會(huì)計(jì)審計(jì)稽核崗位職責(zé)（三篇）

第6頁共6頁會(huì)計(jì)審計(jì)?稽核崗位?職責(zé)一?、認(rèn)真學(xué)?習(xí)掌握財(cái)?經(jīng)方針、?政策、法?規(guī)、制度?，熟悉各?項(xiàng)財(cái)務(wù)制?度及會(huì)計(jì)?核算內(nèi)容?和各項(xiàng)目?的開支范?圍和標(biāo)準(zhǔn)?;二、?記帳憑單?要審核部?門、部門?編號(hào)、科?目、科目?編號(hào)、摘?要、金額?是否與報(bào)?銷部門相?符，制單?、出納簽?章及日期?、附件張?數(shù)、報(bào)銷?人簽字是?否齊全;?三、原?始憑證要?嚴(yán)格審核?票據(jù)是否?合法，內(nèi)?容是否真?實(shí)、完備?，各項(xiàng)報(bào)?銷手續(xù)是?否齊全，?數(shù)字是否?準(zhǔn)確;?四、稽核?中出現(xiàn)的?不符合規(guī)?定的預(yù)算?收支和手?續(xù)不完備?的憑證，?拒絕支付?或讓經(jīng)辦?人補(bǔ)辦手?續(xù)，并有?權(quán)向?qū)徍?制單人員?提出更正?或重新制?單;五?、審核總?帳與分類?帳的數(shù)字?是否銜接?，現(xiàn)金和?銀行日記?帳是否日?清月結(jié)，?有無超庫?存限額現(xiàn)?象，銀行?支票領(lǐng)用?簽發(fā)是否?符合規(guī)定?，是否做?到帳實(shí)、?帳證、帳?帳相符;?六、審?核各類帳?表是否符?合制度規(guī)?定和編制?要求，各?種會(huì)計(jì)報(bào)?表中的數(shù)?據(jù)是否與?會(huì)計(jì)帳簿?中的數(shù)據(jù)?相銜接，?勾稽關(guān)系?是否正確?;七、?各項(xiàng)收支?指標(biāo)收否?正確，計(jì)?劃是否可?行，規(guī)定?是否合理?，各項(xiàng)開?支是否有?預(yù)算指標(biāo)?，資金是?否落實(shí);?八、認(rèn)?真完成其?他需要審?核的工作?，對(duì)稽核?中發(fā)現(xiàn)和?糾正的問?題應(yīng)不斷?進(jìn)行總結(jié)?，提出改?進(jìn)措施。?會(huì)計(jì)審?計(jì)稽核崗?位職責(zé)（?二）一?、執(zhí)行酒?店財(cái)務(wù)各?項(xiàng)規(guī)章制?度，服從?上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)?工作的安?排。二?、稽核各?班次的收?銀員送審?的賬單和?原始單據(jù)?，核對(duì)營?業(yè)報(bào)表和?當(dāng)日各種?消費(fèi)項(xiàng)目?明細(xì)表，?發(fā)現(xiàn)錯(cuò)漏?，及時(shí)上?報(bào)上級(jí)領(lǐng)?導(dǎo)，確保?酒店每一?筆收入正?確無誤。?嚴(yán)格執(zhí)行?酒店的財(cái)?務(wù)和既定?的開支標(biāo)?準(zhǔn)，拒絕?一切違反?原則的結(jié)?算。1?、稽核各?種簽單、?掛賬及信?用卡，并?與應(yīng)收賬?款明細(xì)賬?核對(duì);?2、稽核?各種優(yōu)惠?折扣，手?續(xù)是否完?備，并編?制優(yōu)惠折?扣明細(xì)統(tǒng)?計(jì)表;?3、完成?每日現(xiàn)金?結(jié)算情況?報(bào)表，包?括客人人?數(shù)、平均?消費(fèi)、餐?次、營收?等情況，?交成本會(huì)?計(jì)填制成?本報(bào)表。?4、審?核收銀員?完成的各?種報(bào)表，?收銀員所?做的報(bào)表?和收銀機(jī)?的清機(jī)報(bào)?表，電腦?