善內(nèi)控體系建設(shè)、推進企業(yè)文化建設(shè)的重要手段和必由之路。二者相輔相成，同步推進。第二部分標準基層行社創(chuàng)建“五個規(guī)范”合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件自2008年4月份開始，全省農(nóng)村合作金融機構(gòu)將工作重點轉(zhuǎn)19

1、組織管理規(guī)范

◆

組織領(lǐng)導(dǎo)規(guī)范

◆崗位流程規(guī)范

⑴明確崗位職責(zé)?！詴嫘问矫鞔_每位員工的工作崗位，負責(zé)人與員工應(yīng)共同簽字確認。每位員工應(yīng)熟悉本崗位職責(zé)。

⑵規(guī)范工作流程?！课粏T工應(yīng)熟記與本崗位所有工作有關(guān)的工作流程，嚴格按照流程操作。

⑶健全規(guī)章制度。對上級制訂的會計、出納、財務(wù)、信貸、綜合業(yè)務(wù)操作、安全保衛(wèi)等方面的各項規(guī)章制度均應(yīng)匯編成冊或張貼上墻，并要求員工熟悉與本崗位有關(guān)的各項制度。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件1、組織管理規(guī)范

◆

組織領(lǐng)導(dǎo)規(guī)范

◆崗位流程規(guī)20

⑷實行領(lǐng)導(dǎo)帶班制度。每天必須有一位負責(zé)人帶班，認真履行以下帶班責(zé)職：

召開晨會。每天上午營業(yè)開始前召開全體應(yīng)到崗員工參加的晨會，對前一天的工作進行簡要回顧，分析存在的問題，指出當(dāng)天工作中應(yīng)注意的事項等。

保持環(huán)境整潔，檢查安全設(shè)施運行情況。對外營業(yè)前做好營業(yè)準備，按時營業(yè)；營業(yè)期間觀察營業(yè)狀況，確保正常安全營業(yè)。發(fā)現(xiàn)重大問題要果斷及時處置和報告。

做好考勤，堅持查崗。每天應(yīng)到崗員工應(yīng)按時簽到，外勤人員需要外出工作的，應(yīng)先簽到并注明工作去向和任務(wù)，在參加完晨會后方可外出。檢查內(nèi)勤人員堅守崗位情況，保證營業(yè)崗位任何時候不少于兩人。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑷實行領(lǐng)導(dǎo)帶班制度。每天必須有一位負責(zé)人帶班，認真履行21

檢查各項登記簿的記載情況。

每日工作終了，帶班領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)填寫《帶班日志》。

⑷集中管理檔案資料。設(shè)立專門的檔案資料保管室，按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定集中管理各類檔案資料。文書、會計、信貸等檔案資料應(yīng)分柜保管。明確檔案資料管理人員及其工作職責(zé)，建立檔案資料保管和調(diào)閱制度。每天取閱和新產(chǎn)生的重要資料應(yīng)隨時或于營業(yè)終了后入室入柜保管，重要檔案資料嚴禁隔夜入室。每年度終了要及時對檔案資料進行整理，文書檔案資料要裝訂成冊，會計、信貸檔案按規(guī)定裝訂、上交總部。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件

檢查各項登記簿的記載情況。

每日工作終22

◆員工管理規(guī)范⑴

制訂《員工手冊》。行、社統(tǒng)一印制《員工手冊》，詳細載明員工應(yīng)遵循的職業(yè)道德、勞動紀律、儀表舉止、違反規(guī)定將受到的處罰及處罰依據(jù)等內(nèi)容。各基層行、社應(yīng)將《員工手冊》發(fā)放到每位員工，人手一冊，并認真組織學(xué)習(xí)。

⑵規(guī)范和約束員工行為。每位員工應(yīng)嚴格執(zhí)行《員工手冊》中對員工行為的規(guī)范和約束，將其作為自己的行為準則，時刻牢記遵守?；鶎有?、社負責(zé)人應(yīng)經(jīng)常了解員工對手冊內(nèi)容的熟悉情況。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆員工管理規(guī)范合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件23

⑶建立員工定期學(xué)習(xí)制度。每周組織全體員工進行一次集中學(xué)習(xí)（不占用營業(yè)時間），主要學(xué)習(xí)工作中應(yīng)知應(yīng)會的內(nèi)容，重點是金融法規(guī)、內(nèi)控制度、最新管理制度和辦法等，通過創(chuàng)新學(xué)習(xí)形式，改進學(xué)習(xí)方法，在提高員工業(yè)務(wù)水平的同時，培養(yǎng)員工自主學(xué)習(xí)的能力和興趣。

