淺析我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀及管理的思路

淺析我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀及管理的思路［摘要］在不少金融機(jī)構(gòu)中,操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失已經(jīng)明顯大于市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)被越來越多的關(guān)注和重視，關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)已成為我國商業(yè)銀行不可回避的話題。本文著重分析我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀并以此對我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理提出相關(guān)建議和思路。［關(guān)鍵詞］商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理一、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀我國商業(yè)銀行真正關(guān)注操作領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)是從上世紀(jì)90年代中后期治理違法違紀(jì)行為開始的。2002年，人民銀行發(fā)布《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，明確規(guī)定商業(yè)銀行必須向公眾披露操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。同時(shí)，受我國加入WTO和《巴塞爾新資本協(xié)議》影響，商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)重視程度有了一定的提高。由于理論準(zhǔn)備和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)不足，對操作風(fēng)險(xiǎn)尚處于學(xué)習(xí)認(rèn)識(shí)階段，在風(fēng)險(xiǎn)管理理念、思想和工具等方面與國際銀行業(yè)有較大差距，關(guān)注程度和投入有限，管理方法比較初級，主要依靠定性管理，未與資本配置掛鉤，距離模型化計(jì)量管理階段還很遠(yuǎn)。突出問題表現(xiàn)在：1.對操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不充分，理念有偏差。一是國內(nèi)商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)還處于低級階段；二是還沒有針對中國實(shí)際的操作風(fēng)險(xiǎn)的定義和分類；三是由于發(fā)展觀和經(jīng)營目標(biāo)的不明確，對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理理念還存在諸多偏差。尚未建立起較為完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。對于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理只是在部分風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)上有所突破，未設(shè)立專門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策不明確，風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，風(fēng)險(xiǎn)偏好和容忍度不清晰，沒有一整套操作風(fēng)險(xiǎn)定義、識(shí)別、監(jiān)控、轉(zhuǎn)移等管理系統(tǒng)。對同一類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，即使在同一銀行不同分行做法也不盡相同，表現(xiàn)出較強(qiáng)的隨意性和自發(fā)性。操作風(fēng)險(xiǎn)管理層次低，過于分散，責(zé)任主體不明確，主要由各行業(yè)務(wù)部門按照本部門的理解和工作目標(biāo)進(jìn)行管理，缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)信息溝通機(jī)制。2.管理手段單一，管理工具缺乏。目前，思想政治教育依然被視為操作風(fēng)險(xiǎn)的“法寶”，加強(qiáng)內(nèi)部控制幾乎是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的一切，內(nèi)審的獨(dú)立性和權(quán)威性沒有得到落實(shí)。操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋和經(jīng)濟(jì)資本配置的研究和應(yīng)用基本處于空白。對操作風(fēng)險(xiǎn)的資本配置要求還未成為監(jiān)管要求。3.操作風(fēng)險(xiǎn)信息透明度低。由于政府高層和社會(huì)各界對商業(yè)銀行發(fā)案情況格外關(guān)注，各行普遍將依法合規(guī)經(jīng)營納入分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制考核，并與各種資源分配掛鉤，“發(fā)案率”對各級行管理層是一個(gè)十分敏感的指標(biāo)，在某種程度上其重要性甚至超過利潤指標(biāo)。各級行出于各種考慮，對大量損失較小的操作風(fēng)險(xiǎn)采用了“就地消化”的策略，對損失較大的風(fēng)險(xiǎn)在上報(bào)時(shí)也要進(jìn)行“過濾加工”，從而形成了一種獨(dú)特的“隱瞞文化”，使得決策層難以真正了解操作風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)情況，特別是那些盡管造成損失較小、但性質(zhì)嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)，由于信息在銀行內(nèi)部不能及時(shí)、全面上傳，結(jié)果失去了較早采取管理措施的機(jī)會(huì)，導(dǎo)致同一銀行在同一個(gè)地方多次被絆倒。4.