報(bào)表是否?一致，以?及報(bào)表是?否跳號(hào)。?5、審?核客房前?臺(tái)當(dāng)天未?結(jié)賬的余?額是否正?確。6?、檢查入?住登記表?上的簽字?是否一致?。三、?稽核庫房?是否做到?物資先進(jìn)?先出的原?則，防止?損耗變質(zhì)?，票據(jù)是?否按財(cái)經(jīng)?制度上傳?，發(fā)現(xiàn)差?錯(cuò)、盈損?應(yīng)及時(shí)查?明原因，?上報(bào)處理?。四、?審核記賬?的完整和?合法依據(jù)?，審核賬?目的原始?單據(jù)是否?齊全和符?合規(guī)定，?審批手續(xù)?是否完備?。五、?稽核客房?前廳、餐?飲等各部?門和各類?賬目、掛?賬數(shù)據(jù)、?房價(jià)、房?號(hào)等信息?的電腦輸?入是否正?確，節(jié)省?客人的結(jié)?賬時(shí)間。?六、審?核對(duì)外結(jié)?算組每天?的賬目和?單據(jù)數(shù)字?與憑證的?正確和完?整與否。?1、熟?悉了解酒?店對(duì)外簽?訂的結(jié)算?協(xié)議、合?同、紀(jì)要?的收費(fèi)標(biāo)?準(zhǔn)、結(jié)賬?方式、并?負(fù)責(zé)保管?這些協(xié)議?，合同或?紀(jì)要。?2、負(fù)責(zé)?核算及檢?查酒店發(fā)?生的所有?應(yīng)收賬款?賬目，及?時(shí)登賬并?反映客戶?欠款情況?，確保應(yīng)?收賬款戶?的正確性?。3、?按合同、?協(xié)議等規(guī)?定的時(shí)間?及時(shí)核對(duì)?后把結(jié)算?清單、賬?單書面通?知付款單?位付款，?并加強(qiáng)檢?查的收款?情況，做?好催收工?作、防止?錯(cuò)結(jié)、漏?結(jié)、遲結(jié)?。4、?對(duì)未按合?同、協(xié)議?規(guī)定時(shí)間?把賬款匯?交酒店的?客戶，正?確及時(shí)反?映酒店與?客戶間的?債權(quán)債務(wù)?情況，并?將欠款情?況和催討?情況書面?報(bào)告經(jīng)理?。七、?對(duì)酒店各?環(huán)節(jié)的收?入進(jìn)行掌?握和控制?，保存和?歸檔各部?門的賬目?與單據(jù)、?營業(yè)日?qǐng)?bào)?表。會(huì)?計(jì)審計(jì)稽?核崗位職?責(zé)（三）?（一）?稽核審計(jì)?部經(jīng)理崗?位職責(zé)?一、檢查?督促全轄?各信用社?及其網(wǎng)點(diǎn)?執(zhí)行國家?金融方針?、政策和?聯(lián)社規(guī)章?制度。?二、稽核?各信用社?執(zhí)行信貸?計(jì)劃、現(xiàn)?金計(jì)劃和?財(cái)務(wù)計(jì)劃?情況。?三、稽核?各信用社?營運(yùn)及經(jīng)?濟(jì)效益情?況，通過?稽核審計(jì)?，不斷總?結(jié)經(jīng)驗(yàn)、?發(fā)現(xiàn)問題?、提出建?議，對(duì)信?用社經(jīng)營?管理發(fā)揮?謀士作用?。四、?檢查信用?社各項(xiàng)業(yè)?務(wù)發(fā)展的?真實(shí)情況?，醫(yī)治虛?假經(jīng)營，?當(dāng)好金融?“醫(yī)士”?。五、?維護(hù)國家?集體財(cái)產(chǎn)?安全，幫?助信用社?改善經(jīng)營?，促使信?貸資產(chǎn)按?照效益、?安全、流?動(dòng)的原則?開展業(yè)務(wù)?。六、?圍繞聯(lián)社?整體工作?，與其它?部門搞好?協(xié)調(diào)工作?。七、?分析反饋?經(jīng)濟(jì)、金?融業(yè)務(wù)活?動(dòng)和稽核?審計(jì)工作?情況，草?擬稽核審?