⑷監(jiān)督員工的非正常行為。員工不得參與賭博、經(jīng)商或變相搭伙經(jīng)商，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，任何員工均有義務(wù)制止和向本機構(gòu)負責(zé)人或上級機構(gòu)報告。發(fā)現(xiàn)員工有購買巨額彩票、與本人收入水平不相稱的大額開支等行為，任何員工均有義務(wù)報告本機構(gòu)負責(zé)人，本機構(gòu)負責(zé)人應(yīng)重點關(guān)注其行為，必要時可報告上級機構(gòu)，防止發(fā)生侵占公款等案件。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑶建立員工定期學(xué)習(xí)制度。每周組織全體員工進行一次24◆考核考績規(guī)范

⑴制訂員工考核考績辦法?；鶎有?、社應(yīng)根據(jù)上級文件精神，制訂員工考核考績辦法，將員工的收入與其能力、行為和工作業(yè)績掛鉤。考核考績辦法應(yīng)科學(xué)合理、可操作性強，能夠促進員工行為的規(guī)范，調(diào)動員工創(chuàng)造業(yè)績的積極性，起到積極的激勵和約束效果?？己丝伎冝k法的制訂要廣泛聽取員工的意見和建議，出臺的辦法應(yīng)得到大多數(shù)員工的擁護。

⑵嚴格考核兌現(xiàn)。嚴格按照考核考績辦法對每位員工進行行為和業(yè)績考核，及時向員工反饋考核考績結(jié)果，便于員工改進工作提高績效?？己斯べY應(yīng)按時兌現(xiàn)，以維護考核考績辦法的嚴肅性。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆考核考績規(guī)范

⑴制訂員工考核考績辦25

◆黨群工作規(guī)范（略）

2、文明服務(wù)規(guī)范

◆服務(wù)環(huán)境（略）

◆服務(wù)態(tài)度

⑴對待客戶要做到來有迎聲、問有答聲、走有送聲；使用文明用語，語氣親切、耐心，語速中等；遞送單據(jù)、現(xiàn)金動作幅度適中，無摔、扔、擲等不文明行為。提倡雙手遞送單據(jù)。

⑵在規(guī)定時間內(nèi)辦結(jié)業(yè)務(wù)。接待客戶時不得拖延時間，不得中斷服務(wù)，不得與他人討論、談笑，不得接打電話或收發(fā)短信。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆黨群工作規(guī)范（略）

2、文明服務(wù)規(guī)26

⑶向客戶宣傳反假鈔知識，幫助客戶提高識別能力；處理假鈔時要嚴格遵守有關(guān)規(guī)定，同時做好解釋工作，爭取客戶理解。⑷提前做好必要準備，營業(yè)時間一到即可為客戶辦理業(yè)務(wù)，營業(yè)終了時間未到不得終止服務(wù)；對下班之前來不及提供服務(wù)的客戶應(yīng)及時提醒。⑸接打工作電話要使用文明規(guī)范用語，語言簡潔明了。⑹對客戶的業(yè)務(wù)請求和咨詢實行“首問負責(zé)制”；對不屬于職責(zé)范圍的，應(yīng)告知客戶聯(lián)系人和聯(lián)系電話，或進行記錄并及時將結(jié)果回復(fù)客戶。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑶向客戶宣傳反假鈔知識，幫助27◆儀容舉止

⑴柜面工作人員統(tǒng)一著裝，佩戴工號牌。

⑵員工站、坐姿大方、得體，微笑自然、親切。

⑶

員工面容清潔，發(fā)式自然，不染彩發(fā)，不佩帶夸張或過多飾物，不戴深色眼鏡；男員工不得留長發(fā)、蓄須、剃光頭，女員工不得濃妝艷抹。

⑷員工在營業(yè)間內(nèi)不得用餐或吃零食，不得抽煙，不得嬉鬧、喧嘩，不得酒后上崗，不得在工作時間內(nèi)看書讀報、聊天或聽音樂。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆儀容舉止

⑴柜面工作人員統(tǒng)一著裝，28

◆服務(wù)素質(zhì)

⑴做好保守客戶秘密工作，不得向外界泄漏客戶信息。⑵提供服務(wù)時會講普通話。也可根據(jù)區(qū)域習(xí)俗和客戶特點使用客戶熟悉的方言。

⑶

熟悉與崗位相關(guān)的金融法律法規(guī)常識，熟練操作業(yè)務(wù)，熟知業(yè)務(wù)品種。

⑷定期參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，持證上崗；積極參加各項資格、職稱和學(xué)歷考試，提高自身素質(zhì)?！舯O(jiān)督反饋（略）◆組織領(lǐng)導(dǎo)（略）合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆服務(wù)素質(zhì)合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件29

3、會計基礎(chǔ)規(guī)范

◆會計機構(gòu)與人員配備

（略）

◆柜員與柜員卡管理

⑴柜員實行一人一卡，柜員卡應(yīng)視同重要空白憑證管理，做到人走卡收，嚴禁由他人代保管和一人多卡、一卡多人操作業(yè)務(wù)。

⑵柜員卡密碼設(shè)置做到不定期更換，柜員在辦理業(yè)務(wù)輸入密碼時應(yīng)實行回避制度。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件3、會計基礎(chǔ)規(guī)范