操作風(fēng)險(xiǎn)管理未能實(shí)現(xiàn)全覆蓋。突出問題是產(chǎn)品創(chuàng)新管理混亂，缺乏面向市場的產(chǎn)品管理組織框架，“新產(chǎn)品開發(fā)評估論證→申報(bào)審核→研究設(shè)計(jì)→完善內(nèi)控→成熟移交→形成品牌”的創(chuàng)新流程尚未建立，新產(chǎn)品管理政策政出多門，多頭開發(fā)，多頭審批，各業(yè)務(wù)部門、各專業(yè)都可以開發(fā)本專業(yè)、本部門的產(chǎn)品，甚至出現(xiàn)內(nèi)部競爭，部分產(chǎn)品投產(chǎn)前就存在先天不足的問題。二、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的思路從對操作風(fēng)險(xiǎn)的成因及國內(nèi)、國際銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐對比可以看出，我國操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平的落后不僅僅在于操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的落后，而是在操作風(fēng)險(xiǎn)管理的多個(gè)方面的系統(tǒng)性的落后。國此，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平也不是簡單的引進(jìn)幾套西方先進(jìn)銀行的計(jì)量模型、軟件、系統(tǒng)所能解決的，而需要從基礎(chǔ)入手，全方位的改進(jìn)和提高。具體來說，就是要從理念、體制與機(jī)制和技術(shù)等方面入手，系統(tǒng)地、扎實(shí)地開展操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究和實(shí)踐，從根本上提高管理水平，適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)態(tài)勢變化的需要。針對我國銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，基于新協(xié)議框架的要求，借鑒國際先進(jìn)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，我國商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手：指導(dǎo)思想：樹立理念、體制和技術(shù)相結(jié)合的觀念，全面提升我國操作風(fēng)險(xiǎn)的管理水平。實(shí)現(xiàn)以定性分析為主轉(zhuǎn)變到以定量分析為基礎(chǔ)的定性與定量相結(jié)合的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理模式的軌道上，盡快制定針對操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)防范制度，選取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)度量和管理模型，對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測和管理，并與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略有機(jī)結(jié)合起來，構(gòu)建成完整的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，最大限度地減少風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，防患于未然。工作思路：一是確立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，建立適當(dāng)?shù)牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境。二是借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，建立完整的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系和組織結(jié)構(gòu)。該體系應(yīng)覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評估、監(jiān)測、緩釋、控制和報(bào)告等程序和環(huán)節(jié)，并在此基礎(chǔ)上建立覆蓋整個(gè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策。三是健全全面的、動(dòng)態(tài)的、持續(xù)改進(jìn)的、自適應(yīng)的內(nèi)部控制制度。四是選取恰當(dāng)?shù)牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，并積極做好數(shù)據(jù)準(zhǔn)備。新協(xié)議提供了三種不同的計(jì)量方法，這三種方法有各自的特點(diǎn)和適用范圍。我國商業(yè)銀行應(yīng)對這三種方法進(jìn)行全面的評估，考慮在本行實(shí)施時(shí)所需要配套采取的各項(xiàng)措施，以選取適合自身的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。同時(shí)，注重技術(shù)創(chuàng)新，積極推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具的開發(fā)和運(yùn)用。五是加強(qiáng)人才隊(duì)伍和激勵(lì)考核機(jī)制建設(shè)。六是充分發(fā)揮信息披露的作用。從實(shí)際出發(fā)，循序漸進(jìn)地向公眾披露操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)信息，以加強(qiáng)市場約束，進(jìn)而使操作風(fēng)險(xiǎn)的管理更加有效。七是操作風(fēng)險(xiǎn)的管理必須與產(chǎn)權(quán)改革和公司治理結(jié)構(gòu)完善相結(jié)合。參考文獻(xiàn)：[1]王廷科:商業(yè)銀行引入操作風(fēng)險(xiǎn)管理的意義與策略分析[J].中國金融，[2]田玲蔡秋杰:中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型的選擇與應(yīng)用[J].中國軟科學(xué)，[3]張吉光:銀