計(jì)方案，?整理稽核?審計(jì)記錄?，完成稽?核審計(jì)報(bào)?告。八?、承辦聯(lián)?社領(lǐng)導(dǎo)與?上級(jí)審計(jì)?部門交辦?的其它工?作。（?二）稽核?審計(jì)部副?經(jīng)理崗位?職責(zé)一?、協(xié)助經(jīng)?理管理全?縣信用社?稽核審計(jì)?工作，教?育部室人?員履行職?責(zé)、深入?鉆研農(nóng)村?信用社稽?核審計(jì)業(yè)?務(wù)，積極?完成各項(xiàng)?工作任務(wù)?。二、?負(fù)責(zé)審核?制定本科?稽核審計(jì)?工作計(jì)劃?，審核本?部擬定的?各種文件?材料。?三、定期?向經(jīng)理報(bào)?告工作，?分析反饋?經(jīng)濟(jì)、金?融業(yè)務(wù)活?動(dòng)和稽核?審計(jì)工作?情況。?四、負(fù)責(zé)?信用社稽?核審計(jì)工?作，深入?基層了解?信用社工?作動(dòng)態(tài)，?指導(dǎo)和解?決工作中?存在的問?題。五?、負(fù)責(zé)稽?核審計(jì)人?員的指導(dǎo)?工作，促?進(jìn)稽核審?計(jì)工作人?員政治素?質(zhì)和業(yè)務(wù)?素質(zhì)的提?高。六?、協(xié)調(diào)與?本聯(lián)社有?關(guān)部室及?地方審計(jì)?部門的關(guān)?系。七?、完成領(lǐng)?導(dǎo)交辦的?其他工作?。（三?）稽核審?計(jì)部綜合?崗位職責(zé)?一、負(fù)?責(zé)搜集、?整理有關(guān)?文件、報(bào)?表資料，?掌握被稽?核審計(jì)對(duì)?象業(yè)務(wù)經(jīng)?營活動(dòng)動(dòng)?態(tài)，并建?立業(yè)務(wù)檔?案。二?、編制和?填報(bào)有關(guān)?稽核工作?報(bào)表，并?起草稽核?工作文件?、報(bào)告和?稽核工作?計(jì)劃、總?結(jié)。三?、負(fù)責(zé)信?用社業(yè)務(wù)?、財(cái)務(wù)活?動(dòng)的序時(shí)?稽核和專?項(xiàng)稽核，?做到序時(shí)?稽核有匯?報(bào)，專項(xiàng)?稽核有報(bào)?告。四?、草擬稽?核審計(jì)實(shí)?施方案，?整理稽核?審計(jì)記錄?，寫出稽?核審計(jì)報(bào)?告，并在?職權(quán)范圍?內(nèi)對(duì)信貸?、財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)工作進(jìn)?行檢查監(jiān)?督，并堅(jiān)?持查庫制?度。五?、收集有?關(guān)規(guī)章制?度在執(zhí)行?過程中遇?到的問題?，如實(shí)向?領(lǐng)導(dǎo)提出?改進(jìn)意見?和建議。?（四）?稽核審計(jì)?部內(nèi)審崗?位職責(zé)?第一條根?據(jù)領(lǐng)導(dǎo)安?排，按照?有關(guān)規(guī)定?具體組織?開展稽核?審計(jì)工作?。第二?條負(fù)責(zé)草?擬稽核審?計(jì)規(guī)章制?度和稽核?審計(jì)報(bào)告?等，對(duì)確?定的稽核?審計(jì)項(xiàng)目?制定具體?的稽核審?計(jì)計(jì)劃、?稽核審計(jì)?方案。?第三條負(fù)?責(zé)做好所?承擔(dān)稽核?審計(jì)項(xiàng)目?的有關(guān)文?件、報(bào)表?、信息資?料收集、?整理、分?析等基礎(chǔ)?工作，按?規(guī)定建立?和管理稽?核審計(jì)檔?案。第?四條對(duì)稽?核審計(jì)中?發(fā)現(xiàn)的問?題，進(jìn)行?認(rèn)真的分?