◆會計機構(gòu)與人員配備30

⑶柜員增加或調(diào)動由行、社會計管理部門負責(zé)辦理交接手續(xù)，柜員代號一經(jīng)設(shè)定不得變更。柜員崗位變動，繼續(xù)使用原柜員代號，卡隨人走。柜員卡遺失、毀損應(yīng)及時上報，并按規(guī)定處理。

⑷柜員因事、病假等原因，應(yīng)辦理交接手續(xù)。柜員離職、退休等原因應(yīng)及時向行、社會計管理部門申請注銷柜員卡。

⑸

超過交易限額級別實行逐級授權(quán)，授權(quán)時各級柜員須親自操作，不得將柜員卡和密碼授予他人代為操作。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑶柜員增加或調(diào)動由行、社會計管理部門負責(zé)辦理交31◆會計基本規(guī)定

⑴按照《農(nóng)村信用合作社會計基本制度》、《農(nóng)村信用合作社財務(wù)管理實施辦法》規(guī)定，執(zhí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制核算規(guī)定。

⑵按綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作規(guī)定，各項業(yè)務(wù)做到及時處理，準確核算。

⑶執(zhí)行柜員管理制度，做到雙人簽到。執(zhí)行柜員復(fù)核制網(wǎng)點應(yīng)實行錢賬分管和錢、賬、證、表復(fù)核簽章制度，雙人臨柜。

⑷柜員臨時離崗，應(yīng)向系統(tǒng)做臨時簽退，營業(yè)終了，須向系統(tǒng)做正式簽退，嚴禁不做簽退擅自離開操作終端。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆會計基本規(guī)定

⑴按照《農(nóng)村信用32

⑸現(xiàn)金收付和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)按規(guī)定辦理?，F(xiàn)金存入，先收款后記賬，現(xiàn)金取款先記賬后付款；轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先借后貸；他行（社）票據(jù)，收妥抵用；內(nèi)外賬務(wù)，定期換人核對。

⑹按《綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)會計憑證使用及日終批處理業(yè)務(wù)說明（暫行）》規(guī)定打印系統(tǒng)內(nèi)各種信息文件。

⑺會計事務(wù)應(yīng)遵循真實性原則，不得在法定會計賬冊外另立會計賬冊，不得偽造、篡改會計憑證、賬簿，不得報送虛假會計報表。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑸現(xiàn)金收付和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)按規(guī)定辦理?，F(xiàn)金存入，先收款后記賬33

⑻會計人員（柜員）變動、短期離崗均應(yīng)辦理交接，交接手續(xù)清楚。移交內(nèi)容包括：憑證、賬簿、報表、印章、現(xiàn)金、有價證券、支票、發(fā)票、文件、軟件及密碼、數(shù)據(jù)磁盤、磁帶、檔案以及其它會計資料。

⑼正確使用會計科目和賬戶，執(zhí)行存款實名制，按《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》開立賬戶。

⑽會計憑證、賬簿、報表以及會計資料格式必須符合行業(yè)管理規(guī)定。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑻會計人員（柜員）變動、短期離崗均應(yīng)辦理交接，交接手續(xù)34

◆會計憑證

⑴按照會計制度要求，正確使用會計憑證，憑證要素齊全，內(nèi)容完整。⑵認真審查會計憑證。主要內(nèi)容：①內(nèi)部憑證不得由外部人員填寫；②自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)或指定人員簽名蓋章；③購買實物的原始憑證，嚴格執(zhí)行“三簽”制度；④因公出差借款憑據(jù)必須附記賬憑證之后，收回時，不得退還原借款收據(jù)；合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆會計憑證合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件35

⑤經(jīng)上級有關(guān)部門批準的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應(yīng)將批準文件作為附件，如果批準文件需要單獨保管應(yīng)在憑證上批注或用復(fù)印件作為附件⑥憑證書寫錯誤，更正應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定⑦電子信息與紙質(zhì)憑證基本內(nèi)容應(yīng)一致⑧原始憑證分割單必須具備相應(yīng)內(nèi)容⑨使用碳素墨水填寫憑證⑩納稅范圍內(nèi)商品以收據(jù)或領(lǐng)款單代替發(fā)票（原始憑證）。其他應(yīng)正確憑證。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑤經(jīng)上級有關(guān)部門批準的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應(yīng)將批準文件作為附件，36

⑶會計憑證傳遞準確及時，手續(xù)嚴密，先外后內(nèi)，先急后緩的原則。內(nèi)部憑證由專門人員負責(zé)傳遞，不得通過客戶傳遞（制度另有規(guī)定除外）。⑷會計憑證按日期順序裝訂成冊、編列傳票總號，填寫封面，登記并加蓋有關(guān)名章、入檔保管。憑證裝訂按順序整理，按日裝訂，業(yè)務(wù)量大的可同日多本裝訂。裝訂應(yīng)先表內(nèi)后表外，以科目順序先后排列，表內(nèi)科目按現(xiàn)收、現(xiàn)付、轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)貸、他代本借、他代本貸順序排列，表外科目按收入、付出排列?？颇咳战Y(jié)單、附件、封面、封底、封條、編號、簽章等齊全。⑸

