財務(wù)收支管理制度(樣本)1500字

財務(wù)收支管理制度(樣本)財務(wù)收支管理制度第一章總則第一條為加強公司財務(wù)工作的規(guī)范化管理，提高會計核算的效率性、計算的準確性，制定本制度。第二條本制度適用于公司的財務(wù)收支管理工作，所有工作人員均應(yīng)遵守。第三條公司應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定注重事前預(yù)算、事中控制、事后檢查，加強預(yù)算編制和管理，嚴格控制支出，確保經(jīng)濟合理、社會效益明顯的原則。第四條公司應(yīng)當建立健全財務(wù)收支管理制度，把握公司財務(wù)運作規(guī)律，完善各項財務(wù)制度，加強檢查，確保公司財務(wù)活動的規(guī)范、科學(xué)、正常運作。第二章預(yù)算第五條為保證公司的財務(wù)收支管理工作有條不紊、科學(xué)合理的進行，制定公司財務(wù)預(yù)算工作的制度。第六條各部門應(yīng)當根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃和目標制定各項經(jīng)濟支出預(yù)算，通過預(yù)算編制、審核、實施和檢查程序，控制開支水平。第七條公司應(yīng)當根據(jù)“計劃成本”的思想開展預(yù)算編制工作，即按照固定的程序和方法，對各項收入和支出科目進行系統(tǒng)預(yù)測，把“預(yù)測金額”轉(zhuǎn)化為“計劃成本”、以便對比、分析和控制。第八條各部門預(yù)算需要按照具體的計劃項目化成，列明支出來源及費用標準，預(yù)算時間限定為一年，預(yù)算的實施可以根據(jù)需要進行調(diào)整。第三章存款第九條為管理公司現(xiàn)金，防范現(xiàn)金重大風(fēng)險，制定公司現(xiàn)存款的管理制度。第十條公司必須將現(xiàn)金按時存入銀行，并開立資金結(jié)算賬戶，避免資金流動混亂，利用結(jié)算賬戶來進行內(nèi)部財務(wù)結(jié)算。第十一條公司在開立銀行存款賬戶時，一定要規(guī)范操作，履行相關(guān)手續(xù)，妥善保存相關(guān)證件材料。第十二條公司應(yīng)當定期對銀行存款賬戶的余額進行核對，確保資金的安全和準確性，并做好賬面余額與實際存款余額的核對工作。第十三條公司把閑置資金或臨時閑余的資金存入可以得到一定利息的銀行儲蓄賬戶中，以提高公司的收益，減少利潤的浪費。第四章計算第十四條為保證公司經(jīng)濟活動的科學(xué)性、合法性、準確性，制定公司計算及賬務(wù)核算工作的管理制度。第十五條公司應(yīng)當根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定制定相關(guān)財務(wù)軟件以及標準的財務(wù)賬頁，及時歸檔，不得隨意更改或借用。第十六條公司應(yīng)當建立科學(xué)的費用結(jié)算核算制度，做到明細賬、總賬、報表三級掛鉤，核算數(shù)據(jù)與財務(wù)報表的準確性和真實性一致。第十七條公司應(yīng)當對真實準確、及時提供的發(fā)票進行記賬，同時對發(fā)票進行仔細的檢查，確保沒一筆經(jīng)費的支出是真實且符合公司制度的。第十八條公司應(yīng)當建立開收支票制度，規(guī)范票面的格式與填寫、收收證等手續(xù)。第十九條公司應(yīng)當定期對收支票據(jù)進行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，并記錄在賬簿中。第五章支出第二十條公司為建立合理的財務(wù)支出制度，規(guī)范公司的開支行為，妥善管理公司財務(wù)，制定本章的規(guī)定。第二十一條公司的支出必須以實際的經(jīng)濟目標和計劃為依據(jù)，禁止違規(guī)花費，并根據(jù)限額進行控制，確保支出的合理性和經(jīng)濟性。第二十二條公司支出時要依據(jù)預(yù)算、計劃和規(guī)劃，經(jīng)審批后由財務(wù)部門進行支付，對于超支、騙取公司支出以及虛列費用、作假損害公司名譽的情況，要追究責(zé)任人的責(zé)任。第二十三條公司在支出過程中有抽樣核對的權(quán)利，確保支出的合規(guī)性。第六章收入第二十四條公司為合理管理公司的收入，維護公司權(quán)益，保障公司經(jīng)濟安全，制定本章的規(guī)定。第二十五條公司的收入是公司一切活動的源泉，所有收入都要按照正常程序進行核準，排出虛報、少報、隱報、訂報等不合規(guī)行為。第二十六條公司的收入主要包括各種出售收入、服務(wù)收入、手續(xù)費收入、投資收入等，要嚴格按照規(guī)定進行開票，跟蹤管理每一個繳款人。第二十七條公司要定期對收入進行平衡核對，盡量避免虛報、漏報等不合規(guī)情況，并及時處理違規(guī)行為。第七章其它第二十八條公司應(yīng)當根據(jù)實際情況建立相應(yīng)的風(fēng)險管理制度和財務(wù)安全制度，確保公司財務(wù)的健康和穩(wěn)定。第二十九條公司應(yīng)當建立完善的內(nèi)部控制制度并實施，對財務(wù)活動中可能存在的風(fēng)險與變化進行評估，并靈活應(yīng)對。第三十條公司成立專業(yè)小組，制定有關(guān)財務(wù)制度實施方案和措施，并對實施情況進行定期審查和檢查，避免財務(wù)問題的發(fā)生。第三十一條公司應(yīng)當加強財務(wù)管理的聲譽