簽發(fā)支票使用碳素墨水，憑印支取，折角驗印。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑶會計憑證傳遞準確及時，手續(xù)嚴密，先外后內(nèi)37

◆會計賬簿

⑴賬務(wù)處理做到“五無”。即：賬務(wù)無積壓；結(jié)算（聯(lián)行）無事故；計息無差錯；記賬無串戶；存款無透支。⑵

賬務(wù)核算達到“六相符”。即按：賬賬、賬款、賬據(jù)、賬實、賬表和內(nèi)外賬核對相符。⑶

遵守記賬規(guī)則，按照《關(guān)于印發(fā)<安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理規(guī)定（試行）>等三項制度的通知》第二十三條規(guī)定的錯賬沖正方式更正錯賬。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆會計賬簿合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件38

⑷按規(guī)定建立健全各種登記簿。即：開銷戶、會計出納人員短期交接、查庫、會計檔案、會計檔案調(diào)閱、銷毀、出納差錯、錯賬沖正、授權(quán)、印押機保管使用、守庫、有價單證及重要空白憑證、重要空白憑證使用銷號、內(nèi)勤主任工作日志、查詢查復(fù)、收發(fā)聯(lián)行信件、固定資產(chǎn)、低值易耗品、掛失、抵質(zhì)押物品、會計出納檢查輔導(dǎo)、現(xiàn)金庫存、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、計算機工作日志、密碼更換（不登記密碼）、抵債資產(chǎn)、假幣收繳等。

⑸賬簿按時裝訂，印章齊全，登記入庫保管。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件39◆會計報表

⑴按規(guī)定要求及時編制和上報會計報表，并做到及時編報，數(shù)字真實，計算準確，字跡清晰，印章齊全。⑵季報、年報和財務(wù)分析要有文字說明。⑶各種報表裝訂整齊，加蓋有關(guān)印章，并登記入檔保管。日計表按月，其它報表按年，做到分類分期限編號，排列有序，填寫目錄，內(nèi)容完整，加封牢固，裝訂整齊，及時登記。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆會計報表合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件40◆現(xiàn)金業(yè)務(wù)與庫款管理

⑴現(xiàn)金收付要依據(jù)內(nèi)容完整、要素齊全的有效憑證辦理，收付現(xiàn)金要當(dāng)面點清，做到一筆一清。⑵柜員在上交尾箱現(xiàn)金和日結(jié)前，應(yīng)碰庫核對，做到賬款相符。營業(yè)終了，所有現(xiàn)金、印章、有價單證和重要空白憑證應(yīng)掃數(shù)入庫。⑶

堅持雙人管庫，鑰匙分管，同進同出庫房。庫房、保險柜裝備雙套鎖，鑰匙分管，副鑰匙加封后交行、社總部保管。⑷

堅持雙人守庫，遵守守庫員守則，建立守庫登記簿。⑸堅持雙人押運，遵守押運員守則，符合押運有關(guān)規(guī)定。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆現(xiàn)金業(yè)務(wù)與庫款管理合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件41

⑹票幣整點及時準確，柜員錯款按規(guī)定處理，無空庫、白條或?qū)嵨锏謳飕F(xiàn)象。⑺

業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金實行審批和限額管理，超限額應(yīng)及時送交。⑻入庫保管的現(xiàn)金必須建立登記制度，出入庫要填制、打印出入庫票。⑼嚴格執(zhí)行假幣收繳、鑒定管理辦法。堅持2名以上具有反假幣上崗資格證書業(yè)務(wù)人員當(dāng)面收繳假幣，收繳的假幣用藍印泥加蓋“假幣”字樣，并出具《假幣收繳憑證》和建立假幣收繳代保管登記簿。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑹票幣整點及時準確，柜員錯款按規(guī)定處理，無42

⑽嚴格執(zhí)行人民銀行《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》規(guī)定，積極為公眾兌換殘缺、污損人民幣。⑾

認真執(zhí)行反洗錢法和有關(guān)規(guī)定，切實履行反洗錢職責(zé)和義務(wù)。開立賬戶、辦理支付業(yè)務(wù)，按規(guī)定要求提供有效證明文件等資料，按規(guī)定與聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核對，大額和可疑支付交易應(yīng)及時登錄反洗錢系統(tǒng)進行填報。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑽嚴格執(zhí)行人民銀行《中國人民銀行殘缺污損人民幣43◆聯(lián)行結(jié)算業(yè)務(wù)

⑴認真執(zhí)行結(jié)算原則，嚴格遵守結(jié)算紀律。①需要向外寄發(fā)的結(jié)算憑證，必須于當(dāng)天及時發(fā)出，最遲不得超過次日；②匯入行、社收到結(jié)算憑證，必須及時將款項支付給確定的收款人；③不準延誤、積壓結(jié)算憑證；④不準挪用、截留客戶和他行的結(jié)算資金；⑤未收妥款項，不準簽發(fā)銀行匯票；⑥不準向外簽發(fā)未辦匯款的匯款單；⑦不準拒絕受理客戶和他行的正常結(jié)算業(yè)務(wù)；⑧隨意壓縮業(yè)務(wù)范圍，無故拒絕客戶辦理通存通兌業(yè)務(wù)的；⑨擅自提高或降低收費標準；⑩未按照通存通兌業(yè)務(wù)的處理手續(xù)正確處理存款、取款和銷戶業(yè)務(wù)。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆聯(lián)行結(jié)算業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件44

⑵按規(guī)定及時進行往來對賬，查清未達。存放資金往來賬要換人逐筆勾對，及時核對綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)清算資金賬戶，定期核對行（社）內(nèi)往來賬。⑶

堅持“有疑必查、有查必復(fù)、查必及時、復(fù)必詳盡”的原則，查詢查復(fù)及時認真，收到他機構(gòu)查詢時，應(yīng)于當(dāng)日查復(fù)，最遲不超過次日上午。⑷柜面人員受理結(jié)算業(yè)務(wù)，堅持雙人操作，換人復(fù)核，大額款項要進行審查，逐級授權(quán)。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑵按規(guī)定及時進行往來對賬，查清未達。存放資金往來賬45

◆印章與密押（機）管理

⑴印章、密押（機）、壓數(shù)機按規(guī)定分別建立登記簿。登記簿應(yīng)注明啟用、領(lǐng)用、停用、銷毀日期和使用情況。

⑵印、押（機）、證按規(guī)定實行分管。

⑶業(yè)務(wù)印章管理應(yīng)堅持“專人使用，專人保管，專人負責(zé)”的原則，啟用前應(yīng)進行登記，人員調(diào)換應(yīng)辦理交接手續(xù)。業(yè)務(wù)印章做到人離章收，嚴禁私自授權(quán)他人使用自己保管的印章，嚴禁預(yù)先在重要空白憑證、分戶賬上預(yù)留印章和超范圍使用，停用的印章應(yīng)及時上交到授權(quán)機構(gòu)集中銷毀。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆印章與密押（機）管理合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課46

⑷按規(guī)定使用密押、壓數(shù)（機）。人員變動應(yīng)經(jīng)過審查。營業(yè)時間應(yīng)做到人離入箱加鎖，非營業(yè)時間入庫保管。聯(lián)行印章、密押、壓數(shù)機應(yīng)指定專人保管,第一、二使用人不得相互混淆。

⑸各種業(yè)務(wù)印章的刻制和管理必須符合規(guī)定要求，聯(lián)行印章按聯(lián)行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。◆有價單證和重要空白憑證管理

⑴有價單證入庫保管，納入表外科目核算，并做到賬實相符。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑷按規(guī)定使用密押、壓數(shù)（機）。人員變動應(yīng)經(jīng)過47

⑵重要空白憑證管理應(yīng)堅持“證印、證押”分管，在省聯(lián)社招標定點的廠家和人民銀行指定廠家購買，領(lǐng)用時應(yīng)登記數(shù)量、起訖號碼，庫管員和柜員雙方簽章。非綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)重要空白憑證應(yīng)登記入庫管理。⑶

柜員卡、金農(nóng)卡視同重要空白憑證管理，領(lǐng)用、保管、發(fā)卡、銷卡、換卡、廢卡收回等按規(guī)定處理。⑷重要空白憑證（含視同）應(yīng)建立使用銷號制度。作廢、銷毀按規(guī)定處理，對綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中無聯(lián)動銷號的重要憑證實行手工銷號和換人銷號。⑸機構(gòu)負責(zé)人、會計主管（或庫管員）要定期檢查，并有記錄。柜員日終要對尾箱憑證碰庫核對。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑵重要空白憑證管理應(yīng)堅持“證印、證押”分48◆會計檔案管理⑴按規(guī)定裝訂憑證、賬簿、報表及其他會計資料。

⑵各種會計資料按制度要求收集整理，立卷歸檔，專人入庫保管。

⑶嚴格遵守會計檔案調(diào)閱和銷毀制度和程序。

⑷按規(guī)定逐級上交會計檔案?！糁虚g業(yè)務(wù)管理⑴加強中間業(yè)務(wù)管理，簽訂的協(xié)議書有關(guān)條款應(yīng)符合法律或內(nèi)部規(guī)章制度。

⑵中間業(yè)務(wù)會計核算正確，代理業(yè)務(wù)按協(xié)議要求及時將資金劃轉(zhuǎn)到指定賬戶。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆會計檔案管理合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件494、信貸基礎(chǔ)規(guī)范◆信貸組織與人員規(guī)范（略）

◆業(yè)務(wù)流程與操作規(guī)范

⑴審查客戶申請資料信貸前臺崗位人員在受理客戶提交的申請資料時，要嚴格審查資料是否齊全、真實，識別客戶各種證照是否合法、有效，報表資料是否連續(xù)、完整，擔(dān)保是否符合條件等。對于不符合規(guī)定的，應(yīng)及時退回客戶，要求客戶重新提供。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件4、信貸基礎(chǔ)規(guī)范合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件50⑵審查客戶主體資格。信貸前臺崗位人員應(yīng)對客戶主體資格是否合法、經(jīng)營活動是否正常，項目貸款各種審批手續(xù)是否齊全等進行嚴格審查；同時，要嚴格審查農(nóng)戶、個體工商戶及企業(yè)法人等客戶對象是否符合規(guī)定的貸款條件。做好貸前調(diào)查工作⑶認真開展貸前調(diào)查，全面準確了解客戶資信狀況，客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場前景情況，客戶提供的資料是否完整、真實、有效，客戶提供的復(fù)印件與原件是否相符等。調(diào)查人員要根據(jù)調(diào)查的事實，客觀分析信貸資金需求、擔(dān)保能力和風(fēng)險狀況，撰寫調(diào)查報告，明確調(diào)查意見。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑵審查客戶主體資格。信貸前臺崗位人員應(yīng)對客戶主體資格是否合51⑷調(diào)查擔(dān)保資格。對于擔(dān)保貸款，調(diào)查人員必須對擔(dān)保人（含各類擔(dān)保公司）的擔(dān)保資格進行審查，包括擔(dān)保人主體資格是否合法、是否具備相應(yīng)的資質(zhì)和擔(dān)保能力，判斷第二還款來源的可靠性。⑸調(diào)查抵（質(zhì)）押物。調(diào)查主要內(nèi)容包括：抵（質(zhì)）押物是否具備易變現(xiàn)、易保管等基本條件，是否合理評估抵（質(zhì)）押物價值，抵（質(zhì)）押率是否充足，是否在規(guī)定的登記部門辦理了合法登記手續(xù)等。執(zhí)行統(tǒng)一授信規(guī)定⑹應(yīng)根據(jù)總部制定的客戶統(tǒng)一授信管理辦法，遵循“先授信，后用信”的原則，合理核定授信額度和期限，并在授信額度和期限內(nèi)用信，不得超過最高綜合授信額度。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑷調(diào)查擔(dān)保資格。對于擔(dān)保貸款，調(diào)查人員必須對擔(dān)保人（含各類52⑺做好貸時審查工作。建立主審查人制度，明確主審查職責(zé)和工作質(zhì)量要求，并根據(jù)貸款品種和貸款額度，規(guī)定哪些貸款需要經(jīng)主審查人審查。貸時審查重點包括：主體資格的審查、信貸政策的審查和信貸風(fēng)險的審查等。審查結(jié)束后，主審查人要出具規(guī)范的審查報告，提出明確的審查意見，簽字后上報審批。⑻執(zhí)行審貸分離制度?；鶎淤J款機構(gòu)應(yīng)對貸款受理、調(diào)查、審查、審批、發(fā)放和貸后檢查等環(huán)節(jié)嚴格執(zhí)行審貸分離制度，防止貸款“一手清”；同時，要落實第一責(zé)任人，明確每一筆貸款管理第一責(zé)任人和收回責(zé)任人，對到期未收回的貸款進行責(zé)任追究。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑺做好貸時審查工作。建立主審查人制度，明確主審查職責(zé)和工作53⑼實行授權(quán)審批制度。在總部授權(quán)范圍內(nèi)，結(jié)合信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、管理能力等因素，分別對信貸外勤、客戶經(jīng)理、分管行長（主任）等逐級授權(quán)，明確審批貸款的權(quán)限和責(zé)任；對于超過信貸崗位授權(quán)范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)，報審貸組集體決策；對于超過基層貸款機構(gòu)審批權(quán)限的貸款，應(yīng)在完善手續(xù)后逐級上報審批；規(guī)范做好審貸組會議記錄，記錄每一位參會人員意見。⑽

規(guī)范訂立借款合同⑾貸款審批后，信貸后臺崗位要根據(jù)審批事項訂立合同，合同文本格式要統(tǒng)一，填寫合同各項法律要素要完整、規(guī)范，保持與借據(jù)、抵（質(zhì)）押登記權(quán)證等文本之間的法律銜接，防止出現(xiàn)法律糾紛。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑼實行授權(quán)審批制度。在總部授權(quán)范圍內(nèi)，結(jié)合信貸人員的業(yè)務(wù)素54⑿登錄信貸信息系統(tǒng)。按照人民銀行貸款證（卡）管理系統(tǒng)規(guī)定和信貸管理系統(tǒng)要求，及時查詢貸款證（卡）管理系統(tǒng)和信貸管理系統(tǒng)，錄入客戶信息資料和擔(dān)保信息資料，保持信息資料的連續(xù)性和完整性；同時，做好各種賬、據(jù)、簿、表記載，保持賬務(wù)一致。⒀

執(zhí)行利率定價制度。應(yīng)根據(jù)總部制定的貸款利率風(fēng)險定價制度規(guī)定，測算和確定每一筆貸款利率。⒁

執(zhí)行貸款資金支付方式⒂根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管部門規(guī)定，要求借款人在貸款機構(gòu)開立相應(yīng)的資金賬戶，按照貸款對象、用途等，確定貸款資金的支付方式，并按規(guī)定的結(jié)算方式支付信貸資金，防止信貸資金擠占和挪用。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑿登錄信貸信息系統(tǒng)。按照人民銀行貸款證（卡）管理系統(tǒng)規(guī)定和55⒃按時辦結(jié)貸款流程。短期貸款從申請受理到審議審批不得超過15個工作日，中長期貸款可比短期貸款延長2倍，但最長不超過2個月。⒄做好貸后檢查工作。貸后檢查主要內(nèi)容包括：借款人是否按合同約定用途使用資金；借款人及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況是否正常；借款人及其擔(dān)保人的資產(chǎn)、機構(gòu)、體制及高層管理人事變化情況；抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性等，并按照合同約定，督促借款人和擔(dān)保人按時報送報表資料，及時做好到期貸款通知和催收等工作。貸后檢查要按照規(guī)定撰寫貸后檢查報告。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⒃按時辦結(jié)貸款流程。短期貸款從申請受理到審議審批不得超過156

⒅規(guī)范辦理農(nóng)戶小額信用貸款。要按照農(nóng)戶小額信用貸款規(guī)定，對農(nóng)戶開展貸前調(diào)查、建立農(nóng)戶經(jīng)濟檔案、信用評級、發(fā)放貸款證等，遵循“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的要求，實行持證辦貸、柜面辦貸，并定期開展農(nóng)戶貸款證年審，重新核定授信額度，在規(guī)定的額度內(nèi)發(fā)放貸款，防止貸款壘大戶、冒名貸款、頂名貸款等違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。⒆規(guī)范辦理農(nóng)戶聯(lián)保貸款。按照聯(lián)保貸款管理規(guī)定，聯(lián)保組織要符合規(guī)定，訂立聯(lián)保協(xié)議，對聯(lián)保組織貸款要控制在授信額度和期限內(nèi)；對逾期聯(lián)保貸款要落實聯(lián)保組織成員連帶責(zé)任，加大清收力度。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⒅規(guī)范辦理農(nóng)戶小額信用貸款。要按照農(nóng)戶小額信用貸款規(guī)定，57（20）規(guī)范辦理中長期項目貸款。對于中長期項目貸款，基層貸款機構(gòu)要嚴格審查項目貸款可行性評估報告和項目主管部門出具的相關(guān)審批材料，要按照項目貸款程序發(fā)放；項目貸款的支付要根據(jù)項目進度和合同約定分期撥付，并遵循項目貸款支付方式的有關(guān)管理規(guī)定。（21）提前通知客戶歸還到期貸款。短期貸款到期前1個星期、中長期貸款到期前1個月，應(yīng)填制貸款到期通知書，發(fā)送借款人簽字并收回回執(zhí)。（22）及時催收到逾期貸款。對每筆到期未歸還的貸款列入逾期催收管理，信貸人員應(yīng)及時填制貸款逾期催收通知書，發(fā)送借款人簽字，收回回執(zhí)；同時，將貸款逾期催收通知書發(fā)送擔(dān)保人簽字，取得回執(zhí)。逾期貸款要完善資產(chǎn)保全手續(xù)，防止喪失訴訟時效。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件（20）規(guī)范辦理中長期項目貸款。對于中長期項目貸款，基層貸款58（23）執(zhí)行貸款展期規(guī)定。借款人確因特殊原因無力償還到期貸款，應(yīng)依據(jù)有關(guān)規(guī)定提前根據(jù)客戶申請辦理貸款展期手續(xù)；擔(dān)保貸款需由擔(dān)保人簽字；貸款展期審批按照貸款審批程序和權(quán)限辦理；短期貸款申請展期期限不超過原訂期限，中長期貸款申請展期期限不超過原訂期限一半。（24）履行合同約定事項。嚴格按照合同約定的利率、結(jié)算方式和還款期限等辦理還本收息手續(xù)，不擅自改變合同約定的各項法律要素。（25）柜面辦貸和收貸限時報賬。貸款發(fā)放與收回要在柜面辦理合同訂立、立據(jù)、收貸等業(yè)務(wù)操作程序和手續(xù)；信貸人員收回的貸款本息要在規(guī)定時間內(nèi)報賬。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件（23）執(zhí)行貸款展期規(guī)定。借款人確因特殊原因無力償還到期貸款59◆貸款風(fēng)險管理規(guī)范

⑴執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和宏觀調(diào)控政策。牢固樹立為“三農(nóng)”服務(wù)宗旨，執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和宏觀調(diào)控政策，區(qū)別對待、擇優(yōu)扶持，不得對列入國家產(chǎn)業(yè)政策禁止和淘汰類的項目發(fā)放貸款，嚴格控制向宏觀調(diào)控重點行業(yè)和項目發(fā)放貸款，防止信貸資金流入股市、信托投資和投資于非自用不動產(chǎn)等。⑵控制多頭授信和跨區(qū)域貸款。未經(jīng)授權(quán)審批和備案，不得有兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)向同一客戶提供授信，不得跨區(qū)域發(fā)放貸款（除社團、銀團貸款）。合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件◆貸款風(fēng)險管理規(guī)范合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件60⑶執(zhí)行信貸回避制度。不得向關(guān)系人發(fā)放貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件；信貸人員應(yīng)根據(jù)“正常交易原則”，主動申請不參與關(guān)系人貸款的調(diào)查、審查和審批。⑷不得對外提供任何形式擔(dān)保?；鶎有?、社不得對外提供任何形式的擔(dān)保。⑸嚴禁出具虛假金融票證。不得出具與事實不符的信貸證、保函、票據(jù)、存單、資信證明等金融票證。⑹

嚴格控制新增貸款風(fēng)險?；鶎淤J款機構(gòu)要準確分析、預(yù)測和判斷市場風(fēng)險，落實風(fēng)險責(zé)任追究制度，防止操作風(fēng)險和道德風(fēng)險，確定新增貸款不良率控制在規(guī)定的比例內(nèi)。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑶執(zhí)行信貸回避制度。不得向關(guān)系人發(fā)放貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保61⑺嚴格控制信用貸款。嚴格執(zhí)行總部核定信用貸款的條件和標準，除農(nóng)戶小額信用貸款外，原則上不發(fā)放信用貸款，尤其大額信用貸款。⑻嚴格控制借新還舊貸款。存量貸款需要辦理借新還舊手續(xù)的，必須符合規(guī)定的條件，不得采取借新還舊方式以貸收貸、以貸收息和人為改變貸款風(fēng)險真實形態(tài)。⑼按風(fēng)險分類方法、標準和程序準確分類?；鶎淤J款機構(gòu)要根據(jù)總部設(shè)置的分類認定權(quán)限開展風(fēng)險分類工作，嚴格按照不同的貸款種類，制作分類矩陣表、分類認定表和分類工作底稿，并根據(jù)相應(yīng)的分類方法和標準開展風(fēng)險分類工作；分類工作底稿要規(guī)范，風(fēng)險因素分析要全面、有依據(jù)，分類結(jié)果要合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件⑺嚴格控制信用貸款。嚴格執(zhí)行總部核定信用貸款的條件和標準，62與因素分析一致。超過分類認定權(quán)限要逐級上報審批，并根據(jù)回復(fù)調(diào)整分類結(jié)果；同時，做好風(fēng)險分類審核過程的各項記錄。⑽實行風(fēng)險分類動態(tài)管理。對新發(fā)放的貸款按照風(fēng)險分類方法、標準和程序進行貸款風(fēng)險分類；對存量貸款要結(jié)合貸后檢查收集的信息，動態(tài)監(jiān)測和分析風(fēng)險變化情況，撰寫分類工作底稿，制作矩陣分類表、分類認定表，及時調(diào)整分類結(jié)果（超權(quán)限要逐級上報審批）。⑾嚴格執(zhí)行偏離度責(zé)任追究制度。根據(jù)監(jiān)管部門的規(guī)定，準確分類，確保不良率偏離度在3%之內(nèi)（含）且類別偏離度在7%之內(nèi)（含）；對風(fēng)險分類偏離度超過規(guī)定比例的，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)課件與因素分析一致。超過分類認定權(quán)限要逐級上報審批，并根據(jù)回復(fù)調(diào)63⑿及時處置抵（質(zhì)）押物和抵債資產(chǎn)。嚴格抵（質(zhì)）押權(quán)證管理，抵（質(zhì)）押貸款收回前，不得提前解除抵（質(zhì)）押手續(xù)或提前返還抵（質(zhì)）押物權(quán)證；抵（質(zhì)）押貸款到期后，應(yīng)按規(guī)定程序、手續(xù)和權(quán)限處置貸款抵（質(zhì)）押物。抵債資產(chǎn)接收、估價、過戶和處置要符合規(guī)定，確保手續(xù)合法、足額、有效。落實抵債資產(chǎn)保管責(zé)任，防止抵債資產(chǎn)因保管不力、違規(guī)操作而造成資產(chǎn)流失。做好貸款風(fēng)險預(yù)警和監(jiān)測工作⒀及時跟蹤監(jiān)測信貸資產(chǎn)變化，發(fā)現(xiàn)影響貸款到期償還和影響資產(chǎn)保全的不利因素，及時預(yù)警和報告；對貸款質(zhì)量向下遷徙的成因進行客觀分析，采